Tagesklinik in der Ilsenburger Str. 15 GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2010 bis zum 31.12.2010

Bilanz

Aktiva
	31.12.2010 EUR	31.12.2009 EUR
A. Anlagevermögen	261.802,03	294.490,53
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	1.422,50	716,00
II. Sachanlagen	260.379,53	293.774,53
B. Umlaufvermögen	24.236,65	40.341,24
I. Vorräte	13,11	19,68
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	9.177,83	6.510,06
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	0,00	1.200,00
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	15.045,71	33.811,50
C. Rechnungsabgrenzungsposten	546,59	580,56
D. nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	186.871,33	180.032,91
Bilanzsumme, Summe Aktiva	473.456,60	515.445,24

Passiva
	31.12.2010 EUR	31.12.2009 EUR
A. Eigenkapital	0,00	0,00
I. gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Kapitalrücklage	564,59	564,59
III. Verlustvortrag	205.597,50	214.461,29
IV. Jahresfehlbetrag	6.838,42	-8.863,79
V. nicht gedeckter Fehlbetrag	186.871,33	180.032,91
B. Rückstellungen	2.100,00	2.100,00
C. Verbindlichkeiten	470.929,60	512.918,24
davon mit Restlaufzeit bis 1 Jahr	421.359,86	427.302,23
D. Rechnungsabgrenzungsposten	427,00	427,00
Bilanzsumme, Summe Passiva	473.456,60	515.445,24

Anhang

Tagesklinik in der Ilsenburger Str. 15 GmbH, Berlin

A N H A N G
für das Geschäftsjahr 2010

1. Allgemeine Angaben
Der Jahresabschluss der Tagesklinik in der Ilsenburger Straße 15 GmbH, Berlin, wurde auf der Grundlage der Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden des Handelsgesetzbuches und der sie ergänzenden Vorschriften des Gesellschaftsvertrages aufgestellt. Ergänzend zu diesen Vorschriften wurden die Regelungen des GmbH-Gesetzes beachtet.
Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB.

2. Grundsätze der Bilanzierung und Bewertung
Bei der Bewertung der im Jahresabschluss ausgewiesenen Vermögensgegenstände und Schulden wurde gemäß § 252 Abs. 1 Nr. 2 HGB von der Fortführung der Unternehmenstätigkeit ausgegangen.
Die immateriellen Vermögensgegenständen sowie die Sachanlagen sind mit Anschaffungs- oder Herstellungskosten vermindert um planmäßige Abschreibungen bewertet. Bewegliches Anlagevermögen wird grundsätzlich innerhalb der steuerlich zulässigen Nutzungsdauer linear abgeschrieben. Wirtschaftsgüter mit Anschaffungskosten zwischen EUR 150,00 und EUR 1.000,00 wurden in den Kalenderjahren 2008 und 2009 in einem Sammelposten erfasst und gemäß § 6 Abs. 2 a EStG über 5 Jahre linear abgeschrieben. Diese Position ist im Berichtsjahr unverändert in die Handelsbilanz übernommen worden, da sich hieraus keine nennenswerten Auswirkungen auf die Vermögens- und Ertragslage der Gesellschaft ergeben haben. Geringwertige Wirtschaftsgüter werden im Zugangsjahr 2010 vollständig abgeschrieben.
Die Ermittlung des Bestands an Waren wurde durch körperliche Bestandaufnahme vorgenommen.
Die Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind grundsätzlich mit dem Nennwert angesetzt. Erkennbare Einzelrisiken werden durch Wertberichtigungen berücksichtigt.
Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und sonstigen Verpflichtungen.
Verbindlichkeiten sind mit dem Rückzahlungsbetrag passiviert.
Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren erstellt.

3. Erläuterungen zur Bilanz
Die Entwicklung des Anlagevermögens ist im Anlagespiegel auf Blatt 2 dargestellt.
Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände enthalten keine Forderungen mit Restlaufzeiten von über einem Jahr.
Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen enthalten keine Beträge mit einer vertraglichen Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren.
Die sonstigen Verbindlichkeiten enthalten Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern in Höhe von EUR 85.616,01 (im Vorjahr EUR 127.653,38).

4. Vermögenslage der Gesellschaft
Die Tagesklinik in der Ilsenburger Str. 15 GmbH weist zum 31. Dezember 2010 infolge eines Verlustvortrages in Höhe von EUR 205.597,50 zuzüglich eines Jahresfehlbetrages für 2010 in Höhe von EUR 6.838,42 einen nicht durch Eigenkapital gedeckten Fehlbetrag in Höhe von EUR 186.871,33 aus. Insoweit besteht eine buchmässige Überschuldung.
Zur Abwendung dieser Überschuldung hat eine Gläubigerin hinsichtlich ihrer Leistungsforderungen (EUR 296.337,66) einen Rangrücktritt und bedingten Forderungsverzicht erklärt.

5. Sonstige Angaben
Als Geschäftsführer der Gesellschaft war im Geschäftsjahr 2010 Herr PD Dr. Dr. Frank Soost, Berlin, bestellt.
Die Gesellschaft beschäftigte im Berichtsjahr 1 Arbeitnehmer.
Die Geschäftsführung schlägt vor, das Ergebnis auf neue Rechnung vorzutragen.

Berlin, 07. Dezember 2011

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(PD Dr. Dr. Frank Soost)

Angabe der Ausleihungen, Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern

1.1.2010 - 31.12.2010

Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern beträgt 85.616,01 EUR.

1.1.2009 - 31.12.2009

Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern beträgt 127.653,38 EUR.

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 07.12.2011 festgestellt.