DISIKUMA-Verwaltungsgesellschaft mbH

Hamburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2008 bis zum 31.12.2008

Bilanz

Aktiva
	31.12.2008 EUR	31.12.2007 EUR
A. Anlagevermögen	4.264.561,00	4.369.325,00
I. Sachanlagen	4.264.561,00	4.369.325,00
B. Umlaufvermögen	233.160,95	159.527,17
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	28.591,06	159.527,17
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	204.569,89	0,00
C. Rechnungsabgrenzungsposten	9.385,00	10.284,96
D. nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	371.992,04	523.677,07
Bilanzsumme, Summe Aktiva	4.879.098,99	5.062.814,20

Passiva
	31.12.2008 EUR	31.12.2007 EUR
A. Eigenkapital	0,00	0,00
I. gezeichnetes Kapital / Kapitalkonto/ Kapitalanteile	25.564,59	25.564,59
II. Verlustvortrag	549.241,66	230.208,94
III. Jahresüberschuss	151.685,03	-319.032,72
IV. nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	371.992,04	523.677,07
B. Verbindlichkeiten	4.873.963,43	5.062.814,20
C. Rechnungsabgrenzungsposten	5.135,56	0,00
Bilanzsumme, Summe Passiva	4.879.098,99	5.062.814,20

Anhang für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2008 bis 31. Dezember 2008

Allgemeine Angaben

Der vorliegende Jahresabschluss wurde gemäß §§ 242 ff., 264 ff. HGB sowie der einschlägigen Vorschriften des GmbHG aufgestellt.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das bisher angewendete Gesamtkostenverfahren beibehalten.

Bilanzierungsmethoden

Für die Erstellung des Jahresabschlusses waren die nachfolgenden, gegenüber dem Vorjahr unveränderten, Bilanzierungsmethoden maßgebend:

Im Jahresabschluss sind sämtliche Vermögensgegenstände, Schulden, Rechnungsabgrenzungsposten, Aufwendungen und Erträge enthalten, soweit gesetzlich nichts anderes bestimmt ist. Die Posten der Aktivseite sind nicht mit Posten der Passivseite, Aufwendungen nicht mit Erträgen, Grundstücksrechte nicht mit Grundstückslasten verrechnet worden.

Das Anlage- und Umlaufvermögen, das Eigenkapital, die Schulden sowie die Rechnungsabgrenzungsposten wurden in der Bilanz gesondert ausgewiesen und hinreichend aufgegliedert.

Das Anlagevermögen weist nur Gegenstände aus, die bestimmt sind, dem Geschäftsbetrieb dauernd zu dienen. Aufwendungen für die Gründung des Unternehmens und für die Beschaffung des Eigenkapitals, sowie für immaterielle Vermögensgegenstände, die nicht entgeltlich erworben wurden, wurden nicht bilanziert.

Rückstellungen wurden nur im Rahmen des § 249 HGB und Rechnungsabgrenzungsposten wurden nach den Vorschriften des § 250 HGB gebildet. Haftungsverhältnisse i.S. von § 251 HGB sind ggf. nachfolgend gesondert angegeben.

Bewertungsmethoden

Die Wertansätze der Eröffnungsbilanz des Geschäftsjahres stimmen mit denen der Schlussbilanz des vorangegangenen Geschäftsjahres überein. Bei der Bewertung wurde von der Fortführung des Unternehmens ausgegangen. Die Vermögensgegenstände und Schulden wurden einzeln bewertet. Es ist vorsichtig bewertet worden, namentlich wurden alle vorhersehbaren Risiken und Verluste, die bis zum Abschlussstichtag entstanden sind, berücksichtigt, selbst wenn diese erst zwischen dem Abschlussstichtag und der Aufstellung des Jahresabschlusses bekannt geworden sind. Gewinne sind nur berücksichtigt worden, wenn sie bis zum Abschlussstichtag realisiert wurden. Aufwendungen und Erträge des Geschäftsjahres wurden unabhängig vom Zeitpunkt der Zahlung periodengerecht erfasst.

Einzelne Positionen wurden wie folgt bewertet:

Die Bewertung der Vermögensgegenstände des Sachanlagevermögens erfolgt ebenfalls mit den Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen. Die Abschreibungen werden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände bemessen. In der Regel kommt die lineare Abschreibungsmethode zur Anwendung. Bewegliche geringwertige Anlagegüter bis zu einem Wert von € 150,00 werden im Zugangsjahr voll abgeschrieben. Es wird im gleichen Jahr ein Abgang unterstellt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind grundsätzlich zum Nennwert bewertet. Allen bekannten risikobehafteten Posten wird durch die Bildung von Einzelwertberichtigungen Rechnung getragen.

Der Ansatz der übrigen Forderungen, sonstigen Vermögensgegenstände und liquiden Mittel erfolgt zu Nennwerten. Fremdwährungsguthaben bei Kreditinstituten werden zum Stichtagskurs umgerechnet.

Verbindlichkeiten sind zum Rückzahlungsbetrag angesetzt. Sofern die Tageswerte über den Rückzahlungsbeträgen lagen, wurden die Verbindlichkeiten zum höheren Tageswert angesetzt.

Soweit im Jahresabschluss Posten enthalten sind, die ursprünglich auf fremde Währung lauteten, so wurden diese zum Tageskurs umgerechnet.

Erläuterungen zur Bilanz

Der Gesamtbetrag der Verbindlichkeiten hat in Höhe von € 4.248.963,43 eine Restlaufzeit von weniger als einem Jahr.

Organe der Gesellschaft

Geschäftsführung

Als Geschäftsführer waren im Geschäftsjahr bestellt:

Herr Kurt Harms, Hamburg

Frau Marion Harms, Hamburg und

Frau Silke Paurat, Hamburg

Sonstige Angaben

Überschuldungsstatus

Die Gesellschaft ist rechnerisch in Höhe von € 371.992,04 überschuldet. Für Verbindlichkeiten in einem Gesamtbetrag von € 700.000,00 wurden zwischen der Gesellschaft und dem Gesellschafter Kurt Harms qualifizierte Rangrücktrittsvereinbarungen geschlossen.

Feststellung des Jahresabschlusses

Gemäß Gesellschafterbeschluss vom 13. November 2009 wird der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2008 genehmigt und festgestellt. Der Geschäftsführung wird Entlastung erteilt.

Hamburg, den 13. November 2009

Disikuma-Verwaltungs GmbH

Die Geschäftsführung