Trio Fortuna GmbH

Frankfurt am Main

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2012

Bilanz zum 31. Dezember 2012

Aktiva

			Eröffnungsbilanz
	Rumpfgeschäftsjahr		2.4.2012
	€	€	€
A. Anlagevermögen
I. Finanzanlagen
1. Beteiligungen		24.500,00	0,00
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen gegen Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht	85.000,00		0,00
2. Forderungen gegen Gesellschafter	0,00	85.000,00	25.002,00
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks		31.591,03	0,00
		141.091,03	25.002,00
Passiva
			Eröffnungsbilanz
	Rumpfgeschäftsjahr		2.4.2012
	€	€	€
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	25.002,00		25.002,00
II. Jahresüberschuss	15.747,94	40.749,94	0,00
B. Rückstellungen
1. Steuerrückstellungen	7.375,74		0,00
2. Sonstige Rückstellungen	1.190,00	8.565,74	0,00
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern		91.775,35	0,00
		141.091,03	25.002,00

Anhang für das Rumpfgeschäftsjahr 2012

I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss der Trio Fortuna GmbH für das Rumpfgeschäftsjahr vom 2. April bis 31. Dezember 2012 wurde auf der Grundlage der Gliederungs-, Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften des Handelsgesetzbuchs aufgestellt. Ergänzend zu diesen Vorschriften wurden die Regelungen des GmbH-Gesetzes beachtet.

Die Gesellschaft erfüllt die Größenkriterien einer Kleinstkapitalgesellschaft gemäß § 267a Abs. 1 HGB. Bezüglich der Erstellung ihres Jahresabschlusses werden für sie auf freiwilliger Grundlage die für kleine Kapitalgesellschaften gemäß § 267 Abs. 1 HGB geltenden Vorschriften teilweise angewandt.

Größenabhängige Erleichterungen bei Erstellung des Jahresabschlusses wurden in Anspruch genommen.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren nach § 275 Abs. 2 HGB angewandt.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Im Jahresabschluss sind sämtliche Vermögensgegenstände, Schulden, Rechnungsabgrenzungsposten, Aufwendungen und Erträge enthalten, soweit gesetzlich nichts anderes bestimmt ist. Die Posten der Aktivseite sind nicht mit Posten der Passivseite, Aufwendungen nicht mit Erträgen verrechnet worden.

Bei der Bewertung wurde von der Fortführung der Gesellschaft ausgegangen.

Die Vermögensgegenstände und Schulden wurden einzeln bewertet. Es ist vorsichtig bewertet worden, namentlich sind alle vorhersehbaren Risiken und Verluste, die bis zum Abschlussstichtag entstanden sind, berücksichtigt worden, selbst wenn diese erst zwischen dem Abschlussstichtag und der Aufstellung des Jahresabschlusses bekannt geworden sind. Gewinne sind nur berücksichtigt worden, wenn sie bis zum Abschlussstichtag realisiert wurden. Aufwendungen und Erträge des Rumpfgeschäftsjahrs sind unabhängig vom Zeitpunkt der Zahlung berücksichtigt worden.

Einzelne Positionen wurden wie folgt bewertet:

•	Die Finanzanlagen wurden mit den Anschaffungs- sowie Anschaffungsnebenkosten angesetzt.
•	Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände wurden mit dem Nennbetrag angesetzt.
•	Guthaben bei Kreditinstituten wurden zum Nominalwert angesetzt.
•	Die Rückstellungen wurden in Höhe der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbeträge angesetzt.
•	Die Verbindlichkeiten wurden mit dem Erfüllungsbetrag ausgewiesen.

III. Angaben zu Posten der Bilanz

1. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

In der Position Forderungen gegen Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht sind Beträge in Höhe von 85.000,00 € mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr erfasst.

2. Verbindlichkeiten

Das Gesellschaftsdarlehen ist auf unbestimmte Dauer gewährt. Es ist davon auszugehen, dass es nicht kurzfristig fällig gestellt wird.

IV. Sonstige Angaben

1. Angaben über die Mitglieder des Geschäftsführungsorgans

Während des abgelaufenen Rumpfgeschäftsjahrs wurden die Geschäfte der Gesellschaft durch

Herrn Stephan Hüssen, Kaufmann,

geführt.

2. Ergebnisverwendungsvorschlag

Die Geschäftsführung schlägt vor, den Jahresüberschuss in Höhe 15.747,94 € auf neue Rechnung vorzutragen.

Feststellung Jahresabschluss: 3. Dezember 2013

Frankfurt am Main, den

Trio Fortuna GmbH

Stephan Hüssen

Fortuna Beteiligungsgesellschaft mbH