Bormann EDV + Zubehör GmbH

Neusäß

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.07.2021 bis zum 30.06.2022

Bilanz

	30.6.2022
	EUR
A. Anlagevermögen	259.315,57
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	80.848,00
II. Sachanlagen	162.826,11
III. Finanzanlagen	15.641,46
B. Umlaufvermögen	6.465.197,57
I. Vorräte	4.145.729,46
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	1.332.828,24
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	1.500,00
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	986.639,87
C. Rechnungsabgrenzungsposten	10.189,00
Aktiva	6.734.702,14

	30.6.2022
	EUR
A. Eigenkapital	2.311.855,28
I. Gezeichnetes Kapital	250.000,00
II. Bilanzgewinn	2.061.855,28
davon Gewinnvortrag	1.498.243,97
B. Rückstellungen	1.258.564,82
C. Verbindlichkeiten	2.788.060,20
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	2.788.060,20
D. Rechnungsabgrenzungsposten	236.747,84
E. Passive latente Steuern	139.474,00
Passiva	6.734.702,14

Anhang

1. Allgemeine Angaben

Die Gesellschaft ist im Handelsregister Augsburg, HRB 8506 unter der Firma Bormann EDV + Zubehör GmbH eingetragen. Der Sitz der Gesellschaft ist Neusäß. Der Jahresabschluss auf den 30. Juni 2022 wurde nach den Vorschriften der §§ 242 ff HGB unter Berücksichtigung des Bilanzrichtlinien-Umsetzungsgesetz (BilRUG), sowie unter Beachtung der ergänzenden Bestimmungen für Kapitalgesellschaften (§§ 264 ff HGB) in der Fassung des Bilanzrechtsmodernisierungsgesetzes erstellt.

2. Angaben zu Bilanz

2.1 Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Der Jahresabschluss wurde auf der Grundlage der Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften des Handelsgesetzbuches erstellt. Ergänzend zu diesen Vor- schriften waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten. Im einzelnen waren dies folgende Grundsätze und Methoden:

Erworbene immaterielle Anlagewerte wurden zu Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen, angesetzt.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert. Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände linear vorgenommen. Die Sofortabschreibung für geringwertige Wirtschaftsgüter wurde seit dem Berichtsjahr 2020/21 in Anspruch genommen. In den Vorjahren wurde ein Sammelposten gebildet.

Die Vorräte sind mit den Anschaffungskosten, Herstellungskosten oder dem niedrigeren beizulegenden Wert bewertet.

Bei den Forderungen waren keine erkennbaren Einzelrisiken durch Ausbuchung oder Einzelwertberichtigung zu berücksichtigen.

Für ungewisse Verbindlichkeiten aus Pensionsverpflichtungen wurden Rückstellungen gebildet. Die Berechnung der Rückstellungen erfolgte nach dem Teilwert- verfahren unter Zugrundelegung der Richttafeln 2005 G von Klaus Heubeck und eines gemäß § 253 Abs. 2 HGB durchschnittlichen, von der Deutschen Bundesbank vorgegebenen Marktzinssatzes in Höhe von 1,78 %. Die Lohn- und Rentensteigerungen wurden jeweils mit 1,5 % angenommen.

Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle am Bilanzstichtag erkennbaren Risiken berücksichtigt. Zusätzlich zu den Rückstellungen für ungewisse Verbindlichkeiten wurden zur Abgrenzung bestimmter Aufwendungen Rückstellungen gebildet. Die Rückstellungen wurden unter Zugrundelegung künftiger Preis- und Kostensteigerungen entsprechend ihrer Laufzeit mit dem durchschnittlichen, von der Deutschen Bundesbank vorgegebenen Marktzinssatz abgezinst.

Die Verbindlichkeiten wurden zum Rückzahlungsbetrag angesetzt.

Der Jahresabschluss enthält auf fremde Währung lautende Sachverhalte, die in Euro umgerechnet wurden. Kundenforderungen und Lieferantenverbindlichkeiten wurden mit dem Kurs im Zeitpunkt der Erstverbuchung bewertet; eine Neubewertung zum Bilanzstichtag unter Berücksichtigung von Kursänderungen erfolgte nicht.

2.2 Angaben zu Positionen der Bilanz

2.2.1 Angaben zu Posten des Vorratsvermögens

Der Bestand an Vorratsvermögen enthält unfertige Erzeugnisse in Höhe von 642.071,50 Euro.

2.2.2 Angaben zu Posten des Anlagevermögens

Bei den Werten des Anlagenspiegels ist zu beachten:

Die Sofortabschreibung geringwertiger Wirtschaftsgüter ist für Anschaffungen bis zum 31. Dezember 2007 und ab dem 01. Januar 2010 bis zum 30. Juni 2018 sowie ab dem 01.Juli 2020 bis 30.06.2022 in der Geschäftsjahresabschreibung und in den kumulierten Abschreibungen enthalten.

2.2.3 Angaben zu sonstigen Vermögensgegenständen

In den sonstigen Vermögensgegenständen sind Beträge enthalten, die erst nach dem Bilanzstichtag rechtlich entstehen. Dabei handelt es sich um noch nicht vereinnahmte Beträge in Höhe von 77.020,93 Euro, die zum Zweck der periodengerechten Gewinnermittlung bereits zum Bilanzstichtag als Ertrag erfasst wurden. Des weiteren sind Beträge mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr in Höhe von 1.500,00 Euro enthalten.

2.2.4 Angaben zu Verbindlichkeiten

Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von weniger als 1 Jahr:

Erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen	298.297,92 Euro
Lieferantenverbindlichkeiten	2.230.444,74 Euro
Sonstige Verbindlichkeiten	259.317,54 Euro

2.2.5 Haftungsverhältnisse aus nicht bilanzierten Verbindlichkeiten gemäß § 251 HGB

Neben den in der Bilanz aufgeführten Verbindlichkeiten sind keine Eventualverbindlichkeiten zu vermerken.

3. Ergänzende Angaben

3.1 Angaben betreffend Geschäftsführungsorgan

Im abgelaufenen Geschäftsjahr wurden die Geschäfte durch Herrn Michael Bormann und Herrn Tim Bormann geführt.

Gegenüber den Geschäftsführern bestanden keine Kreditgewährungen.

3.2 Angaben betreffend Gesellschafter

Gegenüber den Gesellschaftern bestehen nachfolgenden Rechte und Pflichten:

―	Rückstellungen für Tantiemen 64.000,00 Euro

Die Angaben beinhalten diejenigen Beträge, die den Geschäftsführern zuzurechnen sind. Über diese Beträge wurde bereits vorstehend berichtet.

3.3 Angaben der durchschnittlich beschäftigten Arbeitnehmer

Während des Geschäftsjahrs gehörten die folgenden Arbeitnehmer dem Unternehmen an:

―	Angestellte/Arbeiter: 39

Die Gesamtzahl der durchschnittlich beschäftigten Arbeitnehmer betragt somit 39.

Die Berechnung erfolgte entsprechend den Vorschriften des § 267 Abs. 5 HGB. Damit wurden die Arbeitnehmergruppen der Größenklassenbestimmung entsprechend berechnet.

Daneben waren im Berichtszeitraum zwei Geschäftsführer beschäftigt.

sonstige Berichtsbestandteile

Neusäß, den 07.09.2022

Bormann EDV + Zubehör GmbH

vertreten durch die Geschäftsführer

gez. Michael Bormann

gez. Tim Bormann

Angaben zur Feststellung:

Der Jahresabschluss wurde am 07.09.2022 festgestellt.