Frachten-Kontor GmbH

Vastorf OT Volkstorf

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.04.2010 bis zum 31.03.2011

1. Bilanz zum 31.3.2011 (in verkürzter Form)

AKTIVA	31.03.2011	31.03.2010
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	2,00	221,00
II. Sachanlagen	1.274.029,00	1.132.146,00
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände	230.899,74	144.222,92
II. Guthaben bei Kreditinstituten	260.627,95	200.000,00
C. Rechnungsabgrenzungsposten	46.026,11	28.098,90
Bilanzsumme, Summe Aktiva	1.811.584,80	1.504.688,82
PASSIVA
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	50.000,00	50.000,00
II. Gewinnvortrag nach Ausschüttung	547.929,51	407.436,37
III. Jahresüberschuss	179.726,67	156.103,49
B. Rückstellungen	160.785,37	95.353,43
C. Verbindlichkeiten	871.432,25	795.795,53
D. Passive latente Steuern	1.711,00	0,00
Bilanzsumme, Summe Passiva	1.811.584,80	1.504.688,82
Vermerke: Keine
Amtsgericht Lüneburg, HRB 53

2. Anhang

a) Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die Gesellschaft ist eingetragen beim Amtsgericht Lüneburg, HRB 53.

Bei der Gesellschaft handelt es sich zum Abschlussstichtag um eine kleine GmbH.

Die Gliederung der Bilanz sowie der Gewinn- und Verlustrechnung richtet sich nach den Bestimmungen der §§ 266 Abs. 2 und 3 und 275 Abs. 2 HGB. Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren zur Anwendung gebracht.

Hinsichtlich der dem elektronischen Bundesanzeiger einzureichenden Unterlagen wird von den größenabhängigen Erleichterungen gemäß HGB Gebrauch gemacht, d.h. Einreichung der verkürzten Bilanz ohne GuV und ohne Lagebericht.

Die Geschäftsjahre 2009/10 und 2010/11 sind - bei nur geringfügigen Änderungen durch MilMoG - vergleichbar.

Wegen der Bedeutung des Wertes der Fahrzeuge wurden diese im ungekürzten Abschlussbericht aus den sonstigen Anlagen, der Betriebs- und Geschäftsausstattung, ausgegliedert und eigens als Fahrzeuge mit T€ 1.274 (Vj. T€ 1.132) bilanziert.

Gesondert ausgewiesen - im Abschlussbericht - sind auch die Verbindlichkeiten an Gesellschafter (Vorjahr/T€ 26). Im Übrigen ist Vergleichbarkeit und Stetigkeit bei der Darstellung der Bilanz und der GuV gewahrt.

b) Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Der Jahresabschluss der Firma Frachten-Kontor GmbH ist nach den gesetzlichen Vorschriften des HGB (neues Recht/Umstellung nach BilMoG per 1.4.2010) aufgestellt. Die bisher angewandten Ansatz-, Gliederungs- und Bewertungsmethoden wurden - soweit zulässig - beibehalten. Die Bewertungen wurden unter Annahme der Fortführung des Unternehmens vorgenommen.

Die degressive Abschreibung vom Vorjahr wurde beibehalten. Die Bilanzierung und Bewertung der Vermögenspositionen als auch der Verbindlichkeiten erfolgte einzeln.

Die Zugänge bei Sachanlagen in 2010/11 werden zu Anschaffungskosten bilanziert, gemindert um lineare Abschreibungen, im Übrigen erfolgte weiterhin eine planmäßige Fortführung der linearen ggf. auch degressiven Abschreibung auf Altbestände. GWG sind im Berichtsjahr nicht zugegangen.

Die Darstellung des Anlagevermögens erfolgt im ungekürzten Abschlussbericht ausgehend vom Anfangsbestand mit Zugang, Abgang und Abschreibung; zusätzlich ist in diesem Bericht ein Anlagengitter erstellt. Außerplanmäßige Abschreibungen oder Teilwertabschreibungen, gleichfalls Abschreibungen auf den niedrigeren Teilwert wurden im Berichtsjahr nicht vorgenommen. Es erfolgten auch keine Zuschreibungen auf in Vorjahren degressiv abgeschriebene Sachanlagen.

Für Forderungen gilt der Ansatz zum Nominalwert, für Verbindlichkeiten die Passivierung zu Erfüllungsbetrag.

Rückstellungen wurden nach vernünftiger kaufmännischer Vorsicht in angemessener Höhe für die erkennbaren Risiken zum notwendigen Erfüllungsbetrag passiviert.

c) Angaben zur Bilanz

Die Fahrzeuge sind im ungekürzten Abschlussbericht gesondert ausgewiesen und mit ihren Anschaffungskosten abzüglich planmäßiger linearer, zum Teil degressiver Abschreibung (auf Zugänge in Vorjahren) bilanziert, der Buchwert beträgt T€ 1.274. (Vj. T€ 1.132). Die Betriebs- und Geschäftsausstattung ist nur von untergeordnetem Buchwert. Ein Anlagengitter wurde im Hauptbericht zusätzlich erstellt.

Zu Forderungen und sonstigen Vermögensgegenständen (T€ 231):

Die Forderungen (T€ 159) sind zum Nominalwert aktiviert. Einzelwertberichtigungen waren nicht erforderlich, es wurde aber eine Pauschalwertberichtigung in Höhe von 1 % gebildet.

Die sonstigen Vermögensgegenstände (T€ 72) sind gleichfalls zum Nominalwert bilanziert.

Zum Bilanzstichtag ist ein Guthaben bei Kreditinstituten mit T€ 261 (Vj. T€ 200) ausgewiesen.

Die Rechnungsabgrenzungsposten betragen T€ 46, hiervon T€ 36 aus der Abgrenzung von Finanzierungskosten der Sachanlagenfinanzierer, die entsprechend den Zins- und Tilgungsplänen jährlich aufgelöst werden.

Das gezeichnete Kapital ist voll einbezahlt und im Handelsregister zutreffend mit T€ 50 ausgewiesen. Hinzu kommt der Gewinnvortrag mit T€ 548 und der Jahresüberschuss mit T€ 180; Gesamtbetrag des Eigenkapitals danach T€ 778 (Vj. T€ 613).

Die Rückstellungen betragen T€ 161. Sie betreffen Steuern mit T€ 70, Resturlaub, Jahresabschlusszahlung inkl. Sozialabgaben T€ 20 und Verpflichtungen aus Mehrarbeitszeit/Arbeitszeitkonten T€ 58. Die übrigen Rückstellungen gesamt betragen T€ 13.

Zur Verbesserung der Klarheit und Übersichtlichkeit werden die Verbindlichkeiten insgesamt dargestellt mit Angaben von Fristen und Sicherheiten.

§ 285 Nr. 1 u. 2 Verbindlichkeiten, Fristen, Sicherheiten

Art	Gesamt	RLZ bis zu 1 J	RLZ ü. 5 J	Sicherheiten
	EUR	EUR	EUR
Bankver-
bindlichkeiten				Bank
- Bank	66.546	66.546		SÜ Fahrzeuge
- Sachanlagen-				Sachanlagenfinanzierer
finanzierer	708.434	235.426	Hier	EV Eigentumsvorbehalt

Verbindlichkeiten
aus Lieferungen				Keine
und Leistungen	45.537	45.537	kein

Sonstige				besonderen
Verbindlichkeiten
- Steuern	7.533	7.533	Ausweis
- Soz. Sicherheit	298	298		Sicherheiten
- Übrige	43.084	43.084

Passive latente
Steuern	1.711	1.711

Summe	873.143	400.135

SÜ = Sicherungsübereignung von Sachanlagen

EV = Übertragung des Eigentums oder Eigentumsvorbehalt

Haftungsverhältnisse

Bezogen auf besondere Haftungsverhältnisse sei hier erwähnt, dass das Unternehmen keine Verpflichtungen hat aus Wechsel- oder Scheckobligo, auch keine Bürgschaftsverpflichtungen.

d) Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung (entfällt)

Die GuV im Abschlussbericht ist nach dem Gesamtkostenverfahren erstellt. Die Steuern betreffen das Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit. Keine weiteren Angaben.

e) Sonstige Angaben

Im Berichtsjahr waren durchschnittlich 26 Personen (zuzügl. Aushilfen) beschäftigt. 3 Geschäftsführer, einer hiervon aktiv tätig, ferner 25 gewerblich tätige Fahrer - im Übrigen noch Aushilfen.

Zu den Bezügen für die Geschäftsführer sind keine Angaben zu machen. Es bestehen aber keine Forderungen und keine Verbindlichkeiten an die Geschäftsführer - ausgenommen Verbindlichkeiten aus Spesenabrechnungen.

Die Geschäftsführung wird durch 3 Geschäftsführer wahrgenommen. Per 31.3.2011 sind bestellt:

- Holger Dittmer, Neetze (tätiger GF mit Bezügen)

- Dipl.-Vw. Eberhard Manzke, Lüneburg

- Dipl.-Kfm. Felix-Benjamin Manzke, Wendisch Evern

Die Geschäftsführer sind je einzelvertretungsberechtigt und von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit. Ein Aufsichtsrat oder Beirat bestand in 2010/11 nicht.

Jahresabschluss zum 31.3.2011 mit Anhang

Vastorf OT Volkstorf

Geschäftsführer

3. Feststellung des Jahresabschlusses

Der Jahresabschluss zum 31.3.2011 wurde am 26.7.2011 festgestellt.

4. Gewinnverwendungsvorschlag und -beschluss

Auf Vorschlag des Gesellschafter-Geschäftsführers Herrn Dipl.-Volkswirt Eberhard Manzke wurde am 26.7.2011 beschlossen, dass ein Teil des Jahresüberschusses - € 17.972,67(disquotal) - ausgeschüttet und der Rest € 161.754,00 vorgetragen wird.

5. Bescheinigung

Die beigefügte verkürzte Bilanz ist identisch mit der von der Dipl.-Kfm. Horst Locher GmbH, Wirtschaftsprüfungsgesellschaft und Steuerberatungsgesellschaft erstellten Bilanz zum 31.3.2011.

Es wurde am 30.5.2011 eine Bescheinigung erteilt, wie sie der Auftragsdurchführung durch Wirtschaftsprüfer auf der Grundlage des IDW Standards IDW S 7 bei Erstellungsberichten mit Plausibilitätsbeurteilungen entspricht.

Danach sind keine Umstände bekannt geworden, die gegen die Ordnungsmäßigkeit der vorgelegten Unterlagen und des auf dieser Grundlage erstellten Jahresabschlusses sprechen.

Dipl.-Kfm. Horst Locher Gesellschaft mbH

Wirtschaftsprüfungsgesellschaft

Dipl.-Kfm. Horst Locher, Wirtschaftsprüfer