AURELIUS Portfolio Management AG

München

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2015 bis zum 31.12.2015

Bilanz

Aktiva

	31.12.2015 EUR	31.12.2014 EUR
A. Umlaufvermögen	1.454.819,07	1.755.182,50
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	1.236.061,24	1.369.920,81
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	218.757,83	385.261,69
Bilanzsumme, Summe Aktiva	1.454.819,07	1.755.182,50
Passiva
	31.12.2015 EUR	31.12.2014 EUR
A. Eigenkapital	142.811,75	62.273,43
I. gezeichnetes Kapital	50.000,00	50.000,00
II. Kapitalrücklage	50.000,00	50.000,00
III. Bilanzgewinn	42.811,75	-37.726,57
B. Rückstellungen	453.891,69	444.025,20
C. Verbindlichkeiten	858.115,63	1.248.883,87
davon mit Restlaufzeit bis 1 Jahr	858.115,63	1.248.883,87
Bilanzsumme, Summe Passiva	1.454.819,07	1.755.182,50

Anhang zum Jahresabschluss für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis zum 31. Dezember 2015

AURELIUS Portfolio Management AG, München

1. Allgemeine Angaben zur Bilanzierung und Bewertung

1.1 Allgemeines

Das Geschäftsjahr der Gesellschaft ist das Kalenderjahr. Der Jahresabschluss für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis zum 31. Dezember 2015 ist nach den Vorschriften der §§ 264 ff. HGB für kleine Kapitalgesellschaften aufgestellt worden. Dabei wurde - sofern nicht anders in diesem Anhang erläutert - von den möglichen Erleichterungsvorschriften gemäß §§ 266, 274a, 276, 286 und 288 HGB Gebrauch gemacht.

Das am 29. Mai 2009 in Kraft getretene Bilanzrechtsmodernisierungsgesetz (BilMoG) wurde im handelsrechtlichen Abschluss der Gesellschaft erstmalig 2010 angewendet.

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs.2 HGB aufgestellt.

Sofern es der Übersichtlichkeit dient, werden bei Wahlrechten die Angaben im Anhang gemacht.

1.2 Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sowie Bank- und Kassenguthaben sind zum Nennwert unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.

Rückstellungen wurden für alle erkennbaren Risiken nach den Grundsätzen kaufmännischer Vorsicht in angemessenem Umfang gebildet und sind zum Erfüllungsbetrag passiviert.

Die Verbindlichkeiten wurden mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.

2. Erläuterungen zum Jahresabschluss

2.1 Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Der Posten umfasst im Wesentlichen Forderungen aus Lieferungen und Leistungen gegenüber verbundenen Unternehmen (TEUR 757), sonstigen Vermögensgegenständen (TEUR 21) und Erstattungsansprüche gegenüber dem Finanzamt (TEUR 458).

2.2 Eigenkapital

2.2.1 Grundkapital

Das Grundkapital der Gesellschaft in Höhe von TEUR 50 ist voll eingezahlt.

2.2.2 Kapitalrücklage

Die Kapitalrücklage beträgt TEUR 50.

2.2.3 Bilanzgewinn

Der Jahresüberschuss beträgt TEUR 81 und ergibt zusammen mit dem Bilanzverlust aus dem Vorjahr in Höhe von TEUR 38 den Bilanzgewinn in Höhe von TEUR 43.

2.3 Rückstellungen

Die Rückstellungen betreffen weitestgehend Rückstellungen für Personal (TEUR 405).

2.4 Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten betreffen im Wesentlichen Verbindlichkeiten aus Lohn- und Kirchensteuer (TEUR 489) und Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen sowie aus dem Finanzverkehr gegenüber verbundenen Unternehmen (TEUR 368).

2.5 Rohergebnis

Die Position setzt sich im Wesentlichen aus Umsatzerlösen durch die Beratung von verbundenen Unternehmen zusammen.

2.6 Sonstige betriebliche Aufwendungen

Die Position enthält im Wesentlichen Aufwendungen aus Rechts- und Beratungskosten gegenüber Dritten (TEUR 710) und Aufwendungen gegenüber verbundenen Unternehmen (TEUR 420).

3. Sonstige Angaben

3.1 Haftungsverhältnisse und sonstige finanzielle Verpflichtungen

Am Bilanzstichtag bestanden weder Haftungsverhältnisse noch sonstige finanzielle Verpflichtungen.

3.2 Konzernzugehörigkeit und Anteile

Die Gesellschaft ist eine 100-prozentige Tochtergesellschaft der AURELIUS Services Holding GmbH, München. Diese wiederum ist eine 100-prozentige Tochtergesellschaft der AURELIUS SE & Co. KGaA, Grünwald.

Die AURELIUS SE & Co. KGaA stellt den Konzernabschluss für den größten Kreis der Unternehmen auf. Er wird beim Handelsregister München in Abteilung B, Nr. 221100

3.3 Angaben zu den Organen

3.3.1 Vorstand

Der Vorstand der Gesellschaft besteht aus folgenden Personen:

•	Eric Blumenthal, Diplom Ingenieur, Köln
•	Dr. Reinhard Dethloff, Bielefeld, (seit 01.08.2015)
•	Dr. Björn Schlosser, Kempen, (seit 01.10.2015)

3.3.2 Aufsichtsrat

Mitglieder des Aufsichtsrats waren im Geschäftsjahr 2015 folgende Personen:

•	Gert Purkert (Vorsitzender), Vorstand, München
•	Donatus Albrecht (stellvertretender Vorsitzender), Vorstand, München
•	Dr. Frank Forster, Rechtsanwalt, München

3.3.3 Bezüge der Organe

Die Gesellschaft ist nach § 286 Abs. 4 HGB von den Angaben gemäß § 285 Nr. 9 HGB befreit.

3.4 Mitarbeiter

Im Geschäftsjahr 2015 wurden bei der Gesellschaft durchschnittlich 17 Mitarbeiter beschäftigt.

München, 21. April 2016

Der Vorstand

gez. Eric Blumenthal

gez. Dr. Reinhard Dethloff

gez. Dr. Björn Schlosser

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:

Der Jahresabschluss wurde am 22.04.2016 festgestellt.

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