Jörg Koch GmbH

Düsseldorf

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

Bilanz zum 31.12.2022

AKTIVA

	Berichtsjahr		Vorjahr
	EUR	EUR	EUR
A. Anlagevermögen
I. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	4.990,00		5.489,00
2. technische Anlagen und Maschinen	4.773,00		4.195,00
3. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	91.195,00	100.958,00	106.777,00
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte
1. Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe	9.715,00		8.821,00
2. unfertige Erzeugnisse, unfertige Leistungen	109.500,00	119.215,00	172.500,00
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	251.312,81		115.868,22
2. sonstige Vermögensgegenstände	24.053,22		13.668,22
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr EUR 8.000,00 (Vorjahr: EUR 8.000,00)		275.366,03
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks		578.209,14	703.609,38
C. Aktive Rechnungsabgrenzungsposten		5.709,89	6.646,61
Summe AKTIVA		1.079.458,06	1.137.574,43

PASSIVA

	Berichtsjahr		Vorjahr
	EUR	EUR	EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital		26.000,00	26.000,00
II. Kapitalrücklage		4.120,11	4.120,11
III. Gewinnvortrag		427.168,40	407.765,04
IV. Jahresüberschuss		216.470,51	174.911,60
Summe Eigenkapital		673.759,02	612.796,75
B. Rückstellungen
1. Steuerrückstellungen	75.843,00		124.035,25
2. sonstige Rückstellungen	89.381,72	165.224,72	78.697,54
C. Verbindlichkeiten
1. erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen	109.500,00		172.500,00
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	63.475,09		52.925,64
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 63.475,09 (Vorjahr: EUR 52.925,64)
3. sonstige Verbindlichkeiten	65.072,76		96.619,25
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 65.072,76 (Vorjahr: EUR 96.619,25)		238.047,85
D. Passive Rechnungsabgrenzungsposten
1. sonstige RAP	2.426,47	2.426,47
Summe PASSIVA		1.079.458,06	1.137.574,43

ANHANG

1. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss der Jörg Koch GmbH in 40474 Düsseldorf auf den 31.12.2022 wurde auf Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des HGB aufgestellt. Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbHG sowie ggf. des Gesellschaftsvertrages zu beachten.

Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft. Größenabhängige Erleichterungen bei der Erstellung des Jahresabschlusses wurden teilweise in Anspruch genommen.

Die Darstellung der Gewinn- und Verlustrechnung erfolgt nach dem Gesamtkostenverfahren gem. § 275 Abs. 2 HGB. Die Darstellung der Bilanz erfolgt in Kontoform nach § 266 HGB.

Die Wertansätze in der Eröffnungsbilanz des Geschäftsjahres stimmen mit denen der Schlussbilanz des vorangegangenen Geschäftsjahres überein.

Die Vermögensgegenstände und Schulden sind zum Abschlussstichtag einzeln bewertet.

Es ist vorsichtig bewertet worden, insbesondere sind alle vorhersehbaren Risiken und Verluste, die bis zum Abschlussstichtag entstanden sind, berücksichtigt, selbst wenn diese erst zwischen Abschlussstichtag und dem Tag der Aufstellung des Jahresabschlusses bekannt geworden sind.

Aufwendungen und Erträge des Geschäftsjahrs sind unabhängig von den Zeitpunkten der entsprechenden Zahlungen im Jahresabschluss berücksichtigt.

2. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Bei der Bewertung wurde von der Fortführung des Unternehmens ausgegangen.

Das Sachanlagevermögen wird zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten, vermindert um die planmäßigen (ggf. außerplanmäßigen) Abschreibungen, angesetzt. Die Abschreibungen auf Zugänge im Geschäftsjahr wurden zeitanteilig berechnet.

Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sowie sonstige Vermögensgegenstände werden zum Nennwert, vermindert um Wertberichtigungen und unter Beachtung des Niederstwertprinzips angesetzt.

Unverzinsliche Forderungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr existieren nicht. Eine Abzinsung war nicht erforderlich.

Fremdwährungsforderungen und - verbindlichkeiten existieren nicht. Eine Umrechnung gem. § 256 a HGB war nicht erforderlich.

Flüssige Mittel werden zu Nominalwerten angesetzt.

Bei der Bemessung der Rückstellungen wurde allen erkennbaren Risiken angemessen und ausreichend Rechnung getragen.

Die Bewertung der Rückstellungen erfolgte jeweils in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages.

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Rechnungsabgrenzungsposten wurden nach den Vorschriften des § 250 HGB gebildet.

3. Erläuterungen zur Bilanz

Die Aufgliederung und die Bewegungen des Anlagevermögens sind dem Anlagespiegel in der Anlage zu diesem Anhang zu entnehmen.

Der Betrag der Forderungen und der sonstigen Vermögensgegenstände mit einer Restlaufzeit von mehr als 1 Jahr beläuft sich auf 8 T€ (Vorjahr: 8 T€).

Die sonstigen Rückstellungen betreffen u.a. die Kosten für die Erstellung, Aufbewahrung und Offenlegung des Jahresabschlusses sowie für die Anfertigung der Steuererklärungen. Der Posten "sonstige Rückstellungen" beinhaltet darüber hinaus: Aufbewahrungsverpflichtungen, Tantiemeverpflichtungen, Urlaubsverpflichtungen und Gewährleistungensrisiken.

Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren existieren nicht.

Es sind keine Verbindlichkeiten durch Pfandrechte oder ähnliche Rechte gesichert.

4. Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

5. Sonstige Angaben

Nicht aus der Bilanz ersichtliche sonstige finanzielle Verpflichtungen existieren nicht.

Gewährte Vorschüsse und Kredite an Unternehmensorgane, Haftungsübernahmen:

Gegenüber den Gesellschaftern besteht zum Bilanzstichtag eine Forderung i. H. v. 1.769,66 €. Der Betrag ist kurzfristig rückzahlbar.

Es existieren zwei Leasingverträge für Kraftfahrzeuge mit einer Belastung i. H. v. 279 € pro Monat und 422,20 € pro Monat. Zusätzlich besteht ein Vertrag mit Hilti Deutschland AG über Flottenmanagement mit einer Belastung i.H.v. 135,53 € pro Monat.

Unternehmensorgane

Im abgelaufenen Geschäftsjahr waren die folgenden Geschäftsführer bestellt:

Herr Jörg Koch, Düsseldorf, geb. 09.10.1966

Er ist alleinvertretungsberechtigt und vom Selbstkontrahierungsverbot befreit.

Frau Nicole Koch, Düsseldorf, geb. 27.02.1970

Sie ist alleinvertretungsberechtigt und vom Selbstkontrahierungsverbot befreit.

Düsseldorf, den 23.11.2023

Jörg Koch GmbH

(Unterschrift/-en)

Bruttoanlagespiegel zum 31.12.2022 (in EUR)

	Anschaffungs-/Herstellungskosten 01.01,2022	Zugänge davon FKZ	Abgänge Umbuchungen	Anschaffungs-/Herstellungskosten 31.12.2022
A. Anlagevermögen
I. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken
Geschäftsbauten	15.474,75			15.474,75
2. technische Anlagen und Maschinen
Maschinen	48.186,86			48.186,86
Betriebsvorrichtungen		4.500,00		4.500,00
3. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung
PKW	80.750,44			80.750,44
LKW	226.534,05			226.534,05
Sonstige Transportmittel	10.403,77	5.403,19		15.806,96
Werkzeuge	81.335,12	1.128,23		82.463,35
Büroeinrichtung	44.304,91	1.453,78		45.758,69
Geringwertige Wirtschaftsgüter	4.601,01	4.413,21		9.014,22
WG größer 150-1.000 Euro (Sammelp.)	2.411,16			2.411,16
Sonst. Geschäftsausstattug.	43.122,80	7.556,52		50.679,32
Summe	557.124,87	24.454,93		581.579,80
Summe Anlagevermögen	557.124,87	24.454,93		581.579,80

	kumulierte Abschreibungen 01.01.2022	Abschreibungen im Berichtsjahr Zugänge	Abgänge Umbuchungen	Zuschreibungen im Berichtsjahr	kumulierte Abschreibungen 31.12.2022
A. Anlagevermögen
I. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken
Geschäftsbauten	9.985,75	499,00			10.484,75
2. technische Anlagen und Maschinen
Maschinen	43.991,86	3.735,00			47.726,86
Betriebsvorrichtungen		187,00			187,00
3. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung
PKW	80.749,44				80.749,44
LKW	160.532,05	17.503,00			178.035,05
Sonstige Transportmittel	7.450,77	2.073,19			9.523,96
Werkzeuge	66.700,12	4.976,23			71.676,35
Büroeinrichtung	30.659,91	3.176,78			33.836,69
Geringwertige Wirtschaftsgüter	4.601,01	4.413,21			9.014,22
WG größer 150-1.000 Euro (Sammelp.)	2.411,16				2.411,16
Sonst. Geschäftsausstattug.	33.581,80	3.394,52			36.976,32
Summe	440.663,87	39.957,93			480.621,80
Summe Anlagevermögen	440.663,87	39.957,93			480.621,80

	Buchwert 31.12.2022	Buchwert Ende Vorjahr
A. Anlagevermögen
I. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken
Geschäftsbauten	4.990,00	5.489,00
2. technische Anlagen und Maschinen
Maschinen	460,00	4.195,00
Betriebsvorrichtungen	4.313,00
3. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung
PKW	1,00	1,00
LKW	48.499,00	66.002,00
Sonstige Transportmittel	6.283,00	2.953,00
Werkzeuge	10.787,00	14.635,00
Büroeinrichtung	11.922,00	13.645,00
Geringwertige Wirtschaftsgüter
WG größer 150-1.000 Euro (Sammelp.)
Sonst. Geschäftsausstattug.	13.703,00	9.541,00
Summe	100.958,00	116.461,00
Summe Anlagevermögen	100,958,00	116.461,00