Wohnungsbaugesellschaft Duisburg GmbH

Köln

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2021 bis zum 31.12.2021

Finanzamt:	Köln-Altstadt
Steuernummer:	30/013/50013

BILANZ zum 31.12.2021

Wohnungsbaugesellschaft Duisburg GmbH, Köln

AKTIVA

	31.12.2021		31.12.2020
	EUR	EUR	EUR
A. Anlagevermögen
I. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken		10.324.275,60	0,00
II. Finanzanlagen
1. Anteile an verbundenen Unternehmen		0,00	10.720.001,00
2. Beteiligungen		0,00	13.500,00
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	584.767,85		597.558,18
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	105.000,00		0,00
3. Sonstige Vermögensgegenstände	22.828,72	712.596,57	48.379,43
davon aus Steuern EUR 2.813,93 (31.12.2020: EUR 0,00)
II. Guthaben bei Kreditinstituten		185.688,24	613.270,35
C. Rechnungsabgrenzungsposten
I. Aktive Rechnungsabgrenzungsposten		41.729,88	0,00
D. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag		0,00	10.995,28
		11.264.290,29	12.003.704,24

PASSIVA

	31.12.2021		31.12.2020
	EUR	EUR	EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital		25.000,00	25.000,00
II. Kapitalrücklage		792.296,56	792.296,56
III. Ergebnisvortrag		-828.291,84	-431.941,46
IV. Jahresüberschuss		748.792,23	-396.350,38
V. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag		0,00	10.995,28
B. Rückstellungen
1. Steuerrückstellungen		1.880,23	0,00
2. Sonstige Rückstellungen		40.033,33	13.550,00
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	9.995.398,40		10.290.364,07
2. Erhaltene Anzahlungen	367.997,92		376.848,72
3. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	10.833,55		47.511,07
4. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	0,00		771.099,62
5. Sonstige Verbindlichkeiten	83.492,26	10.457.722,13	36.055,73
davon aus Steuern EUR 758,18 (31.12.2020: EUR 3.534,04)
D. Rechnungsabgrenzungsposten
I. Passive Rechnungsabgrenzungsposten		26.857,65	27.847,19
E. Latente Steuern
I. Passive Latente Steuern		0,00	440.427,84
		11.264.290,29	12.003.704,24

GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG vom 01.01.2021 bis zum 31.12.2021

Wohnungsbaugesellschaft Duisburg GmbH, Köln

	2021		2020
	EUR	EUR	EUR
1. Umsatzerlöse		909.431,85	0,00
2. Gesamtleistung		909.431,85	0,00
3. Sonstige betriebliche Erträge
Sonstige Erträge im Rahmen der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit
a) Übrige sonstige betriebliche Erträge		3.067,32	0,00
4. Materialaufwand
Aufwendungen für bezogene Leistungen		-638.383,92	0,00
5. Personalaufwand
a) Löhne und Gehälter	-906,26		-2.011,08
b) Soziale Abgaben	-1.051,00	-1.957,26	-1.896,00
6. Abschreibungen		-76.772,79	0,00
auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen
7. Sonstige betriebliche Aufwendungen
ordentliche betriebliche Aufwendungen
a) Forderungsverluste	-90.188,79		0,00
b) Versicherungen, Beiträge und Abgaben	-429,66		-64,00
c) Rechts- und Beratungskosten	-38.412,74		-40.231,66
d) Nebenkosten des Geldverkehrs	-5.191,99		-4.451,03
e) sonstige betriebliche Kosten	-47.172,41	-181.395,59	-74.605,58
8. Erträge aus Beteiligungen		460.243,48	132.839,36
davon von verbundenen Unternehmen EUR 460.243,48 (Vorjahr: EUR 132.839,36)
9. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge		13,16	0,00
10. Zinsen und ähnliche Aufwendungen		-163.998,16	-427.956,05
davon von verbundenen Unternehmen EUR 0,00 (Vorjahr: EUR 182.571,80)
11. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit		310.248,09	-418.376,04
12. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag		438.544,14	22.025,66
davon aus der Zuführung (+) bzw. Auflösung (-) latenter Steuern: EUR - 440.427,84 (Vorjahr: EUR -22.025,66)
13. Jahresergebnis		748.792,23	-396.350,38

ANHANG

Wohnungsbaugesellschaft Duisburg GmbH, Köln

1 Allgemeine Angaben

Die Wohnungsbaugesellschaft Duisburg GmbH mit Sitz in Köln ist im Handelsregister Köln unter HRB 107421 eingetragen. Alleinige Gesellschafterin ist seit dem 30.06.2021 die Peach Property Group (Deutschland) AG, Köln.

Im Rahmen einer Reorganisation ist die Anna 1 GmbH & Co. KG auf die Wohnungsbaugesellschaft Duisburg GmbH mit Austritt der vorherigen Kommanditisten zum 30.06.2021 angewachsen. Demzufolge wurden sämtliche Aktiva und Passiva der Kommanditgesellschaft durch die Komplementärin übernommen. Die übernommenen Vermögensgegenstände und Schulden werden gemäß S 24 UmwG i.V.m. SS 253 Abs. 1, 255 Abs. 1 HGB mit den Buchwerten der Schlussbilanz der angewachsenen Gesellschaft als Anschaffungskosten bewertet. Gesellschafterin ist seit dem 30.06.2021 die Peach Property Group (Deutschland) AG, Köln, mit einem Anteil von 94,9%. 5,1% werden durch einen Minderheitsgesellschafter gehalten.

Vor der Übernahme der Gesellschaft, hatte die Wohnungsbaugesellschaft Duisburg GmbH ihren Sitz in Berlin und war dort im Handelsregister des Amtsgerichts Charlottenburg unter der Nummer HRB 157272 eingetragen. Mit Eintragung im Handelsregister vom 01. September 2021 wurde der Sitz nach Köln verlegt.

Ebenfalls im Zuge der Reorganisation hat die Wohnungsbaugesellschaft Duisburg GmbH ihre Beteiligung an der Blitz 17-250 GmbH zum Preis von EUR 14.334,94 veräußert.

Der Jahresabschluss der Wohnungsbaugesellschaft Duisburg GmbH wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches über die Rechnungslegung von Kapitalgesellschaften, den ergänzenden Vorschriften des GmbH-Gesetzes sowie den Regelungen des Gesellschaftsvertrages aufgestellt. Auf die Rechnungslegung der Gesellschaft finden die Vorschriften für kleine Kapitalgesellschaften i. S. d. S 267 Abs. 1 HGB Anwendung. Geschäftsjahr ist das Kalenderjahr.

2 Angaben zu den Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätzen

Der Jahresabschluss wurde unter Beachtung der generellen Ansatzvorschriften der §§ 246-251 HGB sowie unter Berücksichtigung der besonderen Ansatzvorschriften für Kapitalgesellschaften, §§ 265, 268-274a, §§ 276-277a HGB, und unter Beachtung der generellen Bewertungsvorschriften der §§ 252-256a HGB aufgestellt.

Auf die Gliederung der Bilanz sowie der Gewinn- und Verlustrechnung finden die Vorschriften der S 266 und 275 HGB sowie S 42 GmbHG Anwendung. Die Gewinn- und Verlustrechnung wird entsprechend dem Gesamtkostenverfahren dargestellt.

Die Gliederung der Bilanz- und Erfolgsrechnung wurde im Berichtsjahr im Rahmen des Gesellschafterwechsels für gewisse Positionen angepasst. Zur besseren Vergleichbarkeit wurden die Vorjahreszahlen entsprechend umgegliedert. Im Berichtszeitraum hat die Gesellschaft unter Durchbrechung der Stetigkeit die Erleichterungsvorschriften des S 277a HGB in Folge der Anpassung an konzerneinheitlihe Bilanzierungsrichtlinien mit dem Gesellschafterwechsel in Anspruch genommen und auf die Bilanzierung von latenten Steuern verzichtet. In Folge der Anwachsung sind die Vorjahreswerte in der Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung nur bedingt vergleichbar.

Anlagevermögen

Sachanlagen

Die Gegenstände des Sachanlagevermögens werden zu Anschaffungskosten einschließlich Nebenkosten und - soweit abnutzbar - vermindert um planmäßige Abschreibungen, angesetzt. Die Ermittlung der planmäßigen Abschreibung erfolgt nach der linearen Methode unter Zugrundelegung der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer.

Finanzanlagen

Die unter den Finanzanlagen ausgewiesenen Anteile an verbundenen Unternehmen und Beteiligungen werden zu Anschaffungskosten angesetzt.

Umlaufvermögen

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind mit dem Nennwert abzüglich erforderlicher Einzelwertberichtigungen bewertet. Alle Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Guthaben bei Kreditinstituten

Guthaben bei Kreditinstituten sind zum Nennwert angesetzt.

Eigenkapital

Das gezeichnete Kapital der Gesellschaft beträgt EUR 25.000,00 und ist unverändert gegenüber dem Vorjahr.

Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen sind so bemessen, dass sämtliche erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen berücksichtigt sind. Die Bewertung erfolgt jeweils in Höhe des Erfüllungsbetrags, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung erforderlich ist, um zukünftige Zahlungsverpflichtungen abzudecken. Zukünftige Preis- und Kostensteigerungen werden berücksichtigt, sofern ausreichende objektive Hinweise für deren Eintritt vorliegen.

Verbindlichkeiten

Die Bewertung der Verbindlichkeiten erfolgt in Höhe des Erfüllungsbetrags.

Treuhänderisch gehaltenes Vermögen

Treuhänderisch gehaltenes Vermögen wird lediglich am Anhang angegeben.

3 Angaben und Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz sowie zur Gewinn- und Verlustrechnung

3.1 Sachanlagevermögen

Im Rahmen der Anwachsung wurden die Grundstücke und Gebäude zum Buchwert von der Anna 1 GmbH & KG übernommen. Bis zum Zeitpunkt der Reorganisation wurde das Geschäft mit den Renditegesellschaften somit in der Tochtergesellschaft durchgeführt.

3.2 Finanzanlagevermögen

Die Beteiligung an der Anna 1 GmbH & Co. KG ist im Rahmen der Anwachsung abgegangen. Außerdem wurde die Beteiligung an der Blitz 17-250 Gmbh mit einem Buchgewinn von EUR 834,94 veräußert.

3.3 Forderungen aus Lieferungen und Leistungen

Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen enthalten offene Mietforderungen von EUR 315.221,67 (31.12.2020: EUR 242.020,70. Davon wurden EUR 229.084,36 (31.12.2020: EUR 146.546,26) wertberichtigt. Des Weiteren sind hier Forderungen aus umlagefähigen Nebenkosten von EUR 498.630,54 (31.12.2020: EUR 502.083,74) enthalten.

3.4 Sonstige Rückstellungen

Die Rückstellungen enthalten im Berichtsjahr überwiegend Kosten für die Abschlussprüfung und Instandhaltungsmaßnahmen.

3.5 Verbindlichkeiten Spiegel

Art der Verbindlichkeit	Total	Restlaufzeit < 1 Jahr	Restlaufzeit 1 - 5 Jahre	Restlaufzeit > 5 Jahre
2021	EUR	EUR	EUR	EUR
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	9.995.398,40	219.548,40	9.775.850,00	0,00
2. Erhaltene Anzahlungen	367.997,92	367.997,92	0,00	0,00
3. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	10.833,55	10.833,55	0,00	0,00
4. Sonstige Verbindlichkeiten	82.734,08	82.734,08	0,00	0,00
Total	10.456.963,95	681.113,95	9.775.850,00	0,00
2020	EUR	EUR	EUR	EUR
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	10.290.364,07	296.614,07	9.993.750,00	0,00
2. Erhaltene Anzahlungen	376.848,72	376.848,72	0,00	0,00
3. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	47.511,07	26.321,23	21.189,84	0,00
4. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	771.099,62	771.099,62	0,00	0,00
5. Sonstige Verbindlichkeiten	36.055,73	36.055,73	0,00	0,00
Total	11.521.879,21	1.506.939,37	10.014.939,84	0,00

3.6 Erhaltene Anzahlungen

Die erhaltenen Anzahlungen von EUR 367.997,92 (31.12.2020: EUR 376.848,72) beinhalten die erhaltenen Nebenkostenvorauszahlungen für Betriebs- und Heizkosten.

3.7 Erfassung von Nebenkosten

Die erhaltenen Nebenkostenvorauszahlungen werden unter dem Posten Erhaltene Anzahlungen ausgewiesen. Die umlagefähigen Aufwendungen werden aktiviert und unter den Forderungen aus Lieferungen und Leistungen ausgewiesen. Demnach erfolgt kein Ausweis dieser Aufwendungen unter den Materialaufwendungen in der Gewinn- und Verlustrechnung.

3.8 Umsatzerlöse

Die Umsatzerlöse beinhalten die Erlöse aus der Vermietung der Renditeliegenschaften, die nach der Reorganisation im zweiten Halbjahr des Berichtsjahres erzielt wurden und umfassen die Sollmieten ohne Nebenkosten von EUR 470.578,25 (Vorjahr: EUR 0,00) abzüglich der Erlösminderung aufgrund von Leerstand von EUR 51.200,08 (Vorjahr: EUR 0,00). Aus den im Gechäftsjahr mit den Mietern abgerechneten Betriebskosten resultieren Umsatzerlöse in Höhe von EUR 490.053,68 (Vorjahr: EUR 0,00).

3.9 Materialaufwand

Die Position Materialaufwand beinhaltet neben den Leerstandskosten die im Geschäftsjahr umlagefähigen sowie nicht umlagefähigen Aufwendungen aus der Vermietung der Renditeliegenschaften, die nach der Reorganisation im zweiten Halbjahr des Berichtsjahres entstanden sind.

3.10 Sonstige betriebliche Aufwendungen

In den sonstigen betrieblichen Aufwendungen sind periodenfremde Aufwendungen in Höhe von EUR 30.002,61 enthalten.

4 Sonstige Angaben

4.1 Treuhandvermögen

Die Gesellschaft hält treuhänderisch Guthaben bei Kreditinstituten in Höhe von EUR 143.492,23 (31.12.2020: EUR 134.052,36). In korrespondierender Höhe bestehen Treuhandverbindlichkeiten.

4.2 Ausleihungen, Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern

Forderungen gegenüber dem Gesellschafter bestanden zum Bilanzstichtag in Höhe von EUR 105.000,00 (31.12.2020: EUR 0,00) enthalten. Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern bestanden sowohl zum Bilanzstichtag als auch im Vorjahr nicht.

4.3 Anzahl der Mitarbeiter

Im Geschäftsjahr und im Vorjahr beschäftigte die Gesellschaft keine Mitarbeiter.

4.4 Angabe der Namen der Mitglieder des Geschäftsführungsorgans

Geschäftsführer der Wohnungsbaugesellschaft Duisburg GmbH waren bis zum 29.06.2021 Herr Willem Jan Pieter Pelle und Herr Jan Willem Adriaan de Geus. Seit dem 29.06.2021 ist Herr Marc Sesterhenn der neue Geschäftsführer.

4.5 Angabe zum Einbezug in den Konzernabschluss

Der Jahresabschluss der Wohnungsbaugesellschaft Duisburg GmbH wird in den Konzernabschluss des obersten Mutterunternehmens, der Peach Property Group AG Zürich / Schweiz einbezogen. Der Konzernabschluss der Peach Property Group AG wird nach seiner Aufstellung zum 31.12. eines Jahres an deren Sitz in Zürich (Neptunstraße 96, 8032 Zürich, Schweiz; eingetragen im Handelsregister von Zürich unter der Firmennummer CHE-101.066.456) veröffentlicht und ist über die Internetseite der Muttergesellschaft zugänglich.

Köln, 30.06.2022

Wohungsbaugesellschaft Duisburg GmbH

Marc Sesterhenn