Agrarunternehmen "Wöllmisse" Schlöben eG

Stadtroda

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.07.2022 bis zum 30.06.2023

Registergericht:	Jena
Registernummer:	GnR 200153

Bestandteile Jahresabschluss

1. Bilanz

2. Gewinn- und Verlustrechnung

3. Anhang

Bilanz zum 30. Juni 2023

Aktivseite

	30.06.2023		Vorjahr
	EUR		EUR
A. ANLAGEVERMÖGEN
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten		1.130,00	1.650,00
II. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	6.122.005,22		5.864.982,96
2. Technische Anlagen und Maschinen	3.562.968,00		3.166.191,00
3. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	660.168,00		936.855,00
4. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	335.582,54		71.148,65
		10.680.723,76	10.039.177,61
III. Finanzanlagen
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	190.104,99		190.104,99
2. Ausleihungen an Genossenschaften	2.800,00		49.600,00
3. Geschäftsguthaben bei Genossenschaften	138.799,95		137.759,95
4. Genussrechte	80.000,00		80.000,00
5. Wertpapiere des Anlagevermögens	329.580,36		274.617,72
		741.285,30	732.082,66
		11.423.139,06	10.772.910,27
B. TIERVERMÖGEN
I. Tiervermögen, das dem Anlagevermögen zugeordnet werden kann		366.675,00	363.150,00
II. Tiervermögen, das dem Umlaufvermögen zugeordnet werden kann		165.080,00	167.080,00
		531.755,00	530.230,00
C. UMLAUFVERMÖGEN
I. Vorräte
1. Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe	119.657,76		109.743,60
2. Unfertige Erzeugnisse, unfertige Leistungen	1.234.444,09		1.235.475,88
3. Fertige Erzeugnisse und Waren	35.567,36		46.081,72
		1.389.669,21	1.391.301,20
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	390.150,79		387.019,06
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	138.729,48		230.016,73
3. Sonstige Vermögensgegenstände	94.604,60		220.147,76
		623.484,87	837.183,55
III. Wertpapiere		60.093,24	34.381,47
IV. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks		41.075,32	140.420,95
		2.114.322,64	2.403.287,17
D. RECHNUNGSABGRENZUNGSPOSTEN		81.333,65	79.932,55
Summe der Aktivseite		14.150.550,35	13.786.359,99

Passivseite

	30.06.2023		Vorjahr
	EUR		EUR
A. EIGENKAPITAL
I. Geschäftsguthaben
1. der verbleibenden Mitglieder	242.900,00		249.300,00
2. der ausscheidenden Mitglieder	11.600,00		500,00
		254.500,00	249.800,00
II. Genussrechtskapital		198.800,00	198.800,00
III. Ergebnisrücklagen
1. Gesetzliche Rücklage	4.184.753,84		4.184.753,84
2. Andere Ergebnisrücklagen	3.348.836,16		3.218.589,69
		7.533.590,00	7.403.343,53
IV. Jahresüberschuss		162.384,64	154.263,97
		8.149.274,64	8.006.207,50
B. SONDERPOSTEN MIT RÜCKLAGEANTEIL
I. aufgrund steuerlicher Sonderabschreibungen		2.303,00	2.742,00
C. SONDERPOSTEN FÜR ZUWENDUNGEN
I. Sonderposten für Investitionszuschüsse		479.558,00	547.126,61
D. RÜCKSTELLUNGEN
1. Steuerrückstellungen	52.107,41		92.527,00
2. Sonstige Rückstellungen	484.140,70	-	705.335,38
		536.248,11	797.862,38
E. VERBINDLICHKEITEN
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	4.478.854,70		3.518.629,42
2. Erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen	48.645,96		45.643,95
3. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	262.913,40		594.307,45
4. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	0,00		24.350,00
5. Sonstige Verbindlichkeiten	192.752,54		249.490,68
- davon aus Steuern: 43.062,39 EUR (Vorjahr: 41.446,26 EUR)
- davon im Rahmen der sozialen Sicherheit: 5.517,63 EUR (Vorjahr: 9.466,60 EUR)
		4.983.166,60	4.432.421,50
Summe der Passivseite		14.150.550,35	13.786.359,99

Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom 1. Juli 2022 bis 30. Juni 2023

	2022/23		Vorjahr
	EUR		EUR
1. Umsatzerlöse	7.410.119,68		6.626.822,48
2. Erhöhung oder Verminderung des Bestands an fertigen und unfertigen Erzeugnissen	-27.325,79		239.527,41
3. Erhöhung oder Verminderung des Bestandes an Tieren	1.525,00		8.845,00
4. Sonstige betriebliche Erträge	1.233.249,09		1.378.946,52
		8.617.567,98	8.254.141,41
5. Materialaufwand
a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren	-3.371.247,28		-3.085.217,92
b) Aufwendungen für bezogene Leistungen	-308.111,84		-274.305,52
		-3.679.359,12	-3.359.523,44
Rohergebnis		4.938.208,86	4.894.617,97
6. Personalaufwand
a) Löhne und Gehälter	-1.699.785,21		-1.596.123,56
b) soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung	-393.394,36		-393.615,27
- davon für Altersversorgung: 61.547,19 EUR (Vorjahr: 66.018,00 EUR)
		-2.093.179,57	-1.989.738,83
7. Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen		-1.197.713,52	-1.048.341,61
8. Sonstige betriebliche Aufwendungen		-1.357.161,22	-1.608.937,20
Zwischensumme		290.154,55	247.600,33
9. Erträge aus Beteiligungen und Geschäftsguthaben	4.729,20		8.870,40
10. Erträge aus Gewinnabführungsverträgen	57,49		0,00
11. Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens	16.419,97		3.808,04
12. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge	1.111,89		1.216,00
13. Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpapiere des Umlaufvermögens	0,00		-25.239,43
14. Aufwendungen aus Verlustübernahme	0,00		-12.593,81
15. Zinsen und ähnliche Aufwendungen	-82.493,34		-60.903,59
		-60.174,79	-84.842,39
16. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag		-41.981,10	18.588,31
17. Ergebnis nach Steuern	-	187.998,66	181.346,25
18. Sonstige Steuern		-25.614,02	-27.082,28
19. Jahresüberschuss		162.384,64	154.263,97

3. Anhang

A. Allgemeine Angaben

• Das Agrarunternehmen "Wöllmisse" Schlöben eG mit Sitz in Stadtroda ist registriert beim Amtsgericht in Jena und eingetragen unter der Registernummer 200153.

• Die Genossenschaft ist eine kleine Genossenschaft im Sinne des § 267 HGB.

• In der Gliederung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung ergeben sich gegenüber dem Vorjahr keine Veränderungen. Die in der Bilanz und in der Gewinn- und Verlustrechnung angegebenen Vorjahresbeträge sind mit den Werten des Berichtsjahres vergleichbar.

• Auf die Erstellung eines Anlagengitters wurde verzichtet.

• Posten, unter denen kein Betrag auszuweisen war, sind nicht aufgeführt. Die Postenbezeichnungen wurden in Einzelfällen dem Posteninhalt angepasst.

B. Erläuterungen zu den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Bei der Aufstellung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung werden folgende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden angewandt:

• Immaterielle Vermögensgegenstände wurden mit den Anschaffungskosten abzüglich planmäßiger Abschreibungen angesetzt.

• Sachanlagen werden mit den um planmäßige lineare, bei Maschinen und Geräten auch degressive Abschreibungen verminderten Anschaffungs- und Herstellungskosten bewertet. Die zugrundeliegenden Nutzungsdauern lehnen sich an die steuerlichen Abschreibungstabellen an. Geringwertige Wirtschaftsgüter werden in einem Sammelposten eingestellt und über fünf Jahre abgeschrieben.

• Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau werden mit den Anschaffungskosten bewertet.

• Finanzanlagen werden mit den Anschaffungskosten angesetzt. Bei voraussichtlich dauerhafter Wertminderung erfolgt eine Wertkorrektur auf den niedrigeren beizulegenden Wert.

• Das Tiervermögen ist generell mit den Standardherstellungskosten angesetzt.

• Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe werden mit den durchschnittlichen Anschaffungskosten bzw. mit den Herstellungskosten bewertet.

• Unfertige Erzeugnisse (Feldinventar) werden mit den aktuellen Standardherstellungskosten bewertet. Erkennbare Bestandsrisiken werden angemessen berücksichtigt.

• Fertige Erzeugnisse werden mit den Herstellungskosten bzw. dem niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt.

• Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden mit dem Nennbetrag angesetzt. Die allgemeinen Kreditrisiken werden mit entsprechenden Wertkorrekturen berücksichtigt.

• Wertpapiere des Umlaufvermögens sind mit den durchschnittlichen Anschaffungskosten . bewertet. Bei voraussichtlich dauerhafter Wertminderung erfolgt eine Wertkorrektur auf den niedrigeren beizulegenden Wert.

• Flüssige Mittel sind mit dem Nominalwert eingestellt.

• Die Genussrechte wurden von der Genossenschaft in 2021 zur Finanzierung des Umbaus des genossenschaftseigenen Hofladens von 32 Mitgliedern in Höhe von 100,0 TEUR sowie in 2022 zur Finanzierung einer Photovoltaikanlage von 36 Mitgliedern in Höhe von 98,8 TEUR hereingenommen. Sie haben jeweils eine Laufzeit von fünf Jahren und werden über die vereinbarte Laufzeit mit jährlich 3,0 % verzinst. Die Vergütung entfällt, wenn und soweit durch sie ein Jahresfehlbetrag entstehen oder erhöht würde und/oder die Vergütung nicht durch frei verfügbare Ergebnisrücklagen oder einen Gewinnvortrag gedeckt ist. Eine ordentliche Kündigung ist ausgeschlossen. Die Genussrechte nehmen über ihre gesamte Laufzeit an einem eventuellen Verlust der Genossenschaft teil. Es besteht für die gesamte Laufzeit eine Nachrangabrede gegenüber anderen Gläubigern.

• Der Sonderposten mit Rücklageanteil wurde aufgrund steuerlicher Sonderabschreibungen (§ 4 FörderG) gebildet und wird über die eingeschätzte betriebsgewöhnliche Nutzungsdauer für jeden betroffenen Vermögensgegenstand aufgelöst.

• Der Sonderposten für Investitonszuschüsse besteht in Höhe des Nominalbetrages und wird entsprechend der Empfehlung des Instituts der Wirtschaftsprüfer, Stellungnahme HFA 1/1984, über die Laufzeit der bezuschussten Vermögensgegenstände ratierlich aufgelöst und vereinnahmt.

• Rückstellungen werden in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages passiviert. Bei Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr wurde grundsätzlich wegen Unwesentlichkeit auf die Berücksichtigung künftiger Preis- und Kostensteigerungen sowie auf eine Abzinsung auf den Bilanzstichtag verzichtet.

• Die erhaltenen Anzahlungen und Verbindlichkeiten werden mit dem Erfüllungsbetrag bewertet.

• Von dem mit Artikel 67 Abs. 4 Satz 1 EGHGB eingeräumten Wahlrecht zur Fortführung von niedrigeren Wertansätzen von Vermögensgegenständen, die auf Abschreibungen nach § 253 Abs. 3 Satz 3 HGB in der bis zum 28. Mai 2009 geltenden Fassung oder nach den §§ 254, 279 HGB in der bis zum 28. Mai 2009 geltenden Fassung basieren, wurde Gebrauch gemacht. Dazu erfolgte auch die Beibehaltung des Sonderpostens mit Rücklageanteil.

C. Erläuterungen zur Bilanz und zur Gewinn- und Verlustrechnung

I. Erläuterungen zur Bilanz

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

• Die Forderungen gegenüber verbundenen Unternehmen (ohne Pauschalwertberichtigung) setzen sich wie folgt zusammen:

	Geschäftsjahr	Vorjahr
	EUR	EUR
• Forderungen aus Lieferungen und Leistungen nach Gewinn-/Verlustverrechnung	113.410,39	231.533,43
• sonstige Vermögensgegenstände	26.469,09	983,29

• Von den Forderungen haben eine Restlaufzeit von mehr als einem Jahr:

	Geschäftsjahr	Vorjahr
	EUR	EUR
• sonstige Vermögensgegenstände	1.200,00	2.400,00

• In den Forderungen aus Lieferungen und Leistungen und den sonstigen Vermögensgegenständen sind keine Beträge enthalten, die auch Forderungen an verbundene Unternehmen oder Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht, sind.

Entwicklung der Ergebnisrücklagen

	Gesetzliche Rücklage		Andere Ergebnisrücklage
	Geschäftsjahr	Vorjahr	Geschäftsjahr	Vorjahr
	EUR	EUR	EUR	EUR
Anfangsbestand	4.184.753,84	4.184.753,84	3.218.589,69	3.173.160,30
aus Bilanzgewinn Vorjahr eingestellt	0,00	0,00	130.246,47	45.429,39
Endbestand	4.184.753,84	4.184.753,84	3.348.836,16	3.218.589,69

• Nachfolgend genannte Vermögensgegenstände, die dem Zugriff aller übrigen Gläubiger entzogen sind und ausschließlich der Erfüllung von Schulden aus Altersversorgungsverpflichtungen oder vergleichbaren langfristigen fälligen Verbindlichkeiten dienen, wurden mit den Schulden entsprechend § 246 Abs. 2 Satz 2 HGB wie folgt verrechnet:

Erfüllungsbetrag der Altersteilzeitverpflichtungen	49.350,00 EUR
abzügl. dem Aktivierungswert der Rückdeckungsversicherung	45.500,00 EUR
Altersteilzeitrückstellung im Posten "Sonstige Rückstellungen"	3.850,00 EUR

Entwicklung der Verbindlichkeiten (Verbindlichkeitenspiegel)

	Geschäftsjahr mit einer Restlaufzeit von
	</= 1 Jahr	1 - 5 Jahre	> 5 Jahre
• gegenüber Kreditinstituten	894.909,05	1.899.898,42	1.684.047,23
• erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen	48.645,96	0,00	0,00
• aus Lieferungen und Leistungen	262.913,40	0,00	0,00
• gegenüber verbundenen Unternehmen	0,00
• sonstige Verbindlichkeiten	192.752,54	0,00	0,00
	1.399.220,95	1.899.898,42	1.684.047,23

	Vorjahr mit einer Restlaufzeit von
	</= 1 Jahr	1 - 5 Jahre	> 5 Jahre
• gegenüber Kreditinstituten	1.022.103,15	1.449.262,74	1.047.263,53
• erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen	45.643,95	0,00	0,00
• aus Lieferungen und Leistungen	594.307,45	0,00	0,00
• gegenüber verbundenen Unternehmen	24.350,00
• sonstige Verbindlichkeiten	249.490,68	0,00	0,00
	1.935.895,23	1.449.262,74	1.047.263,53

• Von den Verbindlichkeiten haben insgesamt 1.684.047,23 EUR (Vorjahr: 1.047.263,53 EUR) eine Restlaufzeit von über fünf Jahren.

• In den Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen sowie den Sonstigen Verbindlichkeiten sind keine Beträge enthalten, die auch Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen sind.

• Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen enthalten Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen.

• Verbindlichkeiten in Höhe des Gesamtbetrages von 4.478.854,70 EUR sind durch folgende Pfandrechte oder ähnliche Rechte gesichert:

Art der Verbindlichkeiten	Art, Form der Sicherheit	Betrag (EUR)
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	Grundschulden, Sicherungsübereignungen	4.478.854,70

• Für die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen bestehen die üblichen Eigentumsvorbehalte.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

• Es bestehen folgende nicht in der Bilanz ausgewiesene oder vermerkte finanzielle Verpflichtungen, die für die Beurteilung der Finanzanlage von Bedeutung sind:

Art der finanziellen Verpflichtungen	TEUR
Pachtzahlung (Jahreszahlung)	264,4

II. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

• Betrag und Art der einzelnen Ertrags- und Aufwandsposten von außergewöhnlicher Bedeutung oder Größenordnung bzw. periodenfremde Beträge:

Posten	Art	TEUR
• Sonstige betriebliche Erträge	• Erträge aus Anlageabgängen	52,6
	• Auflösung Rückstellungen	196,1

• Die sonstigen betrieblichen Erträge enthalten 50.145,85 EUR (Vorjahr: 48.295,36 EUR) aus der Auflösung der Sonderposten.

• In den nachfolgend aufgeführten Posten der Gewinn- und Verlustrechnung sind Erträge aus verbundenen Unternehmen enthalten:

•	Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens 0,00 EUR (Vorjahr: 1.050,00 EUR).

D. Sonstige Angaben

• Personal

	Vollzeit	Teilzeit
kaufmännisch	1	3
gewerblich	35	5
	36	8

Außerdem wurden durchschnittlich 8 Auszubildende beschäftigt.

• Mitgliederbewegung

	Zahl der Mitglieder	Anzahl der Geschäftsanteile
Anfangsbestand	105	2.493
Zugang	3	71
Abgang	6	135
Endbestand	102	2.429

Die Höhe eines Geschäftsanteils beträgt EUR 100,00, eine Nachschusspflicht besteht nicht.

Die Geschäftsguthaben der verbleibenden Mitglieder haben sich im Geschäftsjahr um 6.400,00 EUR vermindert.

o Name und Anschrift des zuständigen Prüfungsverbandes:

Genossenschaftsverband - Verband der Regionen e.V.

Augustusplatz 9

04109 Leipzig

• Mitglieder des Vorstandes:

Vor- und Zuname

Matthias Klippel (Vorsitzender)

Harald Eisentraut (bis 30.11.2022)

Sören Planer

• Mitglieder des Aufsichtsrates:

Vor- und Zuname

Mirko Fleischhauer (Vorsitzender)

Peter Geiling (stellv. Vorsitzender ab 20.12.2022)

Thomas Gräfe (ab 20.12.2022)

Anika Heineck

Sebastian Lorenz

Stadtroda, 18. Oktober 2023

Agrarunternehmen "Wöllmisse" Schlöben eG

Der Vorstand

Klippel

Planer

Dieser Jahresabschluss wurde gemäß § 48 GenG in der Generalversammlung am festgestellt.