All-on-SEA Camp & Sport Resort GmbH

Rackwitz

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2014 bis zum 31.12.2014

BILANZ

AKTIVA

	Euro	Gesamtjahr/Stand Euro	Euro	Vorjahr Euro
A. Anlagevermögen		1.819.048,82		1.740.512,33
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	2.635,00		4.072,00
II. Sachanlagen	1.816.163,82		1.736.190,33
III. Finanzanlagen	250,00		250,00
B. Umlaufvermögen		214.573,04		186.073,48
I. Vorräte	26.309,87		2.800,07
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	96.282,98		57.064,96
III. Wertpapiere	12.839,42		12.790,80
IV. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	79.140,77		113.417,65
C. Rechnungsabgrenzungsposten		3.919,90		14.527,00
D. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag		227.501,06		83.068,17
Summe Aktiva		2.265.042,82		2.024.180,98

PASSIVA

	Euro	Gesamtjahr/Stand Euro	Euro	Vorjahr Euro
A. Eigenkapital		0,00		0,00
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00		25.000,00
II. Verlustvortrag vor Verwendung	-108.068,17		-37.919,06
III. Jahresfehlbetrag	-144.432,89		-70.149,11
IV. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	227.501,06		83.068,17
B. Rückstellungen		3.650,41		4.221,40
C. Verbindlichkeiten		2.261.392,41		2.019.959,58
D. Rechnungsabgrenzungsposten
Summe Passiva		2.265.042,82		2.024.180,98

ANHANG

Allgemeine Angaben zum Jahresabschluß

1.	Rechnungslegung

Der Jahresabschluß und der Anhang enthalten die nach dem HGB und dem GmbHG erforderlichen Aufgliederungen und Angaben für kleine Kapitalgesellschaften.

Der Jahrsabschluss wurde erstmals zum 31.12.2010 nach den Vorschriften des Bilanzrechtsmodernisierungsgesetzes (BilMoG) aufgestellt.

Gemäß Art. 67 Abs. EGHGB sind die Grundsätze der Bewertungsstetigkeit und der Ausweisstetigkeit sowie der Publizität den Stetigkeitsunterbrechungen nicht zu beachten. Die Vorjahresbeträge wurden dementsprechend nicht angepasst.

Die Bilanzwerte im Jahresabschluß sind unter der Prämisse der Fortführung bewertet (§ 252 (1) Satz 2 HGB). Rechtliche oder tatsächliche Gegebenheiten, die dem entgegenstünden, bestanden bis zum Abschluß der Arbeiten angabegemäß und nach unseren Feststellungen nicht.

1.	Angaben zu den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Der vorliegende Jahresabschluss wurde nach den für kleine Kapitalgesellschaften geltenden Vorschriften des Handelsgesetzbuches und den ergänzenden Vorschriften des GmbH-Gesetzes erstellt.

Im Jahresabschluss sind sämtliche Vermögensgegenstände, Schulden, Rechnungsabgrenzungsposten, Aufwendungen und Erträge enthalten, soweit gesetzlich nichts anderes bestimmt ist. Die Posten der Aktivseite sind nicht mit den Posten der Passivseite, Aufwendungen nicht mit Erträgen verrechnet. Das Saldierungsgebot des § 246 Abs. 2 HGB wurde beachtet.

Die Wertansätze der Eröffnungsbilanz des Geschäftsjahres stimmen mit denen der Schlussbilanz des vorangegangenen Geschäftsjahres überein. Bei der Bewertung wurde von der Fortführung des Unternehmens ausgegangen.

Das Sachanlagevermögen wurde zu steuerlichen Anschaffungs- und Herstellungskosten angesetzt und soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermidnert. Die Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände linear vorgenommen.

Für geringwertige bewegliche Anlagegegenstände aus dem Anschaffungsjahren 2009 und 2014 mit Anschaffungskosten von mehr als 150,00 € bis 1.000,00 € wurde ein Sammelposten nach § 6 Abs. 2a EStG gebildet und frotgeführt. Dieser wird über eine Gesamtdauer von fünf Jahren aufgelöst.

Die Warenbestände wurden, nach Angabe der Firma, zu Anschaffungskosten unter Beachtung der Niedrigstwere angesetzt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände wurden grundsätzlich mit dem Nennbetrag angesetzt.

Der Kassenbestand und die Bestände bei Kreditinstituten wurden zum Nennwert angesetzt.

Die aktiven Rechnungsabgrenzugsposten umfassen Ausgaben vor dem Bilanzstichtag, die Aufwand für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen.

Die Eigenkapitalpositionen sind mit dem Nennbetrag angesetzt.

Die Steuerrückstellungen enthalten die noch nicht veranlagten Steuern des Geschäftsjahres.

Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken beachtet.

Verbindlichkeiten wurden zum Rückzahlungsbetrag passiviert.

Die Erstellung des Jahresabschlusses der ALL-on-SEA Camp & Sport Resort GmbH erfolgt unter Berücksichtigung der Verwendung des Jahresergebnisses.

1.	Verbindlichkeitenspiegel

Art der Verbindlichkeit	Davon mit einer Restlaufzeit b is 1 Jahr	Davon mit einer Restlaufzeit 1-5 Jahre	Davon mit einer Restaufzeit über 5 Jahre	Gesamtbetrag
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten		16.542,14		16.542,14
Erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen	28.090,75			28.090,75
Verbindlichkeiten aus Liefrungen und Leistungen	107.571,96			107.571,96
Sonstige Verbindlichkeiten	98.079,11	9.258,45	2.001.850,00	2.109.187,56
Summe	233.741,82	25.800,59	2.001.850,00	2.261.392,41

1.	4 . Geschäftsführung

Während des abgelaufenen Geschäftsjahres wurden die Geschäfte des Unternehmens durch folgende Personen geführt:

Geschäftsführer: Michael Glaser

Sven Neundorf

"Unterzeichnung des Jahresabschlusses (Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung, Anhang) durch den Kaufmann gemäß § 245 HGB".

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Ort, Datum Michael Glaser

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Sven Neundorf

Rackwitz, den 21. Dezember 2015

gez. Geschäftsführer

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 21.12.2015