Vidit Entwicklungs- und Vertriebsgesellschaft mbH

Herdecke

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2020 bis zum 31.12.2020

Bilanz

Aktiva

	31.12.2020 EUR	31.12.2019 EUR
A. Anlagevermögen	54.155,00	55.585,50
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	8.545,00	12.430,50
1. entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	8.545,00	12.430,50
II. Sachanlagen	28.610,00	26.155,00
1. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	28.610,00	26.155,00
III. Finanzanlagen	17.000,00	17.000,00
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	17.000,00	17.000,00
B. Umlaufvermögen	1.068.874,73	827.970,34
I. Vorräte	75.000,00
1. unfertige Erzeugnisse, unfertige Leistungen	75.000,00
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	542.396,00	430.540,77
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	58.185,60	5.355,00
2. Forderungen gegen Gesellschafter	406.720,42	394.534,74
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	406.720,42	394.534,74
3. sonstige Vermögensgegenstände	77.489,98	30.651,03
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	7.713,37	7.647,06
III. Wertpapiere		0,00
IV. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	451.478,73	397.429,57
C. Rechnungsabgrenzungsposten	1.465,26	1.387,26
Aktiva	1.124.494,99	884.943,10
Passiva
	31.12.2020 EUR	31.12.2019 EUR
A. Eigenkapital	540.044,86	419.944,53
I. Gezeichnetes Kapital	26.587,18	26.587,18
II. Gewinnvortrag	393.357,35	319.692,85
III. Jahresüberschuss	120.100,33	73.664,50
B. Rückstellungen	169.798,90	72.618,15
1. Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen	154.168,90	41.416,15
2. Steuerrückstellungen	0,00	14.960,00
3. sonstige Rückstellungen	15.630,00	16.242,00
C. Verbindlichkeiten	414.651,23	392.380,42
1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	367.273,59	362.720,63
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	367.273,59	362.720,63
2. sonstige Verbindlichkeiten	47.377,64	29.659,79
davon aus Steuern	45.585,09	29.125,13
davon im Rahmen der sozialen Sicherheit	0,00	184,06
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	47.377,64	29.475,73
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	0,00	184,06
Passiva	1.124.494,99	884.943,10

Gewinn- und Verlustrechnung

	1.1.2020 - 31.12.2020 EUR	1.1.2019 - 31.12.2019 EUR
1. Umsatzerlöse	300.074,99	339.572,26
2. Erhöhung des Bestandes an fertigen und unfertigen Erzeugnissen	75.000,00
3. sonstige betriebliche Erträge	4.684,08	5.670,58
4. Personalaufwand	322.064,20	212.368,35
a) Löhne und Gehälter	162.724,78	161.590,31
b) soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und Unterstützung	159.339,42	50.778,04
davon für Altersversorgung	130.978,70	31.118,79
5. Abschreibungen	16.325,32	14.296,85
a) auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen	16.325,32	14.296,85
6. sonstige betriebliche Aufwendungen	63.454,34	50.602,90
7. Erträge aus Beteiligungen	133.333,33	30.000,00
8. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge	8.980,15	7.590,30
9. Zinsen und ähnliche Aufwendungen	2,56	217,24
10. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag	-0,20	31.479,30
11. Ergebnis nach Steuern	120.226,33	73.868,50
12. sonstige Steuern	126,00	204,00
Jahresüberschuss	120.100,33	73.664,50

sonstige Berichtsbestandteile

Anhang zum 31. Dezember 2020

VIDIT Entwicklungs- und Vertriebsgesellschaft mbH, Gahlenfeldstr. 4 a, 58303 Herdecke

A. Erläuterungen und ergänzende Angaben zu Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung

I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Bilanzierungsmethoden

Der Jahresabschluss der Firma VIDIT Entwicklungs- und Vertriebsgesellschaft mbH zum 31. Dezember 2020 wurde nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches für kleine und mittlere Kapitalgesellschaften aufgestellt.

Für die Darstellung der Gewinn- und Verlustrechnung wurde unverändert das Gesamtkostenverfahren gewählt.

Die Wertansätze der Bilanz zum 31. Dezember 2019 wurden unverändert übernommen. Desgleichen wurde die Gliederung von Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung unverändert übernommen, sodass eine Vergleichbarkeit beider Jahresabschlüsse gegeben ist.

Die Bilanz wurde unter Berücksichtigung der vollständigen Verwendung des Jahresergebnisses aufgestellt.

Bewertungsmethoden

Das Anlagevermögen wurde mit den Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten aktiviert. Soweit es sich um abnutzbares Anlagevermögen handelt, wurden die Anschaffungs- und Herstellungskosten um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die planmäßigen Abschreibungen wurden aufgrund der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer ermittelt. Die Abschreibungen wurden linear vorgenommen.

Geringwertige Wirtschaftsgüter mit einem Anschaffungswert von € 150,00 bis € 1.000,00 wurden gemäß § 6 Abs. 2a EStG im Jahr der Anschaffung in einen Sammelposten eingestellt. Dieser Sammelposten wird über fünf Jahre aufgelöst.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände wurden mit dem Nominalwert ausgewiesen.

Die Pensionsrückstellungen sind mit dem Teilwert gemäß § 6a EStG bewertet und durch ein Gutachten der Nürnberger Beratungs- und Betreuungsgesellschaft für betriebliche Altersversorgung und Personaldienstleistungen mbH ermittelt.

Die Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten. Sie sind nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung gebildet.

Die Verbindlichkeiten wurden mit dem Rückzahlungsbetrag passiviert.

Sonstige Anmerkungen

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2020 vermittelt unter Beachtung der Grundsätze ordnungsgemäßer Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft. Besondere Umstände, die dem entgegenstehen, liegen nicht vor.

II. Angaben zu Einzelposten der AKTIVA

Die Entwicklung des Anlagevermögens zeigt sich im Einzelnen im Anlagespiegel, der dem Bericht als Anlage beigefügt ist.

Die angesetzten Abschreibungen werden im Abschreibungsverzeichnis dargestellt.

Der Bestandsnachweis für das bewegliche Sachanlagevermögen wurde über das Anlageprogramm der DATEV geführt.

Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen wurden nach Saldenlisten auf den Bilanzstichtag nachgewiesen. € 58.185,60

Die sonstigen Vermögensgegenstände in Höhe von € 484.210,40 können dem beigefügten Kontennachweis im Einzelnen entnommen werden.

III. Angaben zu Einzelposten der PASSIVA

Das auf der Passivseite ausgewiesene Eigenkapital entwickelt sich im Kalenderjahr 2020 wie folgt:

I. Gezeichnetes Kapital	€	26.587,18
II. Gewinnvortrag
Gewinnvortrag aus dem Kalenderjahr 2019	€	319.692,85
Jahresüberschuss aus dem Jahr 2019	€	73.664,50
	€	393.357,35
III. Jahresüberschuss
Jahresüberschuss für das Kalenderjahr 2020	€	120.100,33
Eigenkapital	€	540.044,86

Der unter der Position "sonstige Rückstellungen" ausgewiesene Betrag von insgesamt € 15.630,00 betrifft die Jahresabschlusskosten für das Kalenderjahr 2020, die ausstehenden Urlaubsverpflichtungen gegenüber den Mitarbeitern, die Kosten für die Aufbewahrungspflicht und die Kosten für Gewährleistungsansprüche von Kunden.

IV. Allgemeine Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren zugrundegelegt. Die Gliederung entspricht § 275 Abs. 2 HGB.

V. Angaben zu Einzelposten der Gewinn- und Verlustrechnung

Das Berichtsjahr ist nicht durch Steuern vom Einkommen und vom Ertrag belastet.

Im Übrigen wird auf den beigefügten Kontennachweis hingewiesen.

B. Sonstige Angaben

Die Geschäfte der Gesellschaft wurden durch den Geschäftsführer

Herrn Dipl.-Ing. Joachim Markus Herdecke

geführt.

Im Kalenderjahr 2020 war der Geschäftsführer ganzjährig beschäftigt.

Die durchschnittliche Anzahl der im Geschäftsjahr 2020 beschäftigten Personen einschließlich des Geschäftsführers beträgt 2 Arbeitnehmer. Zum Personalaufwand wird auf die Posten 5 der Gewinn- und Verlustrechnung verwiesen.

Angaben zur Feststellung:

Der Jahresabschluss wurde am 18.11.2021 festgestellt.