REIF HoldCo I GmbH

Grünwald (vormals: Haar)

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2020 bis zum 31.12.2020

Bilanz

Aktiva
	31.12.2020 EUR	31.12.2019 EUR
A. Anlagevermögen	27.111.888,70	51.965.196,48
I. Finanzanlagen	27.111.888,70	51.965.196,48
B. Umlaufvermögen	999.693,99	409.549,47
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	952.424,96	334.090,42
II. Guthaben bei Kreditinstituten	47.269,03	75.459,05
C. nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	10.830.025,43	0,00
Bilanzsumme, Summe Aktiva	38.941.608,12	52.374.745,95

Passiva
	31.12.2020 EUR	31.12.2019 EUR
A. Eigenkapital	0,00	11.307.487,63
I. gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Kapitalrücklage	10.055.112,95	10.055.112,95
III. Gewinnvortrag	1.227.374,68	454.307,95
IV. Jahresfehlbetrag	22.137.513,06	-773.066,73
V. nicht gedeckter Fehlbetrag	10.830.025,43	0,00
B. Rückstellungen	48.362,00	35.040,00
C. Verbindlichkeiten	38.893.246,12	41.032.218,32
Bilanzsumme, Summe Passiva	38.941.608,12	52.374.745,95

Anhang

I. Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss REIF HoldCo I GmbH, Grünwald, zum 31. Dezember 2020 wurde auf Grundlage der Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften für kleine Kapitalgesellschaften des Handelsgesetzbuches und des GmbH-Gesetzes aufgestellt.

Die Gesellschaft hat ihren Sitz seit dem 22.02.2021 in Grünwald (vormals in Haar) und ist unter der Registernummer HRB 202123 beim Amtsgericht München eingetragen.

Die Gesellschaft erfüllt die Kriterien für eine kleine Kapitalgesellschaft. Die größenabhängigen Erleichterungen für den Anhang gemäß § 274a HGB und § 288 Abs. 1 HGB wurden teilweise in Anspruch genommen.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Der Jahresabschluss wurde unter der Zugrundelegung des Rechnungslegungsgrundsatzes der Fortführung der Unternehmenstätigkeit aufgestellt. Die Gesellschaft weist zwar mit einem negativen Eigenkapital von TEUR 10.830 eine bilanzielle Überschuldung aus, es besteht aber eine Rangrücktrittsvereinbarung mit der TUGELA-Renewable Energy Infrastructure Fund GmbH & Co. geschlossene Investment KG (vormals: GCG Renewable Energy Infrastructure Fund GmbH & Co. KG), München, bezüglich der Darlehen in Höhe von insgesamt TEUR 21.779. Eine Überschuldung im insolvenzrechtlichen Sinne ist damit nicht gegeben.

Innerhalb des Finanzanlagevermögens werden die Anteile an verbundenen Unternehmen zu Anschaffungskosten und die Ausleihungen an verbundene Unternehmen zum Nennwert angesetzt. Soweit eine dauerhafte Wertminderung vorliegt, erfolgt der Ansatz des Finanzanlagevermögens zum niedrigeren beizulegenden Wert nach § 253 Abs. 3 Satz 5 HGB.

Der Ansatz der Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände erfolgt zum Nennwert, soweit nicht wegen bestehender Einzelrisiken Bewertungsabschläge vorzunehmen sind.

Die flüssigen Mittel werden zum Nennwert angesetzt.

Die Rückstellungen sind in Höhe des Betrages angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung erforderlich ist. Sie decken alle zum Bilanzstichtag erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen ab und sind mit dem Erfüllungsbetrag bewertet.

Die Verbindlichkeiten sind zum Erfüllungsbetrag passiviert.

III. Angaben zur Bilanz

1. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Sämtliche Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

2. Verbindlichkeiten

Es bestehen Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr in Höhe von TEUR 2.009 (Vorjahr: TEUR 1.924). Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr und weniger als fünf Jahren bestehen in Höhe von TEUR 8.806 (Vorjahr: TEUR 8.431). Eine Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren haben Verbindlichkeiten in Höhe von TEUR 28.078 (Vorjahr: TEUR 30.677). Die Verbindlichkeiten in Höhe von TEUR 17.114 (Vorjahr: TEUR 19.002) sind durch Pfandrechte über die Anteile an allen Projektgesellschaften sowie weiteren festgelegten Bankkonten der Gesellschaft und der Projektgesellschaften gesichert. Darüber hinaus bestehen Sicherheiten in Bezug auf die Projektgesellschaft Mässingberget Vind AB, Stockholm, Schweden. Bei Unterschreitung fest definierter Kennzahlen ist im Darlehensvertrag darüber hinaus geregelt, dass eine Verpfändung der Anteile der Gesellschafterin an der REIF HoldCo I GmbH gegenüber der Ärzteversorgung Westfalen-Lippe erfolgt. Aufgrund der Diversifikation der vier Investments mit den Sparten Wind- und Solarenergie und der erwarteten positiven Entwicklung schätzt die Geschäftsleitung das Risiko einer Inanspruchnahme derzeit als sehr gering ein.

Gegenüber Gesellschaftern bestehen Verbindlichkeiten in Höhe von EUR 21.743 (Vorjahr: TEUR 21.983).

IV. Ereignisse nach dem Abschlussstichtag

Die REIF HoldCo I GmbH wird seit dem 01.01.2021 von der KGAL Investment Management GmbH & Co. KG verwaltet. Seit dem 22.02.2021 hat die Gesellschaft ihren Sitz von Haar nach Grünwald verlegt. Neben Herrn Pachner wurden Herr Ochsenkühn und Herr Schmidt mit Handelsregistereintrag vom 22.02.2021 zum Geschäftsführer bestellt. Die Gesellschaft wird ab dem 22.02.2021 von zwei Geschäftsführern gemeinschaftlich vertreten.

Die Gesellschaft hält mittelbar insbesondere Beteiligungen an Solar-/Photovoltaik- sowie Windkraftanlagen. Sowohl die anhaltende COVID-19-Pandemie als auch die derzeitigen kriegerischen Handlungen Russlands in der Ukraine haben generell (gegenläufige) Auswirkungen auf die Entwicklung der Strompreise. Aufgrund überwiegend staatlich garantierter Strompreisvergütungen werden derzeit keine erheblichen Auswirkungen auf die Ertragslage der Beteiligungsgesellschaften erwartet. Eine Ausnahme hiervon stellt die angespannte wirtschaftliche Entwicklung der Projektgesellschaft Mässingberget Vind AB, Stockholm, Schweden, dar, bei der keine entsprechnenden Garantien existieren.

V. Sonstige Angaben

1. Mitarbeiter

Die Gesellschaft beschäftigt keine Mitarbeiter.

sonstige Berichtsbestandteile

Grünwald, 17.03.2022, gez. Herbert Pachner, Geschäftsführer; Andreas Ochsenkühn, Geschäftsfüher; Thomas Schmidt, Geschäftsführer

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 11.04.2022 festgestellt.