Alexander-von-Humboldt-Klinik GRZ Geriatrisches Rehabilitationszentrum Betriebsgesellschaft mbH

Bad Steben

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2007 bis zum 31.12.2007

	Jahresabschluss 2007
	Erläuterung zum Jahresabschluss
	Bilanz- und Erfolgsübersicht
	Darstellung der rechtlichen Verhältnisse und wirtschaftlichen Grundlagen des Geschäftsjahres 2007

Bilanz zum 31. Dezember 2007

AKTIVA

	Geschäftsjahr €	Vorjahr €
A. Erweiterung des Geschäftsbetriebes	1,00	1,00
B. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	1.029,99	2.195,64
II. Sachanlagen
1. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	168.120,79	182.694,66
C. Umlaufvermögen
I. Vorräte
1. Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe	28.377,79	43.309,85
2. Leistungen, die noch nicht abrechnungsfähig sind	72.330,09	138.633,13
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	331.345,39	367.941,24
darunter mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr 0,00 VJ 0,00
2. Forderungen gegenüber verbundenen Unternehmen	0,00	0,00
3. sonstige Vermögensgegenstände	5.557,65	9.080,30
darunter mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr 0,00 VJ 0,00
III. Kassenbestände	1.627,69	10.673,13
IV. Kreditinstitut	35.297,69	25.006,58
D. Rechnungsabgrenzungsposten	9.498,34	8.681,31
E. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	332.810,12	350.158,76
	985.996,54	1.138.375,60
PASSIVA
	Geschäftsjahr €	Vorjahr €
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	664.679,44	664.679,44
II. Verlustvortrag	- 1.014.838,20	- 1.048.766,01
III. Jahres-Fehlbetrag/-Überschuss	17.348,64	33.927,81
nicht gedeckter Fehlbetrag	332.810,12	350.158,76
buchmäßiges Eigenkapital	0,00	0,00
B. Rückstellungen
I. sonstige Rückstellungen	34.913,29	19.284,77
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	731.596,48	772.689,51
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr 28.748,26 VJ 471.881,47
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	120.323,49	223.223,05
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr 120.323,49 VJ 223.223,05
3. sonstige Verbindlichkeiten	99.163,28	123.178,27
davon aus Steuern 16.539,08 VJ 27.229,93
davon im Rahmen der sozialen Sicherheit 2.218,03 VJ 5.753,19
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr 99.163,28 VJ 123.178,27
D. Rechnungsabgrenzungsposten	0,00	0,00
	985.996,54	1.138.375,60

Gewinn- und Verlustrechnung in € für die Zeit vom 01. Januar 2007 bis 31. Dezember 2007

	Geschäftsjahr €	Vorjahr €
1. Umsatzerlöse	3.442.558,87	3.298.322,38
2. Mehrung- Minderung noch nicht abrechungsfähiger Leistungen	0,00	0,00
3. Sonstige betriebliche Erträge	85.159,36	59.177,56
4. Materialaufwand
a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe u.f. bezogene Waren	- 337.696,04	- 402.034,34
b) Aufwendungen für bezogene Leistungen	- 142.859,83	- 23.151,27
	- 480.555,87	- 425.185,61
5. Personalaufwand
a) Löhne und Gehälter	- 1.550.590,12	- 1.513.352,25
b) soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung	- 287.247,03	- 289.802,67
- davon für Altersversorgung -33.386,62 (-18.121,62)
	- 1.837.837,15	- 1.803.154,92
6. Abschreibung	- 69.801,08	- 64.854,06
a) auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen sowie auf aktivierte Aufwendungen für die Ingangsetzung und Erweiterung des Geschäftsbetriebes
7. Sonstige betrieblichen Aufwendungen	- 1.093.315,67	- 1.004.764,88
8. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge	0,00	0,00
- davon aus verbundenen Unternehmen 0,00 (0,00)
9. Zinsen und ähnliche Aufwendungen	- 27.759,89	- 24.726,46
- davon an verbundenen Unternehmen - 27.759,89 (-24.726,46)
10. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit	18.448,57	34.814,01
11. Sonstige Steuern	- 1.099,93	- 886,20
12. Jahresfehbetrag/-überschuss	17.348,64	33.927,81

Anhang für das Geschäftsjahr 2007

1. Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss der Gesellschaft zum 31.12.2007 wurde nach den handelsrechtlichen Rechnungslegungsvorschriften erstellt.

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren erstellt.

Bestandsveränderungen der nicht abrechnungsfähigen Leistungen wurden gegenüber dem Vorjahr nicht separat ausgewiesen.

2. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

2.1. Anlagevermögen

Die Gegenstände des Anlagevermögens werden zu Anschaffungskosten, vermindert um die Abschreibungen, angesetzt. Bei den Gegenständen, deren Nutzung zeitlich begrenzt ist, werden die Abschreibungen planmäßig linear vorgenommen. Die Abschreibungen erfolgen pro rata temporis.

2.2 Umlaufvermögen

Vorräte, Leistungen, die noch nicht abrechnungsfähig sind Die Vorräte werden zu den Anschaffungskosten oder zu den niedrigeren beizulegenden Werten angesetzt. Die Leistungen, die noch nicht abrechnungsfähig sind, wurden mit Abrechnungspreisen bewertet.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen und die sonstigen Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens werden mit dem Nennbetrag oder mit dem am Bilanzstichtag niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt. Notwendige Abschreibungen wurden vorgenommen.

Zuführungen zu Wertberichtigungen wurden nicht vorgenommen.

Liquide Mittel werden mit dem Nennbetrag bewertet.

2.3 Rechnungabgrenzungsposten wurden periodengerecht ermittelt.

2.4 Rückstellungen

Rückstellungen werden in dem nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigem Umfang gebildet und decken alle am Bilanzstichtag erkennbaren Risiken ab.

2.5 Verbindlichkeiten

Verbindlichkeiten werden mit ihrem Rückzahlungsbetrag angesetzt.

Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren bestanden in Höhe von € 702.848,22

Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten in Höhe von € 731.596,48 wurden durch Globalzession der Forderungen sowie Sicherungsübereignung des Anlagevermögens gesichert.

Haftungsverhältnisse nach § 251 HGB bestanden am Bilanzstichtag nicht.

3. Sonstige Angaben

3.1 Arbeitnehmer

Die Gesellschaft beschäftigte während des Geschäftsjahres im Durchschnitt:

	Laufendes Jahr	Vorjahr
Arbeitnehmer	71	76

3.2 Mitglieder der Geschäftsführung

Der Geschäftsführung gehörten im Berichtsjahr an:

	Herr Manfred Solger, 95131 Schwarzenbach/Wald
	Herr Oliver Bornhauser, 80333 München

3.3 Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind innerhalb eines Jahres fällig. Darin enthalten sind Forderungen gegenüber Personal aus Urlaub und Überstunden (4,0 T€).

3.4 Sonstige Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen wurden für Abschluss- und Prüfungskosten (1,5 T/€) / und für Urlaub-Überstunden (23 T€) gebildet.

Die Rückstellung f. Kosten der Aufbewahrung von Geschäftsunterlagen wurden mit (10 T/€) gebilfet.

3.5 Finanzielle Verpflichtungen

Die finanziellen Verpflichtungen aus Leasingverträgen bestehen in folgender Höhe:

	2008 €	2009 €	2010 €
	41.944,92	38.945,11	38.945,11

3.6 Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten stellen in voller Höhe Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen dar.

Anlagespiegel 31.12.2007

Inventar - Bezeichnung	Anschaff.-/ Herstellungskosten (hist.) €	Zugänge, Geschäftsjahr(+) €	Abgänge Geschäftsjahr (-) €
A. Erweiterung des Geschäftsbetriebes	19.739,47	0,00	0,00
B. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	17.960,59	0,00	0,00
II. Sachanlagen
1. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	693.194,66	54.061,56	0,00
Gesamtsumme	730.894,72	54.061,56	0,00

Inventar - Bezeichnung	Abschreibungen (kumuliert)(-) €	Buchwert 31.12. €	Buchwert Vorjahr €	Abschreibungen Geschäftsjahr €
A. Erweiterung des Geschäftsbetriebes	19.738,47	1,00	1,00	0,00
B. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	16.930,60	1.029,99	2.195,64	1.165,65
II. Sachanlagen
1. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	579.135,39	168.120,79	182.694,66	68.635,43
Gesamtsumme	615.804,46	169.151,78	184.891,30	69.801,08

Bad Steben, den 23.06.2008

GF M.Solger

GF O.Bornhauser

Bilanz zum 31. Dezember 2007

Aktiva

	31.12.2007 Euro	31.12.2006 Euro
100. A. Aufwendung für die Erweiterung des Geschäftsbetriebes	1,00	1,00

	31.12.2007 Euro	31.12.2006 Euro
101. B. Anlagevermögen	169.150,82	184.890,30

	Stand 01.01.2007 Euro	Zugang Euro	Abgang Euro	Abschreibung Euro	Stand 31.12.2007 Euro
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	2.195,64	0,00	0,00	1.165,65	1.029,99
II. Sachanlagen
1. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattungen	182.694,66	54.061,56	0,00	68.635,43	168.120,79
	184.890,30	54.061,56	0,00	69.801,08	169.150,78

	31.12.2007 Euro	31.12.2006 Euro
Zu I -1. Konzessionen. gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	1.029,99	2.195,64

102. Bei dem Vermögensgegenstand handelt es sich um diverse Software.

Die Abschreibungen der Altanlagen wurden planmäßig fortgeführt.

	31.12.2007 Euro	31.12.2006 Euro
Zu II - 1. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	168.120,79	182.694,66

103. Zusammensetzung und Entwicklung:

	Euro
Stand 01.01.2007	182.694,66
Zugang	54.061,56
Abgang	0,00
Abschreibung	68.635,43
Stand 31.12.2007	168.120,79

104. Die Zugänge betrafen:

	Euro
Aktenschränke. Schreibtische, Bodenbelag Speiseausgabewagen	15.625,53
Stuhlwaagen	3.368,38
Wandbilder in der Badeabteilung	2.266,95
3 x Miditower	1.934,58
Drehstuhl, Aktenschank Büro, Kopiergerät	2.606,21
VDE-Meßgerät	1.078,75
Einbauten Massagebereich i. Schwimmbad	18.329,52
Geringwertige Wirtschaftsgüter Klinik	6.669,01
Drehflügeltüre	2.182,63
Zugänge 2007:	54.061,56

105. Abschreibung

Die Abschreibungen auf die Zugänge wurden linear unter Annahme einer Nutzungsdauer von 3 bis 13 Jahren pro-rata-temporis vorgenommen, die Altanlagen wurden linear mit einer Nutzungsdauer von 1 - 20 Jahren weitergeführt.

106. Das Anlagevermögen ist seit 11.02.2005 an die BAG Bankaktiengesellschaft sicherungsübereignet.

107. C. Umlaufvermögen

I. Vorräte

	31.12.2007 Euro	31.12.2006 Euro
1. Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe	28.377,79	43.309,85

108. Zusammensetzung:

	Euro	Euro
Restaurant/Küche	0,00	13.194,96
Klinik	19.302,42	21.796,55
Reinigung	4.175,33	4.078,51
Büromaterial/Haustechnik	4.900,04	4.239,83
	28.377,79	43.309,85

Die Bestände sind anhand von Inventurlisten nachgewiesen.

Die Küche wurde ab 15.09.07 an einen Caterer übergeben.

	31.12.2007 Euro	31.12.2006 Euro
2. Leistungen, die noch nicht abrechnungsfähig sind	72.330,09	138.633,13

109. Die Leistungen resultieren aus den Patienten gegenüber bereits erbrachten Leistungen, wobei die Behandlung am Bilanzstichtag noch nicht abgeschlossen war und Rechnungen noch nicht erstellt wurden.

110. Die Bewertung der Leistung erfolgt anteilig (Anzahl der bis zum Bilanzstichtag geleisteten Tage) zu den in 2008 abgerechneten Leistungsbeträgen.

II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

	31.12.2007 Euro	31.12.2006 Euro
1. Forderung aus Lieferung und Leistung	331.345,39	367.941,24

111. Zusammensetzung:

	Euro	Euro
Forderung aus Leistungen	334.056,99	371.290,21
Sonstige Forderungen	0,00	0,00
Einzelwertberichtigungen	0,00	- 587,99
Pauschalwertberichtungen	- 2.711,60	- 2.760,98
	331.345,39	367.941,24

112. Bei den Forderungen aus Leistungen sind bei Bilanzerstellung (Mai 2008) noch Stichtagsforderungen offen. Die Forderungen sind als einbringlich eingestuft.

113. Die vorgenommenen Wertberichtigungen waren ausreichend. Ein zusätzlicher wesentlicher Wertberichtigungsbedarf war nicht erkennbar.

114. Die Forderungen wurden durch Globalzession an die BAG Bankaktiengesellschaft Gabelsbergerstr. 1a 59069 Hamm abgetreten.

	31.12.2007 Euro	31.12.2006 Euro
2. Forderungen gegenüber verbundenen Unternehmen	0,00	0,00

	31.12.2007 Euro	31.12.2006 Euro
3. Sonstige Vermögensgegenstände	5.557,65	9.080,30
Zusammensetzung:
Forderung gegenüber Personal	3.985,65	9.080,30
sonstige Vermögensgenenstände Umsatzsteuerüberzahlung	1.572,00	0,00
	5.557,65	9.080,30

115. Die sonstigen Vermögensgegenstände des Berichtsjahres betreffen Forderungen gegenüber Personal aus Urlaub u. Überstunden. (Stichtag 31.12.07) und Umsatzsteuerüberzahlung 2007

	31.12.2007 Euro	31.12.2006 Euro
III. Kassenbestand	1.627,69	10.673,13
116. Zusammensetzung:
Kasse Restaurant	718,67	7.506,43
Kasse Verwaltung	909,02	1.166,70
Geldtransit	0,00	2.000,00
	1.627,69	10.673,13

117. Für die Barbestände liegen ordnungsgemäß unterzeichnete Aufnahmeprotokolle vor.

	31.12.2007 Euro	31.12.2006 Euro
IV. Kreditinstitut	35.297,69	25.006,58

	Euro	Euro
Raiffeisenbank Berg Unterkonto LZP	35.297,69	25.006,58

	31.12.2007 Euro	31.12.2006 Euro
D. Rechnungsabgrenzungsposten	9.498,34	8.681,31

118. Die Aktiven Rechnungsabgrenzungsposten wurden für Kfz-Steueren, Telefonbucheintrag, Gastgeberverzeichnis 08, TV-Spot 08 und anteilige Kreditzinsen (Alfa-Romeo-Bank) gebildet.

	31.12.2007 Euro	31.12.2006 Euro
E. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	332.810,12	350.158,76

119. Die Gesellschaft ist formell überschuldet. Die GVG Grundstücksverwaltungs- und Beteiligungsgesellschaft mbH als Gesellschafterin hat mit Schreiben vom 30.06.2000 eine Patronatserklärung zu Gunsten der Gesellschaft abgegeben. Demnach erklärt die GVG mbH, dass sie bei Bedarf das Stammkapital erhöhen wird, damit die Gesellschaft in die Lage versetzt wird, ihren Zahlungsverpflichtungen nachzukommen.

Passiva

A. Eigenkaital

	31.12.2007 Euro	31.12.2006 Euro
I. Gezeichnetes Kapital	664.679,44	664.679,44

200. Das gezeichnete Kapital (Stammkapital) von 664.679,44 € blieb in der Höhe gegenüber dem Vorjahr unverändert und war voll eingezahlt. Die Gesellschafterstruktur stellte sich im Berichtsjahr wie folgt dar.

	%
GVG Grundstücks- und Beteiligungsgesellschaft mbH	99,1 %
Herr Manfred Solger	0,9 %
	100,0 %

	31.12.2007 Euro	31.12.2006 Euro
II. - III. Verlustvortrag Jahresüberschuss/ +Jahresfehlbetrag	997.489,56	1.014.838,20

201. Verlustvortrag und Jahresüberschussbetrag errechnen sich wie folgt:

	Euro	Euro
1. Verlustvortrag aus dem Vorjahr	1.014.838,20	1.048.766,01
2. - Jahresüberschuss/ + Jahresfehlbetrag	- 17.348,64	- 33.927,81
	997.489,56	1.014.838,20

	31.12.2007 Euro	31.12.2006 Euro
B. Rückstellungen	34.913,29	19.284,77

202. Zusammensetzung und Entwicklung:

	Stand 01.01.2007 Euro	Verbrauch (V) Auflösung (A) Euro	Zuführung Euro	Stand 31.12.2007 Euro
1. Sonstige Rückstellungen
Urlaub/Überstunden	12.129,95	12.129,95 (V)	23.327,35	23.327,35
Abschluss- u. Prüfkosten	0,00	0,00 (V)	1.500,00	1.500,00
Aufbewahrung von Geschäftsunterlagen	7.154,82	0,00	2.931,12	10.085,94
	19.284,77	0,00 (V)	27.758,47	34.913,29

203. Die Rückstellungen für noch nicht genommenen Urlaub und Überstunden wurden anhand von Urlaubskarteien/Zeitabrechnungen erfasst.

204. Die Rückstellung für Kosten der Aufbewahrung von Geschäftsunterlagen wurden qm x Mietzins entsprechend berechnet.

C. Verbindlichkeiten

	31.12.2007 Euro	31.12.2006 Euro
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	731.596,48	772.689,51

205. Die Verbindlichkeiten bestanden gegenüber der Raiffeisenbank Berg-Bad Steben eG., BAG Bankaktiengesellschaft 59069 Hamm und der Alfa-Romeo-Bank

206. Zusammensetzung nach Art der Verbindlichkeiten:

	Euro	Euro
Darlehen (Umschuldung)	685.710,22	278.654,04
Kontokorrent	28.748,26	471.881,47
Autofinanzierung	17.138,00	22.154,00
	731.596,48	772.689,51

207. Das Darlehenskonto der BAG-Bank wurde wie folgt umgebucht:

	BAG Bankaktiengesellschaft Gabelsbergerstr. 1a 59069 Hamm.
	Kontoübertragung v. 9.2.07 mit 90.000,--
	Teilablösung KK-Kredit am 5.3.07 über 300.000,--
	Zinsen der BAG-Bank bis 30.12.07 17.056,18

208. Das Kontokorrentkonto der RB Berg wurde durch die Bebuchung des Darlehenskonto wie folgt entlastet:

	Kontoübertragung v. 9.2.07 mit 90.000,--
	Teilablösung KK-Kredit am 5.3.07 über 300.000,--

209. Die Autofinanzierung (Alfa-Romeo-Bank) vom 3.11.2005 über 27.564,35 € wurde mit einer Laufzeit von 66 Monaten abgeschlossen.

Der effektive Jahreszins beträgt 6,9 % und wird jeweils am 5. eines Monats getilgt.

210. Sämtliche Salden stimmen unter Berücksichtigung der Schwebeposten mit den Kontostandsmitteilungen der jeweiligen Kreditinstitute zum 31.12.2007 überein.

	31.12.2007 Euro	31.12.2006 Euro
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	120.323,49	223.223,05

211. Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen sind in der "offenen Postenliste" nachgewiesen.

	31.12.2007 Euro	31.12.2006 Euro
3. Sonstige Verbindlichkeiten	99.163,28	123.178,27

212. Zusammensetzung:

Steuerverbindlichkeiten	Euro	Euro
- Lohn- und Kirchensteuer	16.539,08	16.211,37
- Umsatzsteuer	0,00	11.018,56
	16.539,08	27.229,93
Verbindlichkeiten im Rahmen der sozialen Sicherheit
- Sozialversicherungsbeiträge	2.218,03	5.753,19
Personalverbindlichkeiten (Löhne etc.)	79.387,82	89.491,04
Verbindlichkeiten Vermögensbildung	509,35	979,11
Diverse Verbindlichkeiten	509,00	- 275,00
	80.406,17	90.195,15
	99.163,28	123.178,27

213. Die Verbindlichkeiten zum 31.12.2007 sind ordnungsgemäß belegbar.

	31.12.2007 Euro	31.12.2006 Euro
D. Rechnungsabgrenzungsposten	0,00	0,00

214. Es war keine Rechnungsabgrenzung zu tätigen.

Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom 01. Januar bis 31. Dezember 2007

	2007 Euro	2006 Euro
1. Umsatzerlöse	3.442.558,87	3.298.322,38

300. Zusammensetzung:

	2007 Euro	2006 Euro
Ergo	36.896,47	50.449,69
Fallpauschale AOK West ohne Verpflegung	954.308,31	1.080.440,43
Fallpauschale AOK Ost ohne Verpflegung	189.782,91	201.424,88
Fallpauschale DAK ohne Verpflegung	259.734,06	232.555,39
Fallpauschale AHB ohne Verpflegung	0,00	0,00
Fallpauschale IKK ohne Verpflegung	63.384,77	73.455,52
Pflegesatz ohne Verpflegung	797.370,76	577.002,34
Pflegesatz Privat ohne Verpflegung	119.198,61	114.116,15
Zuschlag Begleitperson	22.915,28	29.767,31
EZ-Zuschlag	21.904,50	19.172,41
Zusatzleistungen/Zuzahlung	2.289,62	1.383,60
Verhinderungspflege	17.035,75	15.525,82
Zusätzliche Privatleistungen	39.496,86	20.469,12
Todesbescheinigungen	201,06	268,08
Erlöse Schwimmbad-Gymnastik	619,33	731,70
Krankentransporte	2.071,12	2.002,72
Kurzzeitpflege	314.042,22	239.537,51
Erlöse 16% bzw. 19% Ust (Restaurant, Telefon)	85.554,72	100.998,07
Erlös Zeitschriften 7 %	495,81	0,00
Vollverpflegung 19% SWR	2.717,67	0,00
Vollverpflegung 7% SWR	268.857,82	279.680,45
Vollverpflegung GRZ intern	180.911,13	175.142,16
Vollverpflegung KZP intern	49.900,02	42.162,69
Erlöse Getränke	8.063,15	25.134,36
Erlös Studie Dr. Wilkens	0,00	10.000,00
Rückvergütung 16% bzw. 19 %	2.820,46	4.092,38
Rückvergütungen	1.986,46	2.809,60
	3.442.558,87	3.298.322,38

301. Die ausgewiesenen Umsatzerlöse erhöhten sich in 2007 um 144 TEUR oder 4,37%

	2007 Euro	2006 Euro
2. Mehrung/Minderung des Bestandes an nichtabrechnungsfähigen Leistungen	0,00	0,00

302. Für den Jahresabschluss 2007 erfolgt kein separater Ausweis von Bestandsveränderungen, diese wurden in den Umsatzerlösen wie bereits im Vorjahr berücksichtigt.

	2007 Euro	2006 Euro
3. Sonstige betriebliche Erträge	85.159,36	59.177,56

303. Die sonstigen betrieblichen Erträge setzen sich wie folgt zusammen:

	Euro	Euro
Miet- und Pachterträge	13.560,90	14.990,10
Erstattung Arbeitsamt/LFZ-Krankenkassen	40.328,89	13.959,62
Erlöse aus Verwaltung der Wohneinheiten	26.662,54	26.733,04
Sonstige betr. Erträge	894,53	1.158,93
Sachbezüge	3.712,50	1.856,00
Versicherungsentschädigung	0,00	479,87
	85.159,36	59.177,56

304. Die sonstigen betrieblichen Erträge erhöhten sich um 26 TEUR auf 85 TEUR

	2007 Euro	2006 Euro
4. Materialaufwand	480.555,87	425.185,61

a) Aufwand für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren

	Euro	Euro
Wareneinkauf Klinikbedarf	123.172,92	100.163,86
Wareneinkauf Restaurant-/Küchenbedarf	214.523,12	301.870,48
	337.696,04	402.034,34
b) Aufwand für bezogene Leistungen
Fremdleistungen (Kaufleasing Restaurant/ Küche/Klinik)	24.012,43	23.151,27
Fremdleistung Catering (Restaurant/Klinik/SWR)	118.847,40	0,00
	142.859,83	23.151,27

	2007 Euro	2006 Euro
Rohergebnis	3.047.161,41	2.932.314,33

305. Berechnung:	Euro	Euro
Umsatzerlöse	3.442.558,87	3.298.322,38
Sonstige betriebliche Erträge	85.159,36	59.177,56
	3.527.718,23	3.357.499,94
Materialaufwand	480.502,62	425.185,61
Rohergebnis	3.047.215,61	2.932.314,33

5. Personalaufwand

	2007 Euro	2006 Euro
a) Löhne und Gehälter	1.550.590,12	1.513.352,25

306. Zusammensetzung:	Euro	Euro
Gehälter	1.505.448,68	1.486.457,45
Pauschale Lohnsteuer für Aushilfen	502,55	400,99
Fahrkostenerstattung	200,00	475,40
Verpflegung Personal	0,00	651,60
Weiterbildung Personal	10.053,65	6.822,27
Berufskleidung	679,54	103,84
Pensionsverein VN	33.386,62	18.121,62
Vermögenswirksame Leistungen	319,08	319,08
	1.550.590,12	1.513.352,25

307. Die Aufwendungen für Löhne und Gehälter erhöhten sich um 37 TEUR oder 2,5 %

308. Zum 31.12.2007 wurde bei der Gesellschaft die folgende Anzahl von Beschäftigten festgestellt:

Geschäftsführer	Angestellte	Gesamt	Vorjahr
1+1	69	71	76

incl. 6 x Elternzeit

	2007 Euro	2006 Euro
b) Soziale Abgaben und Aufwendungen	287.247,03	289.802,67

309. Zusammensetzung:	Euro	Euro
Arbeitgeberanteil zur Sozialversicherung	268.211,29	268.752,94
Freiwillige Soziale Aufwendungen	9.012,87	9.534,89
Beitrag zur Berufsgenossenschaft	10.022,87	11.514,84
	287.247,03	289.802,67

	2007 Euro	2006 Euro
6. Abschreibung auf immaterielle Gegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen	69.801,08	64.854,06

310. Zusammensetzung:	Euro	Euro
Immaterielle Gegenstände	1.165,65	2.145,92
Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	68.635,43	62.708,14
	69.801,08	64.854,06

311. Die Abschreibungen erhöhen sich gegenüber dem Vorjahr um 5 TEUR.

312. Die Abschreibungen auf die Zugänge des Berichtsjahres wurden linear pro-rata-temporis vorgenommen.

	2007 Euro	2006 Euro
7. Sonstige betriebliche Aufwendungen	1.093.315,67	1.004.764,88

313. Im einzelnen setzten sich die sonstigen betrieblichen Aufwendungen wie folgt zusammen:

Zusammensetzung:	Euro	Euro
Betriebsbedarf	129.285,82	110.321,15
Raumkosten	550.982,22	510.508,75
Fahrzeugkosten	56.541,29	55.702,53
Werbekosten	52.008,47	40.755,77
Reisekosten	4.126,50	5.814,50
Andere betriebliche Aufwendungen	300.371,37	281.662,18
	1.093.315,67	1.004.764,88

314. Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen erhöhen sich im Berichtsjahr um 89 TEUR.

315. Die Betriebskosten enthalten Honorare für Ärzte über 21 TEUR (Vorjahr 6 TEUR).

316. 2006 wurde ein Mietfreie Zeit vereinbart. In 2007 wurde die Miete voll bezahlt.

320. Die anderen betrieblichen Aufwendungen enthalten u.a. Leasingaufwendungen für Telefonanlage über 23 TEUR (Vorjahr 23 TEUR), Software/Hardware-Wartung über 31 TEUR (Vorjahr 29 TEUR) Beratungskosten über 36 TEUR (Vorjahr 48 TEUR), sowie Abschluss - u. Prüfkosten über 5 TEUR (Vorjahr 3 TEUR).

	2007 Euro	2006 Euro
8. Sonstige Zinsen und änliche Erträge	0,00	0,00

	2007 Euro	2006 Euro
9. Zinsen und ähnliche Aufwendungen	27.759,89	24.726,46

321. Zusammensetzung:	Euro	Euro
Bankzinsen
- langfristige Mittel	17.758,78	702,60
Bankzinsen
- kurzfristige Mittel	10.001,11	24.023,86
	27.759,89	24.726,46

322. Die Zinsaufwendungen erhöhten sich gegenüber dem Vorjahr um 3 TEUR.

323. 10 TEUR Zinsaufwand wurden an die Raiffeisenbank Berg-Bad Steben eG geleistet.

	2007 Euro	2006 Euro
10. Ergebnis der gewönlichen Geschäftstätigkeit	18.448,57	34.814,01

324. Nach Abgleichung des Rohergebnisses mit dem ordentlichen Aufwendungen und dem Finanzergebnis ergab sich im Berichtsjahr ein Überschuss in Höhe von 18.448,57 EUR aus dem gewöhnlichen Geschäftstätigkeit; im Vorjahr ergab sich ein Überschuss in Höhe von 34.814,01 EUR.

	2007 Euro	2006 Euro
11. Sonstige Steuern	- 1.099,93	- 886,20

325. Die sonstigen Steuern resultieren aus den Kfz-Steuern.

	2007 Euro	2006 Euro
12. Jahresüberschuss/ -fehlbetrag	17.348,64	33.927,81

326. Nach Abgleich des Ergebnisses der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit mit den sonstigen Steuern ergibt sich ein Jahresüberschussbetrag in Höhe von 17.348,64 EUR. (im Vorjahr Jahresüberschussbetrag 33.927,81 EUR).

Kontennachweis zur Bilanz zum 31. Dezember 2007

AKTIVA

Bereich	Konto	EUR
A. Aufwendung für die Erweiterung des Geschäftsbereiches
	00015 Aufwendungen für Ingangsetzung u. Erweiterung des Geschäftsbereiches	1,00 €
B. Anlagevermögen
Zu I Kozenssion, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte
	00027 EDV - Software	1.029,99 €
Zu II Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung
	00320 Pkw	14.594,38 €
	00400 Betriebsausstattung	56.393,01 €
	00405 Medizinische Ausstattung	27.442,26 €
	00407 Spez. Mal- und Lasurarbeiten	1.891,11 €
	00408 Telefonanlagenerweiterung	10.301,93 €
	00409 Elektroarbeiten	234,50 €
	00410 Geschäftsausstattung	5.244,45 €
	00420 Büroeinrichtung	5.198,68 €
	00430 Ladeneinrichtung	1.420,26 €
	00440 Werkzeuge	1.953,03 €
	00450 Einbauten	19.862,39 €
	00480 Geringwertige Wirtschaftsgüter bis € 409	1.147,28 €
	00481 GWG /GRZ-Bereich bis € 409	19.512,77 €
	00490 Sonstige Betriebs- und Geschäftsausstattung	2.924,74 €
C. Umlaufvermögen
1. Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe
	03971 Bestand Klinik	19.302,42 €
	03972 Bestand Reinigungsmittel	4.175,33 €
	03973 Bestand Büromaterial/Haustechnik	4.900,04 €
2. Leistungen, die noch nicht abrechnungsfähig sind
	07080 Unfertige Leistungen(Bestand)	72.330,09 €
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen
	00996 Pauschalwertberichtigung auf Forderungen	- 2.711,60 €
	01400 Forderungen aus Lief. und Leist.	334.056,99 €
3. sonstige Vermögensgegenstände
	01411 Ford. gegenüber Personal	3.985,65 €
	01571 Anrechenbare Vorsteuer 7 %	11.342,50 €
	01576 Anrechenbare Vorsteuer 19 %	19.202,06 €
	01771 Umsatzsteuer 7 %	- 18.854,76 €
	01776 Umsatzsteuer 19 %	- 18.839,66 €
	01780 Umsatzsteuer - Vorauszahlungen	8.721,86 €
III. Kassenbestand,
	01000 Kasse Verwaltung	729,02 €
	01001 Kasse Restaurant Verwaltung	538,67 €
	01011 Kasse Vorauskasse GRZ	180,00 €
	01015 Stock f. Kasse Restaurant	180,00 €
IV. Kreditinstitut
	01210 Raiffeisenbank Berg LZP 103314	35.297,69 €
D. Rechnungsabgrenzungsposten
	00980 Aktive Rechnungsabgrenzung	9.498,34 €

Kontennachweis zur Bilanz zum 31. Dezember 2007

PASSIVA

Bereich	Konto	EUR
I. Gezeichnetes Kapital
	00800 Gezeichnetes Kapital	664.679,44 €
II. - III. Verlustvortrag Jahresüberschuss/ + Jahresfehlbetrag
	00860 Gewinnvortrag vor Verwendung	121.877,98 €
	00868 Verlustvortrag vor Verwendung	- 1.136.716,18 €
III. Jahresüberschuß/ Jahresfehlbetrag		17.348,64 €
B. sonstige Rückstellungen
	00970 Sonstige Rückstellungen	23.327,35 €
	00977 Rückst. - Abschluß- und Prüfungskosten	1.500,00 €
	00979 Rückst.. Kosten der Aufbewahr. v. Geschäftsunterlagen	10.085,94 €
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten
	00633 BAG Kto. 9051693100	685.710,22 €
	00640 Darlehen Kto. 2005717459 Alfa Romeo Bank	17.138,00 €
	01200 Raiffeisenbank Berg Bad Steben	28.748,26 €
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen u. Leistungen
	01600 Verbindlichkeiten aus Lief. und Leist.	120.323,49 €
3. sonstige Verbindlichkeiten
	01740 Verbindlichkeiten aus Lohn und Gehalt	79.387,82 €
	01741 Verb. aus Lohn- und Kirchensteuer	16.539,08 €
	01742 Verb. im Rahmen der sozialen Sicherheit	2.218,03 €
	01746 Verbindlichkeiten aus Einbehaltungen	974,00 €
	01750 Verbindlichkeiten aus Vermögensbild.	509,35 €
	01751 Verbindlichkeiten aus Pensionskasse	- 465,00 €
D. Rechnungsabgrenzungsposten

Kontennachweis zur Gewinn- und Verlustrechnung zum 31. Dezember 2007

Bereich	Konto	EUR
1. Umsatzerlöse
	08101 Ergo /Logo/ KZP	36.896,47 €
	08102 Fallpauschale AOK West ohne Verpflegung	954.308,31 €
	08103 Fallpauschale AOK Ost ohne Verpflegung	189.782,91 €
	08105 Pflegesatz ohne Verpflegung	797.370,76 €
	08106 Pflegesatz Privatpersonen ohne Verpflegung	119.198,61 €
	08108 Zuschlag Begleitpersonen ohne Verpflegung	22.915,28 €
	08109 EZ-Zuzahlung	21.904,50 €
	08110 Zuzahlung	360,00 €
	08111 Fallpauschale IKK u. BKK Textil	63.384,77 €
	08112 Fallpauschale DAK ohne Verpflegung	259.734,06 €
	08117 Zusatzleistungen	1.929,62 €
	08118 Verhinderungspflege	17.035,75 €
	08135 Zusätzliche Privatleistungen Dr. Stein	1.792,42 €
	08137 Zusätzliche Privatleistungen Dr. Wilkens	37.704,44 €
	08140 Todesbescheinigungen	201,06 €
	08150 Erlös Schwimmbad-Gymnastik	619,33 €
	08165 Krankentransporte usw.	2.071,12 €
	08210 Erlöse Restaurant Essen 19 %	39.380,09 €
	08215 Vollverpflegung 7% SWR	198.023,34 €
	08217 Vollverpflegung GRZ intern	138.811,26 €
	08218 Vollverpflegung K+LZP intern	34.697,58 €
	08220 Erlöse Kaffee/Tee	8.710,58 €
	08230 Erlöse AFG	4.263,36 €
	08240 Erlöse Bier	2.409,59 €
	08250 Erlöse Wein/Sekt	1.371,81 €
	08260 Erlöse Spirituosen	18,39 €
	08290 Erlöse Zeitschriften	495,81 €
	08301 Vollverpflegung Klinik Intern	42.099,87 €
	08311 Vollverpflegung K+LZP Intern	15.202,44 €
	08351 Vollverpflegung SWR 7 %	70.834,48 €
	08353 Vollverpflegung SWR 19 %	2.717,67 €
	08420 Erlöse Telefon /FS 19 %	37.464,05 €
	08780 Rückvergütungen 19 %	2.820,46 €
	08782 Rückvergütungen 0 %	1.986,46 €
	08801 K+LZP Pflegestufe 0	6.379,80 €
	08802 K+LZP Pflegestufe 1	137.367,39 €
	08803 K+LZP Pflegestufe 2	143.410,58 €
	08804 K+LZP Pflegestufe 3	23.531,25 €
	08809 K+LZP - sonstige Erlöse	3.353,20 €
2. Mehrung/Minderung des Bestandes an nicht abrechnungsfähigen Leistungen
3. Sonstige betriebliche Erträge
	02500 Außerordentliche Erträge	0,95 €
	02730 Erträge aus der Herabs. d. Pwb. zu Ford.	49,38 €
	02731 Erträge aus der Herabs. d. Ewb. zu Ford.	587,99 €
	08410 Erlöse(Hausmeister/Reinigung)	688,75 €
	08411 Erlöse WEG (Tätigkeiten u. Geräte)	25.973,79 €
	08590 Sachbezüge	3.712,50 €
	08600 Sonstige betriebliche Erlöse (Mieten)	13.560,90 €
	08601 Sonstige betriebliche Erlöse ausser Mieten	55,00 €
	08610 Verkauf von Ware an Personal	201,21 €
	08700 Erstattung LFZ Krankenkassen/Zivi	40.328,89 €
4. Materialaufwand
	03120 Arzneimittel	- 78.914,57 €
	03121 Verbandmittel, Heil- u. Hilfsmittel	- 14.548,79 €
	03122 Ärztl.u.pfleg.Verbrauchsmaterial	- 28.461,37 €
	03128 Bedarf f. EKG usw.	- 706,15 €
	03130 Reha-Material	- 488,79 €
	03201 Vollverpflegung Klinik	- 59.211,16 €
	03225 Vollverpflegung SWR 7 %	- 56.502,43 €
	03226 Vollverpflegung SWR 19 %	- 3.133,81 €
	03300 Wareneingang Lebensmittel	- 175.328,64 €
	03310 Wareneinkauf Kaffee/Tee	- 9.487,05 €
	03410 Wareneinkauf Lebensmittel 19 %	- 3.702,93 €
	03510 Wareneinkauf AFG	- 20.648,49 €
	03520 Wareneinkauf Bier	- 2.764,36 €
	03530 Wareneinkauf Wein/Sekt	- 2.113,08 €
	03540 Wareneinkauf Spirituosen	- 202,03 €
	03590 Telefonapparate-Bedarf	- 53,25 €
	03595 Einkauf Zeitschriften	- 498,86 €
	03830 Leergut	222,32 €
	04815 Kaufleasing (GRZ)	- 24.012,43 €
5. Personalaufwand
a) Löhne u. Gehäter	04110 Zuschläge	- 182.556,36 €
	04120 Löhne/Gehälter	- 1.322.892,32 €
	04165 Altersversorgung AN	- 33.386,62 €
	04170 Vermögenswirksame Leistungen	- 319,08 €
	04175 Fahrtkostenerstatt. - Wohn./Arbeitsst.	- 200,00 €
	04177 Berufskleidung	- 679,54 €
	04180 Weiterbildung Personal	- 10.053,65 €
	04199 Lohnsteuer für Aushilfen	- 502,55 €
b) Soziale Abgaben und Aufwendungen
	04130 Gesetzliche soziale Aufwendungen	- 268.211,29 €
	04138 Beiträge zur Berufsgenossenschaft	- 10.022,87 €
	04140 Soziale Aufw. -SV u. Lohnsteuerfrei	- 7.546,67 €
	04145 Freiwillige soziale Aufw. - lohnsteuerpfl.	- 1.466,20 €
6. Abschreibungen
	04830 Abschreibungen auf Sachanlagen	- 63.152,07 €
	04855 Sofortabschr. - geringwertige WG	- 6.649,01 €
7. Sonstige betrieblichen Aufwendungen
	04210 Miete incl. Restaurant	- 30.786,61 €
	04215 Mietgarantie GRZ	- 335.950,08 €
	04230 Heizung/Wohngeld	- 116.926,40 €
	04240 Gas, Strom, Wasser (GRZ)	- 35.959,43 €
	04241 Gas, Strom, Wasser (Restaurant/Küche)	- 11.868,69 €
	04250 Reinigungsmittel/u. Reinigung u. Pflege (GRZ)	- 16.963,11 €
	04251 Reinigungsmittel/u. Reinigung u. Pflege (Restaurant/Küche)	- 1.396,00 €
	04256 Wäscheservice (Restaurant/Küche)	- 1.067,43 €
	04280 Müll/Container usw.	- 64,47 €
	04520 Kfz - Versicherungen	- 3.491,41 €
	04530 Laufende Kfz - Betriebskosten	- 23.785,07 €
	04550 Garagenmieten	- 693,00 €
	04570 Fremdfahrzeuge	- 1.171,24 €
	04571 Leasing Fahrzeuge	- 12.678,00 €
	04580 Sonstige Kfz - Kosten	- 165,25 €
	04610 Werbekosten	- 34.483,20 €
	04620 Dekoration/Blumen 7 %	- 320,15 €
	04621 Dekoration/Blumen 19 %	- 611,46 €
	04622 Dekoration/Blumen 0 %	- 12.919,01 €
	04650 Bewirtungskosten	- 3.674,65 €
	04660 Reisekosten Arbeitnehmer	- 4.126,50 €
	02380 Spenden	- 431,00 €
	02400 Forderungsverluste	- 242,93 €
	04255 Wäscheservice (GRZ)	- 15.906,68 €
	04257 Berufs-Wäscheservice (GRZ)	- 13.547,61 €
	04360 Versicherungen	- 23.343,68 €
	04380 Beiträge	- 4.908,92 €
	04630 Geschenke bis 38,35 €	- 772,34 €
	04635 Geschenke über 38,35 €	- 1.114,45 €
	04780 Fremdarbeiten GRZ	- 14.803,20 €
	04781 Fremdarbeiten /Restaurant/Küche/Telefon/EDV	- 1.607,33 €
	04785 Musik für Veranstaltungen	- 1.575,00 €
	04800 Reparatur und Instandhaltung (GRZ)	- 15.665,16 €
	04801 Reparatur und Instandhaltung (Küche/Restaurant)	- 3.387,14 €
	04805 Wartung Techn.Geräte	- 3.960,69 €
	04806 Kopierkosten It. Vertrag Kopiersystem Xerox	- 5.324,79 €
	04818 Kaufleasing (Spezialtraktor)	- 14.557,32 €
	04820 Leasing Telefonanlage Ericsson 19 %	- 23.183,23 €
	04900 Sonstige betriebliche Aufwendungen	- 1.503,81 €
	04910 Porto	- 3.728,68 €
	04920 Telefon	- 14.461,83 €
	04930 Bürobedarf	- 4.755,61 €
	04931 Zubehör f. DV-Geräte (Hard- u. Software)	- 7.432,67 €
	04932 Verwaltungsbedarf (GRZ)	- 3.419,37 €
	04935 Software- Hardware-Wartung	- 31.271,39 €
	04940 Zeitschriften, Bücher	- 3.358,16 €
	04950 Rechts- und Beratungskosten (GRZ/DV)	- 29.410,29 €
	04951 Rechts- und Beratungskosten (Küche/Restaurant/Telefon)	- 6.918,77 €
	04957 Abschluß- und Prüfungskosten	- 5.288,02 €
	04958 Aufbewahrung von Geschäftsunterlagen	- 2.931,12 €
	04970 Kosten des Geldverkehrs	- 2.804,65 €
	04980 Betriebsbedarf (GRZ)	- 24.864,03 €
	04981 Glas/Porzellan/Töpfe /Tischwäsche (Restaurant)	- 2.525,80 €
7. Sonstige betrieblichen Aufwendungen
	04983 Wäsche usw. (GRZ)	- 4.767,48 €
	04985 Werkzeuge und Kleingeräte	- 257,00 €
	04986 Betriebsbedarf Med.Geräte (GRZ)	- 765,34 €
	04987 Schwimmbad (Technik/Reparaturen/Instandhaltung)	- 12.787,13 €
	04988 Betriebsbedarf (Restaurant/Küche)	- 3.386,84 €
	03104 Logopädie	- 1.991,00 €
	03105 Laboruntersuchungen	- 31.729,96 €
	03106 Beratung/Untersuchung	- 17.916,27 €
	03107 Sozialdienst	- 18.619,29 €
	03108 Krankengymnastik/Physiotherapie	- 351,00 €
	03109 Kunst/Mal-Therapien u. Heil-Eurytmie	- 4.439,54 €
	03110 Krankentransport	- 8.673,29 €
	03135 Honorare f. Ärzte (n.i.d.GRZ)	- 20.620,79 €
	03146 Kurtaxe laufendes Jahr	- 2.065,67 €
	04139 Ausgleichsabgabe i.S.d. SchwerbehindG.	- 9.880,00 €
	04921 Telefonanlage -Instandhaltung/Erweiterung	- 15.438,25 €
	04998 Therapie-Bedarf (GRZ)	- 1.519,99 €
8. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge
9. Zinsen und ähnliche Aufwendungen
	02110 Zinsaufwendungen für kfr. Verbindlichkeiten	- 10.001,11 €
	02118 Unqualifizierte. Dauerzinsschulden	- 17.758,78 €
10. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit
	0000 Ergebnis	18.448,57 €
11. Sonstige Steuern
	04510 Kfz - Steuern	- 1.099,93 €
12. Jahresüberschuss/ -fehlbetrag
	0000 Jahresüberschuss/ -fehlbetrag	17.348,64 €

Bilanz- und Erfolgsübersicht

1. BILANZÜBERSICHT

	2007		2006		Veränderung
	TEUR	%	TEUR	%	TEUR	%
Bilanzierungshilfe	0		0	0,0	0	0,0
Immaterielle Anlagewerte	1		2	0,2	- 1	- 50,0
Sachanlagen	168		183	16,1	- 15	- 8,2
Finanzanlagen	0		0		0
Anlagevermögen	169		185	16,3	- 16	- 8,6
Vorräte	101		182	16,0	- 81	- 44,5
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	331		368	32,3	- 37	- 10,1
Forderungen an verbundene u. Beteiligungsunternehmen	0		0		0
Sonstige Vermögensgegenstände und RAP	18		17	1,5	1	5,9
Liquide Mittel	37		36	3,2	1	2,8
Umlaufvermögen	487		603	53,0	- 116	- 19,2
Nicht durch EK ged. Fehlbetrag	332		350	30,8	- 18	- 5,1
Gesamtvermögen (Aktiva)	988		1138	100,0	- 150	- 13,2
Gezeichnetes Kapital	665		665	58,4	0
Gewinnrücklagen	0		0		0
Verlustvortrag	- 1015		- 1049	- 92,2	34	- 3,2
Jahresüberschuss/-fehlbetrag	17		34	3,0	- 17	- 50,0
Nicht d.EK ged. Fehlbetrag	- 333		- 350	- 30,8	17	- 4,9
Eigenkapital	0		0		0
Sonderposten mit Rücklagenanteil	0		0		0
Pensionsrücklagen	0		0		0
Sonstige Rücklagen	35		19	1,7	16	84,2
langfr. Verbindlichkeiten
(Restlaufzeit über 5 Jahre)	703		302	26,5	401	132,8
kurzgfr. Bankverbindlichkeiten	29		471	41,4	- 442	- 93,8
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	120		223	19,6	- 103	- 46,2
Davon Verbindlichkeiten ggü. verb. u.Beteil.Unternehmen	732		773		- 41	- 5,3
Übrige Passivposten	99		123	10,8	- 24	- 19,5
Fremdkapital	986		1138	100,0	- 152	- 13,4
Gesamtkapital (Passiva)	986		1138	100,0	- 152	- 13,4
Eventualverbindlichkeiten	0		0		0
Versteuerte Wertberichtigungen	0		0		0

Die Prozentzahlen wurden pc -unterstützt errechnet. Rundungsdifferenzen sind eventuell möglich.

2. ERFOLGSÜBERSICHT

	2007		2006		Veränderung
	TEUR	%	TEUR	%	TEUR	%
Umsatzerlös lt. GuV	3.443	100,0	3.298	100,0	145	4,4
+/- Bestandsveränderung
eigene Leistungen	0		0		0
andere aktiv. Eigenleistungen	0		0		0
Gesamtleistung	3.443	100,0	3.298	100,0	145	4,4
sonstige ordentliche Erträge (ohne neutrale Erträge)	85	2,5	59	1,8	26
Materialaufwand	- 481	- 14,0	- 425	- 12,9	- 56	13,2
Personalaufwand	- 1.838	- 53,4	- 1.803	- 54,7	- 35	1,9
Planmäßige Abschreibungen auf Anlagegüter	- 70	- 2,0	- 65	- 2,0	- 5	7,7
sonst. ordentliche Aufwendungen (ohne neutrale Aufwendungen)	- 1.093	- 31,7	- 1.005	- 30,5	- 88	8,8
Betriebssteuern	0		0		0
ordentliche Aufwendungen	- 3.482	- 101,1	- 3.298	- 100,0	- 184	5,6
Betriebsergebnis	46	1,3	59	1,8	- 13	- 22,0
Finanzergebnis	- 28	- 0,8	- 25	- 0,8	- 3	12,0
neutrale Erträge lt. Erläuterungsbericht	0		0		0
Erträge durch Bewertungsänderungen	0		0		0
neutrale Aufwendungen lt. Bestandsveränderungen	0		0		0
a. o. Abschreibungen des AV + UV	0		0		0
Aufwendungen durch Bewertungsänderungen	0		0		0
neutrales Ergebnis	0		0		0
a. o. Ergebnis	0		0		0
sonst. Steuern	- 1	- 100,0	- 1	- 100,00	0
Jahresfehlbetrag/-übersch.	17	0,5	34	1,0	- 17	- 50,0

Die Prozentzahlen wurden pc -unterstützt errechnet. Rundungsdifferenzen sind eventuell möglich.

Darstellung der rechtlichen Verhältnisse des Geschäftsjahres 2007

Die Gesellschaft wurde lt. Urkunde des Notars Peter Weissenberger, Naila, am 12. Oktober 1998 gegründet.

Sie wurde im Handelsregister beim Amtsgericht Hof unter HRB 2804 eingetragen.

Ein Handelsregisterauszug vom 4.11.2005 liegt vor.

Sitz der Gesellschaft ist Bad Steben.

Das Geschäftsjahr der Gesellschaft und das Kalenderjahr stimmen überein.

Mit der Urkunde des Notars Peter Weissenberger vom 1.12.1999 wurde zur Deckung des sich aus dem Vorjahr ergebenden Kapitialfehlbetrages eine Erhöhung des Stammkapitals auf 1.300.000,-- DM beschlossen. Die neue Stammeinlage wurde durch die Gesellschafterin GVG Grundstücksverwaltungs- und Beteiligungsgesellschaft übernommen.

Das gezeichnete Kapital der Gesellschaft beträgt 664.679,44 EUR und ist voll einbezahlt.

Die Geschäftsanteile werden zum Bilanzstichtag wie folgt gehalten:

GVG Grundstücks- und Beteiligungsgesellschaft mbH	658.543,94	99,1
Herr Manfred Solger	6.135,50	0,9
Gesamt	664.679,44	100,0

Als Geschäftsführer waren in 2007 bestellt:

	Herr Manfred Solger, 95131 Schwarzenbach/Wald
	Herr Oliver Bornhauser, 80333 München

Ist nur ein Geschäftsführer bestellt, so vertritt er die Gesellschaft allein.

Sind mehrere Geschäftsführer bestellt, so sind die Geschäftsführer gemeinsam zur Vertretung der Gesellschaft berechtigt. Herr Oliver Bornhauser ist einzelvertretungsberechtigt, mit der Befugnis, im Namen der Gesellschaft mit sich im eigenen Namen oder als Vertreter eines Dritten Rechtsgeschäfte abzuschließen.

Prokuren waren nicht erteilt.

Zur Vermeidung der Überschuldung des Jahres 1998 wurde das Stammkapital der Gesellschaft durch die GVG GmbH um DM 1.250.000,-- auf DM 1.300.000,-- erhöht.

Um die Überschuldung der folgenden Jahresabschlüsse zu vermeiden, hat die GVG GmbH eine Patronatserklärung z.G. der GRZ Betriebsgesellschaft mbH abgegeben.

In der Gesellschafterversammlung wurden folgende Beschlüsse gefasst:

•	Feststellung des Jahresabschlusses 2006
•	Vortrag des Jahresüberschussbetrages in Höhe von € 33.927,81 auf neue Rechnung
•	Entlastung der Geschäftsführer Solger und Bornhauser für das Geschäftsjahr 2006.

Darstellung der wirtschaftlichen Grundlagen des Geschäftsjahres 2007

Nach § 2 der Satzung war Gegenstand des Unternehmens der Betrieb einer Klinik für Geriatrie, insbesondere Geriatrische Rehabilitation, Innere Medizin, Neurologie, Psychiatrie, Naturheilverfahren und Homöopathie.

Die Gesellschaft darf andere Unternehmen gleicher oder ähnlicher Art erwerben, vertreten oder sich an solchen Unternehmen beteiligen. Sie darf auch Geschäfte vornehmen, die der Erreichung und Förderung des Unternehmenszweckes dienlich sein können. Sie darf auch Zweigniederlassungen errichten.

Der Personalstand setzte sich am Bilanzstichtag (31.12.2007) wie folgt zusammen:

2	Geschäftführer
69	Angestellte