HAUSVERWALTUNG "KORREKT" GMBH

GERA

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2006

BILANZ

AKTIVA

	Euro	Geschäftsjahr Euro	Vorjahr Euro
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten		11.427,00	10.482,00
II. Sachanlagen
1. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung		9.737,00	7.346,00
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte
1. fertige Erzeugnisse und Waren		34.405,00	39.880,77
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	28.703,25		34.503,16
2. sonstige Vermögensgegenstände	27.281,35	55.984,60	7.786,53
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr Euro 0,00 (Euro 6.815,55)
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks		1.042,45	11.116,04
		112.596,05	111.114,50
PASSIVA
	Euro	Geschäftsjahr Euro	Vorjahr Euro
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital		25.564,59	25.564,59
II. Gewinnvortrag		19.448,91	13.498,35
III. Jahresüberschuss		14.763,15	11.950,56
B. Sonderposten mit Rücklageanteil		19.700,00	23.370,00
C. Rückstellungen
1. Steuerrückstellungen	1.754,00		1.738,00
2. sonstige Rückstellungen	10.026,00	11.780,00	11.828,00
D. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	4.542,08		0,00
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr Euro 4.542,08 (Euro 0,00)
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	5.596,67		4.252,15
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr Euro 5.596,67 (Euro 4.252,15)
3. sonstige Verbindlichkeiten	11.200,65	21.339,40	18.912,85
- davon aus Steuern Euro 1.809,80 (Euro 4.216,96)
- davon im Rahmen der sozialen Sicherheit Euro 119,64 (Euro 3.325,42)
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr Euro 11.200,65 (Euro 18.912,85)
		112.596,05	111.114,50

Anhang zum 31. Dezember 2006

Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss der "Korrekt" Haus- und Grundstücksverwaltungs GmbH, Gera, wurde gemäß §§ 242 ff. und §§ 264 ff. HGB sowie nach den einschlägigen Vorschriften des GmbHG und des Gesellschaftsvertrages aufgestellt.

Für den Jahresabschluss unserer Gesellschaft finden die Rechnungslegungsvorschriften für kleine Gesellschaften Anwendung. Eine Lagebericht wurde zulässigerweise nicht aufgestellt.

Die Gliederung ist unverändert. Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt. Zur Verbesserung der Darstellung sind Vermerke zur Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung im Anhang ausgewiesen. Aus dem gleichen Grund wurden die Angaben zur Mitzugehörigkeit zu anderen Posten der Bilanz ebenfalls an dieser Stelle gemacht.

Die Verordnung über Formblätter für die Gliederung des Jahresabschlusses von Wohnungsunternehmen vom 06. März 1987 findet Anwendung.

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Für die Aufstellung des Jahreabschlusses waren unverändert die nachfolgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend.

Erworbene immaterielle Vermögensgegenstände sind mit den Anschaffungskosten aktiviert und werden planmäßig auf die betriebsgewöhnliche Nutzungsdauer linear abgeschrieben. Die Abschreibungen erfolgen im Jahr des Zugangs zeitanteilig, pro rata temporis.

Sachanlagen werden zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, planmäßig auf die betriebsgewöhnliche Nutzungsdauer abgeschrieben. Die Abschreibungen werden linear auf der Grundlage steuerliche anerkannter Höchstsätze vorgenommen. Geringwertige Wirtschaftsgüter werden im Zugangsjahr voll abgeschrieben; ihr sofortiger Abgang wird unterstellt.

Die Bewertung der Vorräte erfolgte grundsätzlich zu Anschaffungskosten unter Beachtung des Niederstwertprinzips.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden zum Nennbetrag angesetzt. Erkennbaren Risiken wird durch die Bildung angemessener Einzelwertberichtigungen Rechnung getragen. Das allgemeine Ausfallrisiko wird durch einen pauschalen Abschlag berücksichtigt.

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle bis zum Bilanzstichtag erkennbaren Risiken aus ungewissen Verbindlichkeiten und drohenden Verlusten aus schwebenden Geschäften. Sie sind in Höhe der voraussichtlichen Inanspruchnahme dotiert.

Verbindlichkeiten sind mit ihrem Rückzahlungsbetrag passiviert.

Erläuterungen zur Bilanz

Anlagevermögen

Die Aufgliederung und Entwicklung der in der Bilanz zusammengefassten Posten des Anlagevermögens ist in einem Anlagenspiegel als Anlage zum Anhang dargestellt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

	31.12.2006	31.12.2005
	T€	T€
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	29	35
davon Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	0	0
Sonstige Vermögensgegenstände	27	8
davon Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	0	7

Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen werden in Form eines Debitorenkontokorrenten geführt und sind zum Bilanzstichtag in einer Saldenliste erfasst. Sie wurden mit Nennwerten angesetzt. Kreditorische Debitoren wurden, sofern vorhanden, unter den sonstigen Verbindlichkeiten ausgewiesen.

Eine von den risikobehafteten Forderungen aus Lieferungen und Leistungen offen abgesetzte Pauschalwertberichtigung in Höhe von 1 Prozent deckt das allgemeine Ausfallrisiko ab.

Entwicklung:

Stand 01.01.2006	€ 269,00
Auflösung	€ 19,00
Zuführung	€ 0,00
Stand 31.12.2006	€ 250,00

Sonderposten mit Rücklageanteil

Der Sonderposten mit Rücklageanteil enthält Rücklagen für künftige Anschaffungen neuer beweglicher Wirtschaftsgüter des Anlagevermögens gemäß § 7g Abs. 3 EStG. Die Auslösung der Rücklage erfolgte gemäß § 7g Abs. 4 EStG.

Entwicklung:

Stand 01.01.2006	€ 23.370,00
Auflösung wegen Anschaffung	€ 5.370,00
Zuführung	€ 1.700,00
Stand 31.12.2006	€ 19.700,00

Steuerrückstellungen

Die Rückstellungen wurden in Höhe der voraussichtlichen Inanspruchnahme eingestellt.

Entwicklung:

	Stand	Verbrauch	Auflösung	Zuführung	Stand
	01.01.2006				31.12.2006
Körperschaftsteuer-RS	1.186,00 €	1.186,00 €	0,00 €	977,00 €	977,00 €
Gewerbeseteuer-RS	552,00 €	552,00 €	0,00 €	777,00 €	777,00 €
Sonstige Rückstellungen	9.028,00 €	9.028,00 €	0,00 €	7.226,00 €	7.226,00 €
Abschlusskosten	2.800,00 €	2.725,40 €	74,60 €	2.800,00 €	2.800,00 €

Sonstige Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen beinhalten die Tantieme für 2006.

Verbindlichkeiten

Die Restlaufzeiten und die Besicherung der Verbindlichkeiten sind im Verbindlichkeitenspiegel im Einzelnen dargestellt:

	Restlaufzeit				Gesamt
	bis 1 Jahr	1 bis 5 Jahre	über 5 Jahre	davon gesichert	31.12.2005	31.12.2004
	T€	T€	T€	T€	T€	T€
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	5	0	0	5	5
(Vorjahr)	(0)	(0)	(0)	(0)		(0)
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	6	0	0		6
(Vorjahr)	(4)	(0)	(0)			(4)
Sonstige Verbindlichkeiten	11	0	0		11
(Vorjahr)	(19)	(0)	(0)			(19)

Die Verbindlichkeiten umfassen solche gegenüber Gesellschaftern in Höhe von T€ 0.

Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen sind in einer Saldenliste erfasst. Sie werden in Form eines Kreditorenkontokorrenten geführt. Der Ansatz erfolgte mit den Rückzahlungsbeträgen. Debitorische Kreditoren wurden, sofern vorhanden, unter den sonstigen Vermögensgegenständen ausgewiesen.

Die sonstigen Verbindlichkeiten wurden mit ihren Rückzahlungsbeträgen angesetzt und umfassen:

Berufsgenossenschaft 2006

€ 743,58

Das Konto Umsatzsteuer laufendes Jahr beinhaltet:

Umsatzsteuervoranmeldung 11/2006	€ 1.883,39
Umsatzsteuervoranmeldung 12/2006	€ -1.281,02
Umsatzsteuerjahreserklärung 2006	€ -26,77
Summe	€ 575,60

Die Darlehen und Verrechnungskonten wurden im Berichtszeitraum verzinst.

Umsatzerlöse/ Aufwendungen für bezogene Lieferungen und Leistungen

Die Umsatzerlöse aus der Hausbewirtschaftung beinhalten die weiterberechneten Kosten, die Verwaltergebühren und die Provisionserlöse.

Die Aufwendungen für bezogene Lieferungen und Leistungen für die Hausbewirtschaftung umfassen Kosten, die an die Hauseigentümer weiterberechnet werden.

Jahresüberschuss

Die Gesellschaft schloss mit einem Jahresüberschuss in Höhe von € 14.763,15 ab.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

	T€
Jährliche Zahlungsverpflichtung aus
Miet-/Pachtverträgen	12
Leasingverträgen	4

Sonstige Angaben

Geschäftsführung

Als Geschäftsführer war im Berichtsjahr Herr Andreas Günzel bestellt.

Mitarbeiter

Durchschnittliche Zahl der während des Berichtszeitraums beschäftigten Arbeitnehmer:

	2006	2005
Arbeitnehmer	8	11

Gewinnverwendung

Die Geschäftsführung schlägt vor,den Jahresüberschuss in Höhe von € 14.763,15 auf neue Rechnung vorzutragen.

	Gera, im Juli 2007
	gez. Andreas Günzel
	Geschäftsführung

Anlagespiegel

	Buchwert 01.01.2006	Zugänge	Abgänge	Umbuchungen	Abschreibungen	Zuschreibungen	Buchwert 31.12.2006
	Euro	Euro	Euro	Euro	Euro	Euro	Euro
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	10.482,00	4.073,00	0,00	0,00	3.128,00	0,00	11.427,00
Summe immaterielle Vermögensgegenstände	10.482,00	4.073,00	0,00	0,00	3.128,00	0,00	11.427,00
II. Sachanlagen
1. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	7.346,00	16.019,60	0,00	0,00	13.628,60	0,00	9.737,00
Summe Sachanlagen	7.346,00	16.019,60	0,00	0,00	13.628,60	0,00	9.737,00
Summe Anlagevermögen	17.828,00	20.092,60	0,00	0,00	16.756,60	0,00	21.164,00