PMC Immobilienmanagement GmbH

Hamburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2016 bis zum 31.12.2016

D. Wiedergabe des Bestätigungsvermerkes des Abschlussprüfers

"An die PMC Immobilienmanagement GmbH:

Wir haben den Jahresabschluss - bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung sowie Anhang - unter Einbeziehung der Buchführung der PMC Immobilienmanagement GmbH, Hamburg, für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis 31. Dezember 2016 geprüft. Die Buchführung und die Aufstellung von Jahresabschluss nach den deutschen handelsrechtlichen Vorschriften liegen in der Verantwortung der gesetzlichen Vertreter der Gesellschaft. Unsere Aufgabe ist es, auf der Grundlage der von uns durchgeführten Prüfung eine Beurteilung über den Jahresabschluss unter Einbeziehung der Buchführung abzugeben.

Wir haben unsere Jahresabschlussprüfung nach § 317 HGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung vorgenommen. Danach ist die Prüfung so zu planen und durchzuführen, dass Unrichtigkeiten und Verstöße, die sich auf die Darstellung des durch den Jahresabschluss unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung vermittelten Bildes der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage wesentlich auswirken, mit hinreichender Sicherheit erkannt werden. Bei der Festlegung der Prüfungshandlungen werden die Kenntnisse über die Geschäftstätigkeit und über das wirtschaftliche und rechtliche Umfeld der Gesellschaft sowie die Erwartungen über mögliche Fehler berücksichtigt. Im Rahmen der Prüfung werden die Wirksamkeit des rechnungslegungsbezogenen internen Kontrollsystems sowie Nachweise für die Angaben in Buchführung und Jahresabschluss überwiegend auf der Basis von Stichproben beurteilt. Die Prüfung umfasst die Beurteilung der angewandten Bilanzierungsgrundsätze und der wesentlichen Einschätzungen der gesetzlichen Vertreter sowie die Würdigung der Gesamtdarstellung des Jahresabschlusses. Wir sind der Auffassung, dass unsere Prüfung eine hinreichend sichere Grundlage für unsere Beurteilung bildet.

Unsere Prüfung hat zu keinen Einwendungen geführt.

Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse entspricht der Jahresabschluss den gesetzlichen Vorschriften und vermittelt unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft."

Kiel, den 8. Juni 2017

Revisions- und Treuhand-Kommanditges.
Wirtschaftsprüfungsgesellschaft
Steuerberatungsgesellschaft

ppa. Grimm, Wirtschaftsprüfer

Holtzberg, Wirtschaftsprüfer

Bilanz zum 31. Dezember 2016

der PMC Immobilienmanagement GmbH

Sitz Hamburg, Amtsgericht Hamburg, HRB 56732

AKTIVA

			Stand 31.12.2016	Stand 31.12.2015
	EUR	EUR	EUR	EUR
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
EDV-Software		4.260,00		8.726,00
II. Sachanlagen
Betriebs- und Geschäftsausstattung		3,00	4.263,00	12.732,00
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	19.648,58			43.474,35
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	894,73			11.900,00
3. Sonstige Vermögensgegenstände	7.240,48	27.783,79		11.173,24
II. Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten		130.879,40	158.663,19	91.551,91
C. Rechnungsabgrenzungsposten			75,00	2.732,45
			163.001,19	182.289,95
PASSIVA
			Stand 31.12.2016	Stand 31.12.2015
		EUR	EUR	EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital		100.000,00		100.000,00
II. Gewinnvortrag		19.036,62		54.952,12
III. Jahresüberschuss/-fehlbetrag		13.907,71	132.944,33	-35.915,50
B. Rückstellungen
1. Steuerrückstellungen		2.612,18		0,00
2. Sonstige Rückstellungen		19.901,51	22.513,69	24.180,00
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen		1.716,17		15.107,63
2. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen		0,00		5.830,93
3. Sonstige Verbindlichkeiten		5.827,00	7.543,17	18.134,77
- davon aus Steuern: EUR 5.827,00 (Vorjahr: EUR 17.478,74)
- davon im Rahmen der sozialen Sicherheit: EUR 0,00 (Vorjahr: EUR 220,79)
			163.001,19	182.289,95

Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom 1. Januar bis 31. Dezember 2016

der PMC Immobilienmanagement GmbH, Hamburg

		2016	2015
	EUR	EUR	EUR
1. Umsatzerlöse
aus anderen Lieferungen und Leistungen		314.544,66	466.176,74
2. Sonstige betriebliche Erträge		109,75	22.591,93
3. Aufwendungen für bezogene Lieferungen und Leistungen		29.096,20	38.337,80
4. Personalaufwand
a) Löhne und Gehälter	130.497,92		273.972,56
b) Soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung	24.014,26	154.512,18	53.259,41
- davon für Altersversorgung: EUR 0,00 (Vorjahr: EUR 1.087,58)
5. Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen		4.466,00	7.110,00
6. Sonstige betriebliche Aufwendungen		109.608,31	157,937,08
7. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge		20,00	22,05
8. Zinsen und ähnliche Aufwendungen		482,28	402,52
9. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag		2.601,73	6.488,16
10. Ergebnis nach Steuern		13.907,71	./. 35.740,49
11. Sonstige Steuern		0,00	175,01
12. Jahresüberschuss		13.907,71	./. 35,915,50

Anhang zum 31. Dezember 2016

der PMC Immobilienmanagement GmbH, Hamburg

Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss auf den 31. Dezember 2016 ist nach den geltenden Vorschriften des HGB in der Fassung des Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetzes (BilRUG) aufgestellt. Das handelsrechtliche Gliederungsschema für Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung wurde anlehnend an die Vorschriften der Formblattverordnung Wohnungsunternehmen ergänzt, um den Besonderheiten der Geschäftstätigkeit des Unternehmens Rechnung zu tragen.

Die Gesellschaft weist zum Abschlussstichtag die Größenmerkmale einer kleinen GmbH gemäß § 267 Abs. 1 HGB auf.

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Für die Aufstellung des Jahresabschlusses wurden folgende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden angewendet:

Die entgeltlich erworbenen immateriellen Vermögensgegenstände wurden zu Anschaffungskosten vermindert um planmäßige Abschreibungen angesetzt.

Die Vermögensgegenstände des Sachanlagevermögens werden nach Maßgabe der voraussichtlichen Nutzungsdauer um planmäßige Abschreibungen vermindert. Zugänge des Geschäftsjahres werden pro-rata-temporis abgeschrieben.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind grundsätzlich zum Nennwert bewertet.

Die liquiden Mittel werden zum Nennbetrag angesetzt.

Die Steuer- und sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen. Sie sind in der Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt.

Verbindlichkeiten sind zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Zur periodischen Abgrenzung geleisteter Zahlungen werden Aktive und Passive Rechnungsabgrenzungsposten gebildet und linear über die Laufzeit abgegrenzt.

Angaben zur Bilanz

Die Entwicklung der einzelnen Positionen des Anlagevermögens sowie die Abschreibungen des laufenden Geschäftsjahres sind im nachfolgenden Anlagenspiegel gesondert dargestellt.

Entwicklung des Anlagevermögens für das Geschäftsjahr 2016

PMC Immobilienmanagement GmbH

	Anschaffungskosten
	Stand 01.01.2016	Zugänge 2016	Abgänge 2016	Stand 31.12.2016
	€	€	€	€
I. Immaterielle Vermögengegenstände
EDV-Software	29.628,26	0,00	0,00	29.628,26
	29.628,26	0,00	0,00	29.628,26
II. Sachanlagen
Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	38.901,41	0,00	36.380,11	2.521,30
	38.901,41	0,00	36.380,11	2.521,30
Anlagevermögen gesamt	68.529,67	0,00	36.380,11	32.149,56

	Abschreibungen
	Stand 01.01.2016	Abschreibungen des Geschäftsjahres 2016	Änderungen der gesamten Abschreibungen 2 m Abgängen 2016	Stand 31.12.2016
	€	€	€	€
I. Immaterielle Vermögengegenstände
EDV-Software	20.902,26	4.466,00	0,00	25.368.26
	20.902,26	4.466,00	0,00	25.368,26
II. Sachanlagen
Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	26.169,41	0,00	23.651,11	2.518,30
	26.169,41	0,00	23.651,11	2.618,30
Anlagevermögen gesamt	47.071,67	4.466,00	23.651,11	27.888,56

	Buchwerte
	Stand 31.12.2016	Stand 31.12.2015
	€	€
I. Immaterielle Vermögengegenstände
EDV-Software	4.280.00	8.726,00
	4.260,00	8.726,00
II. Sachanlagen
Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	3,00	12.732,00
	3,00	12.732,00
Anlagevermögen gesamt	4.263,00	21.458,00

Sämtliche Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände verfügen über eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen betreffen Forderungen aus Lieferungen und Leistungen.

Die Verbindlichkeiten verfügen sämtlich über eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen betreffen Verbindlichkeiten aus Lieferung und Leistungen.

Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung

Die erzielten Umsätze setzen sich wie folgt zusammen:

	2016	2015
	T-Euro	T-Euro
aus anderen Dienstleistungen	314,5	466,2

Die sonstigen betrieblichen Erträge enthalten aperiodische Erträge in Höhe von 0,1 T-Euro (Vorjahr: 0,4 T-Euro), die im Wesentlichen aus der Auflösung von Rückstellungen resultieren.

Anzahl der Arbeitnehmer

Durchschnittlich waren im Berichtsjahr 6 (Vorjahr: 9) Arbeitnehmer beschäftigt.

Organe

Im Geschäftsjahr 2016 erfolgte die Geschäftsführung bis zum 31.12.2016 durch die Kauffrau Vanessa Reps, Hamburg, sowie seit dem 01.12.2016 durch die Diplom-Ingenieurin Frau Brigitte Vorwerk, Hamburg.

Die Geschäftsführer sind von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

Abschlussprüferhonorar

Das vom Abschlussprüfer für das Geschäftsjahr 2016 berechnete Gesamthonorar nach § 285 Nr. 17 HGB beläuft sich auf 7 T-Euro und setzt sich aus Abschlussprüfungsleistungen (6 T-Euro) und Steuerberatungsleistungen (1 T-Euro) zusammen.

Konzernzugehörigkeit

Die Gesellschaft ist über die DSK Beteiligungs GmbH, Wiesbaden, ein Tochterunternehmen der Drei Birken Vermögensverwaltungs-GmbH, Wiesbaden.

Ein Konzernabschluss und Konzernlagebericht wird von der DSK Beteiligungs GmbH, Wiesbaden, aufgestellt.

Ergebnisverwendung

Die Geschäftsführung empfiehlt der Gesellschafterversammlung, den ausgewiesenen Jahresüberschuss auf neue Rechnung vorzutragen.

Hamburg, den 20. April 2017

Brigitte Vorwerk

Gesellschafterbeschluss

Hiermit beschließen die DSK Beteiligungs GmbH, die Zwölf Eichen Vermögensverwaltung GmbH und Frau Vanessa Reps als Gesellschafter der im Handelsregister des Amtsgerichts Hamburg unter HRB 56732 eingetragenen Gesellschaft mit beschränkter Haftung in Firma

PMC Immobilienmanagement GmbH

unter Verzicht auf die Einhaltung sämtlicher Frist- und Formerfordernisse für die Einberufung und Durchführung einer Gesellschafterversammlung folgendes:

1.	Der Jahresabschluss 2016 mit einem Jahresüberschuss in Höhe von 13.907,71 Euro und einer Bilanzsumme in Höhe von 163.001,19 Euro wird festgestellt.
2.	Der Bilanzgewinn in Höhe von 32.944,33 Euro wird auf neue Rechnung vorgetragen
3.	Der Geschäftsführung wird für das Jahr 2016 Entlastung erteilt.
4.	Zum Jahresabschlussprüfer für das Geschäftsjahr 2017 wird die Revisions- und Treuhand-Kommanditgesellschaft bestellt.

Wiesbaden, den 01.09.2017

DSX Beteiligungs GmbH

Dr. Marc Weinstock

Kremperheide, den 01.09.2017

Zwölf Eichen Vermögensverwaltung GmbH

Prof. Dr. Kay Poggensee

Hamburg, den 01.09.2017

Vanessa Reps