Beratende Ingenieurgesellschaft Dworok Bau-Plan-Consult mbH

Berlin

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2006

Der Jahresabschluss wurde unter der Berücksichtung der Offenlegungserleichterungen gemäß § 326 HGB aufgestellt.

Der vollständige Jahresabschluss zum 31. Dezember 2006 wurde auf der Gesellschafterversammlung vom 30. November 2007 festgestellt.

Bilanz zum 31. Dezember 2006

Aktiva

	31.12.2006		31.12.2005
	€	€	€	€
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten		4.861,50		1.535,00
II. Sachanlagen
1. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung		39.238,00		62.930,50
III. Finanzanlagen
1. Beteiligungen	24.030,72		24.030,72
2. Wertpapiere des Anlagevermögens	52.175,77		124.280,69
3. Rückdeckungsansprüche aus Lebensversicherungen	83.140,00	159.346,49	69.006,00	217.317,41
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	199.083,13		142.041,34
2. Sonstige Vermögensgegenstände	243.127,76	442.210,89	138.389,82	280.431,16
- davon mit einer Restlaufzeit Von mehr als einem Jahr € 28.414,58 (€ 26.539,58)
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks		187.774,61		5.486,49
C. Rechnungsabgrenzungsposten		2.250,78		0,00
		835.682,27		567.700,56
Passiva
	31.12.2006		31.12.2005
	€	€	€	€
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	153.387,56		153.387,56
II. Gewinnvortrag	47.047,21		-5.851,67
III. Jahresüberschuss	60.841,90	261.276,67	52.898,88	200.434,77
B. Rückstellungen
1. Rückstellung für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen	183.111,00		139.586,00
1. Steuerrückstellungen	8.921,23		5.840,21
2. Sonstige Rückstellungen	138.303,40	330.335,63	119.969,40	265.395,61
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	19.788,92		20.861,08
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr € 19.788,92 (Vorjahr € 20.861,08)
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	133.515,74		25.930,16
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr € 133.515,74 (Vorjahr € 25.930,16)
3. Sonstige Verbindlichkeiten	90.765,31	244.069,97	55.078,94	101.870,18
- davon aus Steuern € 33.941,33 (Vorjahr € 42.333,31)
- davon im Rahmen der sozialen Sicherheit € 0,00 (Vorjahr € 10.243,99)
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr € 90.765,31 (Vorjahr € 55.078,94)
		835.682,27		567.700,56

Anhang für das Geschäftsjahr 2006

I. Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss der Beratende Ingenieurgesellschaft Dworok Bau-Plan-Consult mbH wurde auf der Grundlage der neuen Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt.

Angaben, die wahlweise in der Bilanz gemacht werden können, sind insgesamt im Anhang aufgeführt.

Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft. Von den Erleichterungsvorschriften für kleine Kapitalgesellschaften wurde teilweise gebrauch gemacht.

Die Einzelpositionen des veröffentlichten Jahresabschlusses sind nicht auf volle Euro auf- bzw. abgerundet.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten unter Berücksichtigung von Anschaffungsnebenkosten und -preisminderungen aktiviert. Die planmäßigen linearen Abschreibungen erfolgten unter Zugrundelegung der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer mit den steuerlich zulässigen Höchstsätzen.

Bei beweglichen Anlagegütern wurde auf die Zugänge die Jahresabschreibung nur pro Rata temperis verrechnet. Geringfügige Wirtschaftsgüter mit einem Anschaffungspreis bis zu Euro 410,00 wurden gem. § 6 Abs.2 EStG im Anschaffungsjahr voll abgeschrieben und als Abgang ausgewiesen.

Die Finanzanlagen wurden wie folgt angesetzt und bewertet:

- Anteile an verbundenen Unternehmen zu Anschaffungskosten

- Sonstige Wertpapiere zu Anschaffungskosten.

Soweit erforderlich, wurde der am Bilanzstichtag vorliegende niedrigere Wert angesetzt.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände wurden zum Nennwert bilanziert. Einzelrisiken wurden durch Einzelwertberichtigungen berücksichtigt. Dem allgemeinen Ausfall- und Kreditrisiko wurde durch eine Pauschalwertberichtigung Rechnung getragen.

Die Pensionsrückstellung wurde zum Teilwert gemäß § 6a EStG nach versicherungsmathematischen Berechnungen, auf Basis eines Zinsfußes von 6%, unter Anwendung der Richttafeln von Dr. Klaus Heubeck passiviert.

Die Steuerrückstellungen beinhalten die das Geschäftsjahr betreffenden, noch nicht veranlagten Steuern.

Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.

Die Verbindlichkeiten wurden zum Rückzahlungsbetrag angesetzt.

Beim Jahresabschluss konnten die bisher angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden übernommen werden.

Ein grundlegender Wechsel von Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden gegenüber dem Vorjahr fand nicht statt.

III. Beteiligungen

ARDECON Grundstücks- und Vermögensverwaltungs GmbH, Berlin.

IV. Betrag der Verbindlichkeiten und Sicherungsrechte mit einer Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren

Der Gesamtbetrag der bilanzierten Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren beträgt 0 TEuro.

V. Namen der Geschäftsführer

Während des abgelaufenen Geschäftsjahres wurden die Geschäfte des Unternehmens durch folgende Personen geführt:

• Herr Dipl.- Dr. Ing. Stephen-Michael Dworok

• Herr Dipl.- Ing. Jürgen Günther

Berlin, 17.10.2007

Dipl.- Dr. Ing. Stephen-Michael Dworok

Dipl.- Ing. Jürgen Günther