Medizinisches Versorgungszentrum Versmold GmbH

Warendorf

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2015 bis zum 31.12.2015

BILANZ

AKTIVA

	Euro	Gesamtjahr/Stand Euro	Euro	Vorjahr Euro
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände		28.131,00		134.446,00
II. Sachanlagen		137.913,00		191.362,00
III. Finanzanlagen
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände		45.586,85		82.833,38
III. Wertpapiere
IV. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks		46.171,81		12.325,33
C. Rechnungsabgrenzungsposten		2.527,42		2.407,08
Summe Aktiva		260.330,08		423.373,79

PASSIVA

	Euro	Gesamtjahr/Stand Euro	Euro	Vorjahr Euro
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital		25.000,00		25.000,00
II. Kapitalrücklage		675.000,00		675.000,00
III. Gewinnrücklagen
IV. Gewinnvortrag/Verlustvortrag		-476.945,85		-365.316,07
V. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag		-183.561,21		-111.629,78
B. Rückstellungen		4.600,00		5.800,00
C. Verbindlichkeiten		216.237,14		194.519,64
D. Rechnungsabgrenzungsposten
Summe Passiva		260.330,08		423.373,79

ANHANG

MVZ Versmold GmbH, Versmold Geschäftsbericht für das Geschäftsjahr 2015

1.	Allgemeine Angaben

Nach den Größenangaben des HGB handelt es sich um bei der MVZ Versmold GmbH um eine kleine Kapitalgesellschaft.

Der Jahresabschluss der MVZ Versmold GmbH wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungs-vorschriften für kleine Kapitalgesellschaften des Handelsgesetzbuches und des GmbH-Gesetzes aufgestellt. Auf die Aufstellung eines Lageberichtes wurde gemäß §264 Abs. 1 Satz 4 HGB verzichtet.

Die MVZ Versmold GmbH ist mit Eintragung in das Handelsregister am 21. Oktober 2011 gegründet worden.

Die MVZ Versmold GmbH betreibt ein medizinisches Versorgungszentrum im Sinne des § 95 SGB V.

Die Gewinn- und Verlustrechnung wird nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

1.	Angaben zur Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die immateriellen Vermögensgegenstände und das Sachanlagevermögen wurden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und um planmäßige Abschreibungen vermindert. Die planmäßigen Abschreibungen wurden linear vorgenommen. Grundlage der planmäßigen Abschreibungen ist die voraussichtliche Nutzungsdauer der jeweiligen Vermögensgegenstände.

Die Bewertung des Geschäfts- oder Firmenwerts erfolgt zu den fortgeführten Anschaffungskosten. Der Praxiswert wird über eine Nutzungsdauer von 5 Jahren abgeschrieben. Soweit notwendig, werden außerplanmäßige Abschreibungen vorgenommen.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden zu Nennwerten bilanziert.

Flüssige Mittel werden zu Nominalwerten angesetzt.

Das gezeichnete Kapital ist zum Nennbetrag angesetzt.

Rückstellungen sind mit dem Erfüllungsbetrag bewertet, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist.

Die Verbindlichkeiten sind mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

III. Erläuterungen zur Bilanz

Der Geschäfts- oder Firmenwert bemisst sich aus den Anschaffungskosten des ideellen Praxiswertes vermindert um die planmäßige lineare Abschreibung. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden zu Nennwerten angesetzt.

Sämtliche Forderungen haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Das gezeichnete Kapital beträgt 25.000,00 € und ist vollständig eingezahlt.

Bei den Verbindlichkeit gegenüber Gesellschaftern handelt es sich um ein unbesichertes Darlehen der Stiftung Josephs-Hospital Warendorf; die Verbindlichkeit hat eine Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren. Die übrigen Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr.

1.	Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Die Umsatzerlöse betreffen im wesentlichen Umsatzerlöse aus der Abrechnung mit der kassenärztlichen Vereinigung aus der Behandlung von gesetzlich krankenversicherten Patienten.

Bei den sonstigen betrieblichen Aufwendungen handelt sich überwiegend um Mietaufwendungen.

Der Jahresfehlbetrag 2015 beträgt 183.561,21 €. Die negative Ergebnisentwicklung resultiert maßgeblich aus den rückläufigen Erträgen aus Leistungsentgelten und erhöhten Abschreibungen aufgrund einer Sonderabschreibung für den Fachbereich Allgemeinmedizin. Die hausärztliche Tätigkeit des MVZ wurde zum 30.06.2015 eingestellt. Der laufende Geschäftsbetrieb konnte ohne zusätzliches Kapital geführt werden.

1.	Sonstige Pflichtangaben

Zugunsten der MVZ Versmold GmbH wurde durch die Stiftung Josephs-Hospital (Gesellschafter) im Vorjahr ein Forderungsverzicht mit Besserungsschein in Höhe von 50.000,00 € ausgesprochen. Diese 50.000,00 € sind von der MVZ Versmold GmbH im Vorjahr erfolgswirksam vereinnahmt worden. Wenn das MVZ aus der operativen Geschäftstätigkeit in Folgejahren positive Ergebnisbeiträge realisiert, lebt die Forderung in Höhe von EUR 50.000,00 wieder auf. Etwaige Zinsansprüche leben nicht wieder auf.

Im Geschäftsjahr 2015 waren Herr Oliver Lohmann (bis 02. Dezember 2015), Herr Peter Goerdeler(ab 02 Dezember 2015) und Herr Tobias Dierker(ab 02. Dezember 2015) zu Geschäftsführern benannt.

Von den Erleichterungen der §§ 274a, 276 und 288 HGB wurde Gebrauch gemacht.

Warendorf, den 22.04.2016

Peter Goerdeler Tobias Dierker Geschäftsführer

GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG

	Euro	Gesamtjahr/Stand Euro	Euro	Vorjahr Euro
1. Umsatzerlöse		412.932,96		451.915,55
2. Erhöhung oder Verminderung des Bestands an fertigen und unfertigen Erzeugnissen
3. andere aktivierte Eigenleistungen
4. sonstige betriebliche Erträge		4.380,70		521,01
5. Materialaufwand:
a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren		15.408,22		11.000,47
b) Aufwendungen für bezogene Leistungen
6. Personalaufwand:		373.829,09		392.503,33
a) Löhne und Gehälter		322.148,35		334.545,09
b) soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung, davon für Altersversorgung		51.680,74		57.958,24
7. Abschreibungen:		136.653,63		109.755,85
a) auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen sowie auf aktivierte Aufwendungen für die Ingangsetzung und Erweiterung des Geschäftsbetriebs		136.653,63		109.755,85
b) auf Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens, soweit diese die in der Kapitalgesellschaft üblichen Abschreibungen überschreiten
8. sonstige betriebliche Aufwendungen		74.983,93		50.806,.69
9. Erträge aus Beteiligungen, davon aus verbundenen Unternehmen
10. Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens, davon aus verbundenen Unternehmen
11. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge, davon aus verbundenen Unternehmen
12. Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpapiere des Umlaufvermögens
13. Zinsen und ähnliche Aufwendungen, davon an verbundene Unternehmen
14. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit
15. außerordentliche Erträge
16. außerordentliche Aufwendungen
17. außerordentliches Ergebnis
18. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag
19. sonstige Steuern
20. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag		-183.561,21		-111.629,78

Warendorf, den 22. April 2016

gez. Peter Goerdeler / gez. Tobias Dierker

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 22.06.2016

JO.MED Medizinisches Versorgungszentrum GmbH