Schröder & Hilkenbach Elektrotechnik GmbH

Brilon

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz

Aktiva

	31.12.2023 EUR	31.12.2022 EUR
A. Anlagevermögen	371.181,03	320.389,60
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	0,50	0,50
II. Sachanlagen	179.937,00	154.635,50
III. Finanzanlagen	191.243,53	165.753,60
B. Umlaufvermögen	1.926.799,82	2.229.720,84
I. Vorräte	886.342,91	1.205.686,01
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	492.922,17	450.505,04
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	547.534,74	573.529,79
C. Rechnungsabgrenzungsposten	8.147,93	6.904,22
Aktiva	2.306.128,78	2.557.014,66
Passiva
	31.12.2023 EUR	31.12.2022 EUR
A. Eigenkapital	1.048.999,02	1.023.569,81
I. Gezeichnetes Kapital	26.000,00	26.000,00
II. Gewinn-/Verlustvortrag		845.783,30
III. Jahresüberschuss/-fehlbetrag		151.786,51
IV. Bilanzgewinn	1.022.999,02
davon Gewinnvortrag	997.569,81
B. Rückstellungen	130.491,88	94.743,66
C. Verbindlichkeiten	1.126.637,88	1.438.701,19
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	1.126.637,88	1.438.701,19
Passiva	2.306.128,78	2.557.014,66

Anhang

A. Angaben zur Bewertung und Bilanzierung

Allgemeine Angaben

Bei der Gesellschaft handelt es sich um eine kleine Kapitalgesellschaft i. S. von § 267 HGB.

Der Jahresabschluss ist ohne Berücksichtigung einer Ergebnisverwendung aufgestellt worden.

Aktiva

Die immateriellen Vermögensgegenstände sind zu Anschaffungskosten vermindert um die lineare Abschreibung bewertet.

Das Sachanlagevermögen ist zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und soweit abnutzbar um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die Vornahme der planmäßigen Abschreibungen erfolgte unter Zugrundelegung der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer nach der linearen und degressiven Methode auf den Monat genau (pro rata temporis).

Geringwertige Anlagegüter mit einem Einzelanschaffungswert von bis zu € 800 wurden im Zugangsjahr in voller Höhe abgeschrieben.

Der Ansatz des Vorratsvermögens erfolgte zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten. Sofern der Zeitwert am Bilanzstichtag niedriger war, wurde dieser angesetzt. Das strenge Niederstwertprinzip wurde bei der Bewertung beachtet. In die Herstellungskosten werden neben den direkt zurechenbaren Kosten auch die Fertigungs- und Materialgemeinkosten sowie Abschreibungen einbezogen.

Forderungen aus Lieferungen und Leistungen und sonstige Vermögensgegenstände sind mit dem Nennbetrag ausgewiesen. Erkennbare Einzelrisiken sind durch Einzelwertberichtigungen, das allgemeine Kredit- und Zinsrisiko sowie die Verwaltungskosten sind durch eine Pauschalwertberichtigung ausreichend berücksichtigt worden.

Die Pauschalwertberichtigung wurde in Höhe von 2% der Nettoforderungen gebildet.

Der Kassenbestand sowie Guthaben bei Kreditinstituten sind zum Nennwert angesetzt.

Passiva

Das Gezeichnete Kapital ist zum Nennbetrag angesetzt.

Die Steuerrückstellungen und sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen, sie sind ausreichend bemessen und nach vorsichtiger kaufmännischer Beurteilung in der Höhe notwendig.

Die Verbindlichkeiten werden mit den Rückzahlungsbeträgen angesetzt.

Gewinn- und Verlustrechnung

Aufwendungen und Erträge wurden auf das Geschäftsjahr abgegrenzt.

B. Angaben und Erläuterungen zu den einzelnen Posten

Posten der Bilanz

Einzelposten des Anlagevermögens

Die Entwicklung des Anlagevermögens sowie die Abschreibungen des Geschäftsjahres für die Einzelposten des Anlagevermögens ergeben sich aus dem folgenden Anlagenspiegel:

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die sonstigen Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr. Ausgenommen ist die Forderung an die Schröder & Hilkenbach GbR, welche eine Laufzeit von mehr als einem Jahr hat.

Rückstellungen

Zusammensetzung und Entwicklung:

	01.01.2023 EUR	Abgang EUR	Zuführung EUR	31.12.2023 EUR
Gewährleistungen	11.432,00	0,00	3.929,00	15.361,00
Urlaubsansprüche	20.761,66	2.223,18	18.537,88
Tantiemen	43.992,00	43.992,00	52.413,00	52.413,00
Jahresabschlusskosten	4.700,00	4.700,00	4.900,00	4.900,00
Sonstige	4.500,00	4.500,00	85.385,66	50.915,18
	61.242,00			95.711,88

Die Gewährleistungsrückstellung bemisst sich mit 0,5% des Umsatzes des Geschäftsjahres.

Die Rückstellungen für Resturlaubsansprüche wurden auf Basis der Bruttogehälter zzgl. der darauf entfallenden Arbeitgeberbeiträge zur Sozialversicherung ermittelt.

Verbindlichkeitenspiegel

Der Gesamtbetrag der bilanzierten Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten beträgt € 0,00 (Vorjahr: € 0,00).

In den sonstigen Verbindlichkeiten sind enthaltene Verbindlichkeiten:

- aus Steuern:	€	61.776,97	(€ 37.597,57)
- im Rahmen der sozialen Sicherheit:	€	124,50	(€ 124,50)
- aus Lohn und Gehalt	€	62.859,21	(€ 57.368,74)

Sicherheiten werden nicht gestellt.

Posten der Gewinn- und Verlustrechnung

Aufwendungen für Altersversorgung

Im Gesamtbetrag der Aufwendungen für soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und Unterstützung sind Aufwendungen für Altersversorgung in Höhe von € 12.406,69 enthalten.

Steuern vom Einkommen und Ertrag

Dem Geschäftsjahr zuzuordnende Steueraufwendungen:

	€
Körperschaftsteuer	51.673,00
Gewerbesteuer	50.674,00
Kapitalertragsteuer/Solidaritätszuschlag	1.022,13
	103.369,13

Sonstige Pflichtangaben

Mitglieder der Organe

Geschäftsführung

Herr Klaus Schröder, Derkerborn 16, 59929 Brilon

Herr Ulrich Hilkenbach, Nordring 35, 59929 Brilon

Von der Befreiungsvorschrift des § 181 BGB wird Gebrauch gemacht.

Brilon, 29.11.2024

sonstige Berichtsbestandteile

Brilon, 04.12.2024

gez. Geschäftsführer

Herr Ulrich Hilkenbach

und

Herr Klaus Schröder

Angaben zur Feststellung:

Der Jahresabschluss wurde am 29.11.2024 festgestellt.