ERIKS Holding Deutschland GmbH

Bielefeld

Konzernabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2016 bis zum 31.12.2016

Konzernbilanz zum 31. Dezember 2016

Aktiva

	31.12.2016		31.12.2015
	EUR	EUR	EUR	EUR
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	2.005.203		1.401.203
2. Geschäfts- oder Firmenwert	5.277.587	7.282.790	6.352.854	7.754.057
II. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	9.794.744		9.973.385
2. Technische Anlagen und Maschinen	1.834.350		1.660.010
3. Andere Anlagen, Betriebs-und Geschäftsausstattung	2.419.847	14.048.941	2.684.873	14.318.268
		21.331.731		22.072.325
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte
1. Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe	2.822.997		3.491.644
2. Unfertige Erzeugnisse	958.318		1.023.285
3. Fertige Erzeugnisse und Waren	31.365.426		30.779.208
4. Geleistete Anzahlungen	221.460	35.368.201	230.016	35.524.153
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	15.054.197		15.249.101
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	270.945		167.273
3. Sonstige Vermögensgegenstände	4.253.876	19.579.018	3.240.639	18.657.013
III. Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten		39.554.633		174.342
		94.501.852		54.355.508
C. Rechnungsabgrenzungsposten		357.147		157.969
D. Aktive latente Steuern		608.696		150.244
		116.799.426		76.736.046
Passiva
		31.12.2016		31.12.2015
		EUR		EUR
A. Eigenkapital
1. Gezeichnetes Kapital		2.045.168		2.045.168
2. Kapitalrücklage		29.101.627		29.101.627
3. Verlustvortrag		-15.313.478		-17.906.947
4. Konzernjahresüberschuss		736.556		4.493.469
		16.569.873		17.733.317
B. Rückstellungen
1. Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen		1.272.985		1.327.561
2. Steuerrückstellungen		239.652		0
3. Sonstige Rückstellungen		6.335.782		4.637.971
		7.848.419		5.965.532
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten		42.000.000		0
2. Erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen		235.006		79.891
3. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen		9.012.582		8.822.425
4. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen		39.575.972		42.467.168
5. Sonstige Verbindlichkeiten		1.540.047		1.651.914
- davon aus Steuern EUR 970.300 (i. Vj. EUR 1.017.501)-
- davon im Rahmen der sozialen Sicherheit EUR 44.064 (i. Vj. EUR 24.104)-
		92.363.607		53.021.398
D. Passive latente Steuern		17.527		15.799
		116.799.426		76.736.046

Konzern-Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom 1. Januar bis 31. Dezember 2016

	2016		2015
	EUR	EUR	EUR	EUR
1. Umsatzerlöse		205.128.831		209.674.624
2. Verminderung (i. Vj Erhöhung) des Bestands an fertigen und unfertigen Erzeugnissen		-104.860		609.780
3. Sonstige betriebliche Erträge		2.947.841		2.334.380
4. Materialaufwand
a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren	128.664.814		131.215.512
b) Aufwendungen für bezogene Leistungen	548.040	129.212.854	938.029	132.153.541
5. Personalaufwand
a) Löhne und Gehälter	44.186.304		41.138.003
b) Soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung	7.843.249	52.029.553	7.464.772	48.602.775
6. Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen		2.897.702		3.206.820
7. Sonstige betriebliche Aufwendungen		20.605.088		20.184.829
8. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge		2.283		3.017
9. Zinsen und ähnliche Aufwendungen		1.577.759		1.493.765
- davon an verbundene Unternehmen EUR 1.455.870 (i. Vj. EUR 1.378.534)-
10. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag		863.752		2.435.437
11. Ergebnis nach Steuern		787.387		4.544.634
12. Sonstige Steuern		50.831		51.165
13. Konzernjahresüberschuss		736.556		4.493.469

Konzern-Kapitalflussrechnung für die Zeit vom 1. Januar bis 31. Dezember 2016

		2016	2015
		T€	T€
	Konzernjahresüberschuss	737	4.493
+	Abschreibungen auf Gegenstände des Anlagevermögens	2.898	3.207
+/-	Zu-/Abnahme der Pensionsrückstellungen	-55	26
-/+	Sonstige zahlungsunwirksame Erträge/Aufwendungen	0	-6
+/-	Zu-/Abnahme der sonstigen Rückstellungen	1.698	-1.036
+/-	Verluste/Gewinne aus dem Abgang von Gegenständen des Anlagevermögens	82	-13
-/+	Zu-/Abnahme der Vorräte	156	-382
-/+	Zu-/Abnahme der Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	195	866
-/+	Zu-/Abnahme der sonstigen Vermögensgegenstände und anderer Aktiva	-257	226
+/-	Zu-/Abnahme der Verbindlichkeiten und anderer Passiva	-332	-1.524
-/+	Zinserträge/Zinsaufwendungen	1.578	1.491
-/+	Ertragsteuerertrag/-aufwand	864	2.423
-/+	Ertragsteuerzahlungen	-2.139	-4.384
=	Cashflow aus der laufenden Geschäftstätigkeit	5.425	5.387
+	Einzahlungen aus Abgängen von Gegenständen des Sachanlagevermögens	68	235
-	Auszahlungen für Investitionen in das Sachanlagevermögen	-1.347	-1.178
-	Auszahlungen für Investitionen in das immaterielle Anlagevermögen	-960	-927
-	Auszahlungen aus dem Erwerb konsolidierter Unternehmen	0	-514
+	Erhaltene Zinsen	2	3
=	Cashflow aus der Investitionstätigkeit	-2.237	-2.381
+	Einzahlungen aus der Aufnahme von (Finanz-) Krediten	42.000	0
-	Gezahlte Zinsen	-1.578	-1.494
-	Auszahlungen an Unternehmenseigner (Gewinnausschüttung)	-1.900	-6.176
=	Cashflow aus der Finanzierungstätigkeit	38.522	-7.670
	Zahlungswirksame Veränderungen des Finanzmittelfonds	41.710	-4.662
+	Finanzmittelfonds am 01.01.	-15.554	-10.892
=	Finanzmittelfonds am 31.12.	26.156	-15.554

Der Finanzmittelfonds zum 31.12.2016 setzt sich wie folgt zusammen:

	31.12.2016	31.12.2015
	T€	T€
Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten	39.555	174
Verbindlichkeiten gegenüber der Gesellschafterin (kurzfristige Finanzmittel)	-13.399	-15.728
	26.156	-15.554

Die Kapitalflussrechnung erfolgte entsprechend dem Deutschen Rechnungslegungsstandard Nr. 21 (DRS 21).

Konzerneigenkapitalspiegel zum 31. Dezember 2016

	Mutterunternehmen				Konzerneigenkapital
	Gezeichnetes Kapital	Kapitalrücklage	Erwirtschaftetes Konzerneigenkapital	Eigenkapital
	€	€	€	€	€
Stand am 31.12.2014	2.045.168	29.101.627	-11.730.581	19.416.213	19.416.213
Gezahlte Dividenden	0	0	-6.176.366	-6.176.366	-6.176.366
Übrige Veränderungen	0	0	0	0	0
Konzernjahresüberschuss	0	0	4.493.469	4.493.469	4.493.469
Stand am 31.12.2015	2.045.168	29.101.627	-13.413.478	17.733.317	17.733.317
Gezahlte Dividenden	0	0	-1.900.000	-1.900.000	-1.900.000
Übrige Veränderungen	0	0	0	0	0
Konzernjahresüberschuss	0	0	736.556	736.556	736.556
Stand am 31.12.2016	2.045.168	29.101.627	-14.576.922	16.569.873	16.569.873

Der Konzerneigenkapitalspiegel wurde entsprechend dem Deutschen Rechnungslegungsstandard Nr. 7 (DRS 7) aufgestellt.

Konzernanhang für das Geschäftsjahr 2016

Allgemeine Angaben

Die ERIKS Holding Deutschland GmbH (ERIKS), mit Sitz in Bielefeld, ist in das Handelsregister beim Amtsgericht Bielefeld unter der Nr. HRB 36350 eingetragen. Der Konzernabschluss wurde nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches und den ergänzenden Vorschriften des GmbH-Gesetzes sowie nach den Deutschen Rechnungslegungsstandards aufgestellt.

Für die Konzern-Gewinn- und Verlustrechnung kommt das Gesamtkostenverfahren zur Anwendung.

Erstanwendung des Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetzes (BilRUG)

Auf den vorliegenden Konzernabschluss zum 31.12.2016 wurden erstmalig die Vorschriften des Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetzes (BilRUG) angewendet. Soweit die Vergleichbarkeit der Vorjahresbeträge nicht gegeben ist, wird hierauf bei der Erläuterung der einzelnen Posten der Bilanz sowie der Gewinn- und Verlustrechnung hingewiesen.

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Die Abschlüsse der einzelnen Gesellschaften wurden nach den einheitlichen Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden der Konzernobergesellschaft, die den deutschen handelsrechtlichen Rechnungslegungsvorschriften entsprechen, aufgestellt.

Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden sind gegenüber dem Vorjahr unverändert.

Entgeltlich erworbene immaterielle Vermögensgegenstände und das Sachanlagevermögen werden mit ihren Anschaffungs- oder Herstellungskosten bewertet, und, sofern abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert. Geschäfts- oder Firmenwerte werden entsprechend ihrer voraussichtlichen handelsrechtlichen Nutzungsdauern von 10 bis 15 Jahren linear abgeschrieben, da die Stabilität der Branche und die wirtschaftlichen Rahmenbedingungen eine Nutzung über einen solchen Zeitraum erwarten lässt.

Die Abschreibungen werden für Zugänge ab 2009 nach der linearen Methode ermittelt. Die voraussichtliche handelsrechtlich wirtschaftliche Nutzungsdauer orientiert sich an den steuerlichen Abschreibungstabellen.

Geringwertige Anlagegüter bis 150,- EUR Netto-Anschaffungskosten werden im Zugangsjahr voll abgeschrieben. Geringwertige Anlagegüter mit einem Anschaffungswert zwischen netto 150,- EUR und 1.000,- EUR werden seit dem 1. Januar 2008 in einen sog. "Sammelposten" eingestellt und über 5 Jahre linear abgeschrieben.

Die Nutzungsdauern der wesentlichen Gruppen sind folgender Tabelle zu entnehmen:

	Jahre
Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	3-5
Technische Anlagen und Maschinen	6-10
Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	3-13

Die Vorräte sind zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten unter Berücksichtigung von Anschaffungskostenminderungen und Anschaffungsnebenkosten bewertet. Bei verminderter Verwertbarkeit wurden angemessene Abschläge auf den niedrigeren beizulegenden Wert vorgenommen.

Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe werden zu Anschaffungskosten bewertet.

Die unfertigen und fertigen Erzeugnisse sind mit den Einzelkosten und angemessenen Teilen der notwendigen Materialgemeinkosten und der notwendigen Fertigungsgemeinkosten bewertet. Bei verminderter Verwertbarkeit wurden angemessene Abschläge auf den niedrigeren beizulegenden Wert vorgenommen.

Waren werden zu durchschnittlichen Einstandspreisen bewertet. Bei verminderter Verwertbarkeit wurden angemessene Abschläge auf den niedrigeren beizulegenden Wert vorgenommen.

Forderungen, sonstige Vermögensgegenstände und flüssige Mittel werden zu Nennwerten bilanziert. Erkennbare Einzelrisiken werden durch Einzelwertberichtigungen berücksichtigt. Dem allgemeinen Kreditrisiko bei Forderungen aus Lieferungen und Leistungen wird durch Pauschalwertberichtigungen Rechnung getragen.

Flüssige Mittel sind zum Nominalwert angesetzt.

Als aktive Rechnungsabgrenzungsposten sind Auszahlungen vor dem Abschlussstichtag angesetzt, soweit sie Aufwand für einen bestimmten Zeitraum nach diesem Zeitpunkt darstellen.

Das gezeichnete Kapital wird zum Nennwert bilanziert.

Die Pensionsrückstellungen werden nach der Anwartschaftsbarwertmethode (Projected Unit Credit Method/PUC-Methode) unter Berücksichtigung künftiger Gehalts- und Rentenentwicklungen sowie der Anwendung des pauschalen durchschnittlichen Marktzinssatzes der Deutschen Bundesbank der vergangenen zehn Jahren (Vorjahr: vergangenen sieben Jahre) für Restlaufzeiten von 15 Jahren (Vereinfachungsregel) bewertet. Der verwendete Zinssatz beträgt 4,06 % (per 31. Oktober 2016) (Vorjahr: 4,00 %). Der Erfüllungsbetrag, der sich zum 31.12.2016 bei Diskontierung mit dem durchschnittlichen Marktzinssatz der vergangenen sieben Geschäftsjahre ergibt, führt zu einer um T€ 86 höheren Rückstellung. Dieser Betrag ist ausschüttungsgesperrt. Der sich aufgrund der Bewertungsänderungen des BilMoG ergebende Zuführungsbetrag wurde in voller Höhe im Geschäftsjahr 2010 als außerordentlicher Aufwand erfasst.

Bei der Bewertung der Pensionsverpflichtung finden die Richttafeln 2005 G von Prof. Dr. Klaus Heubeck Anwendung.

Die wesentlichen versicherungsmathematischen Prozentsätze sind der nachstehenden Tabelle zu entnehmen:

	31.12.2016
	%p.a.
Rechnungszins	4,06
Rentenanpassungen	1,00
Lohn-/Gehaltstrend	0,00

Es bestehen Verpflichtungen aus Pensionszusagen an ehemalige Geschäftsführer der Gesellschaft. Diese sind mit Rückdeckungsversicherungen abgesichert, die an die Versorgungsberichtigten verpfändet und dem Zugriff aller übriger Gläubiger entzogen sind, und gelten daher als Deckungsvermögen gemäß § 246 Abs. 2 Satz 2 HGB. Die Anschaffungskosten des Deckungsvermögens entsprechen dem beizulegenden Zeitwert zum 31.12.2016 in Höhe von insgesamt T€ 257 und wurden mit dem Erfüllungsbetrag der Schulden in gleicher Höhe verrechnet. Erträge aus dem verrechneten Deckungsvermögen in Höhe von insgesamt T€ 4 wurden mit Aufwendungen aus den Pensionsverpflichtungen in gleicher Höhe saldiert.

Die Steuer- und sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen in der Höhe der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbeträge. Künftige Preis- und Kostensteigerungen wurden bei der Entwicklung der Rückstellungen berücksichtigt. Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von über einem Jahr werden mit dem fristenkongruenten durchschnittlichen Marktzinssatz abgezinst. In den sonstigen Rückstellungen ist als eine wesentliche sonstige Rückstellung eine pauschale Rückstellung für Gewährleistungen enthalten, welche sich aus einem festgelegten Prozentsatz auf die externen Umsatzerlöse ermittelt.

Im Konzernabschluss der ERIKS erfolgt der Ansatz aktiver und passiver latenter Steuern. Die passiven latenten Steuern resultieren aus stillen Reserven auf Gebäude sowie aus der Umrechnung von Fremdwährungsforderungen und -verbindlichkeiten. Die aktiven latenten Steuern (ausschüttungsgesperrt gem. § 268 Abs. 8 S. 2 HGB) resultieren aus Rückstellungen für Pensionen und für am Bilanzstichtag noch ausstehenden Urlaub sowie aus der Umrechnung von Fremdwährungsforderungen und -verbindlichkeiten.

Zur Ermittlung der latenten Steuern ist ein Steuersatz von 32 % herangezogen worden. Vom Wahlrecht des § 274 Abs. 1 S. 2 HGB, aktive latente Steuern nicht zu bilanzieren, ist kein Gebrauch gemacht worden.

Die Verbindlichkeiten werden mit den Erfüllungsbeträgen passiviert.

Geschäftsvorfälle in fremder Währung werden grundsätzlich mit dem historischen Kurs zum Zeitpunkt der Erstverbuchung erfasst.

Kurzfristige Fremdwährungsforderungen und -verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von bis zu einem Jahr werden nach §256a HGB zum Devisenkassamittelkurs am Bilanzstichtag umgerechnet.

Konsolidierungskreis

In den Konzernabschluss sind neben der Obergesellschaft sechzehn (im Vorjahr: siebzehn) inländische Tochterunternehmen auf Basis der Vollkonsolidierung einbezogen worden, an denen ERIKS unmittelbar oder mittelbar die Mehrheit der Stimmrechte zusteht.

Eine Änderung im Konsolidierungskreis ergab sich im Geschäftsjahr durch die Anwachsung der K & S Antriebssysteme GmbH & Co. KG, Schwarzenbek, auf die ERIKS NordOst GmbH, Garbsen zum 01.01.2016. Die Vergleichbarkeit mit den Vorjahreszahlen ist durch die Verschiebung im Konsolidierungskreis nicht eingeschränkt.

In den Konzernabschluss der ERIKS Holding Deutschland GmbH wurden folgende inländische Gesellschaften einbezogen:

Verbundene Unternehmen (Konsolidierungskreis)	Beteiligungsquote %
ERIKS NordWest GmbH, Bielefeld	100
ERIKS NordOst GmbH, Garbsen	100
ERIKS West GmbH, Neuss	100
ERIKS Hessen GmbH, Dietzenbach	100
ERIKS SüdWest GmbH, Mannheim	100
ERIKS Bayern GmbH, Bielefeld	100
ERIKS Nord GmbH, Glinde	100
ERIKS GmbH, Bielefeld	100
schmitztechnik GmbH, Mönchengladbach	100
Fischer GmbH Kunststoff-Präzision, Laupheim	100
AM G Pesch GmbH, Köln	100
ERIKS Industriedichtungen GmbH, Gladbeck	100
ERIKS Immobilien & Service GmbH, Bielefeld	100
Wachendorf GmbH, Göppingen	100
Maag Technic GmbH, Göppingen	100
K & S Verwaltungsgesellschaft mbH, Schwarzenbek	100

Konsolidierungsgrundsätze

Der Konzernabschluss wird auf den Stichtag des Jahresabschlusses von ERIKS, den 31. Dezember, aufgestellt, der dem Stichtag aller einbezogenen Gesellschaften entspricht.

Die Kapitalkonsolidierung erfolgte bei Zugängen bis 2009 im Wesentlichen nach der Buchwertmethode durch Aufrechnung der Anschaffungskosten mit dem anteiligen Eigenkapital zum Zeitpunkt des Erwerbs der jeweiligen Anteile. Ab 2010 kommt die Neubewertungsmethode zur Anwendung.

Stille Reserven auf Gebäude wurden aktiviert und entsprechend der Restnutzungsdauer der Gebäude abgeschrieben. Vororganschaftliche Gewinn- und Verlustvorträge bei Konzernunternehmen wurden im Ergebnisvortrag des Konzerns verrechnet. Aktivische Unterschiedsbeträge werden als Geschäfts- oder Firmenwerte erfasst und entsprechend ihrer voraussichtlichen wirtschaftlichen Nutzungsdauern von 10 bis 15 Jahren linear erfolgswirksam abgeschrieben.

Forderungen und Verbindlichkeiten zwischen den einbezogenen Gesellschaften wurden aufgerechnet. Zwischenergebnisse aus dem laufenden konzerninternen Lieferungs- und Leistungsverkehr waren für die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage des Konzerns von untergeordneter Bedeutung und wurden nicht erfolgswirksam bereinigt.

Konzerninterne Umsatzerlöse, Zinserträge und andere konzerninterne Erträge sowie die entsprechenden Aufwendungen wurden eliminiert. Steuerabgrenzungen wurden berücksichtigt.

Erläuterungen zur Konzernbilanz

Aktiva

Die Aufgliederung der in der Konzernbilanz erfassten Anlagepositionen und ihre Entwicklung sind im Anlagenspiegel als Anlage zum Konzernanhang beigefügt.

Von den Geschäfts- oder Firmenwerten aus den Einzelabschlüssen (T€ 1.771) wurden Zugänge im Geschäftsjahr 2016 (T€ 1.188) über 10 Jahre und Zugänge vor 2010 über eine ursprüngliche Nutzungsdauer von 15 Jahren abgeschrieben. Die Unterschiedsbeträge aus der Kapitalkonsolidierung werden entsprechend ihrer voraussichtlichen wirtschaftlichen Nutzungsdauern von 10 bis 15 Jahren linear erfolgswirksam abgeschrieben. Die fortgeschriebenen Anschaffungskosten betragen zum 31.12.2016 T€ 5.278. Die Veränderung gegenüber dem Vorjahr in Höhe von T€ 1.075 resultieren aus den Abschreibungen.

Die Forderungen und die sonstigen Vermögensgegenstände haben i.d.R. eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr. In den sonstigen Vermögensgegenständen ist mit T€ 8 (Vj: T€ 16) ein aktiviertes Körperschaftsteuer-Guthaben aus dem ehemaligen Anrechnungsverfahren enthalten, das ebenfalls kurzfristig ist.

Passiva

Das gezeichnete Kapital (T€ 2.045) wird von der ERIKS n.v., Utrecht/Niederlande, gehalten.

Im Verlustvortrag (T€ -15.313) wurde neben dem Vortrag aus dem Vorjahr (T€ -13.413) eine Gewinnausschüttung an die Gesellschafterin (T€ -1.900) verrechnet. Diese betrifft die Vorabausschüttung für das Berichtsjahr.

Die Verbindlichkeiten gliedern sich wie folgt:

	Betrag	bis zu 1 Jahr	1 bis 5 Jahren	mehr als 5 Jahre
	T€	T€	T€	T€
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	42.000	4.524 (Vj: 0)	18.095 (Vj: 0)	19.381 (Vj: 0)
Erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen	235	235 (Vj: 80)	0	0
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	9.013	9.013 (Vj: 8.822)	0	0
Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	39.576	15.049 (Vj: 17.940)	24.527 (Vj: 24.527)	0
Sonstige Verbindlichkeiten	1.540	1.540 (Vj: 1.652)	0	0
(davon aus Steuern)	970	970 (Vj: 1.018)	0	0
(davon im Rahmen der sozialen Sicherheit)	44	44 (Vj: 24)	0	0
	92.364	30.361 (Vj: 28.494)	42.622 (Vj: 24.527)	19.381(Vj: 0)

Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten betreffen zwei Darlehen zur Finanzierung des CentralDistributionCenter (CDC) in Halle (Westfalen) in Höhe von insgesamt T€ 42.000. Als Sicherheit dienen der Bank eine erstrangige Grundschuld in Höhe von T€ 26.000 sowie eine Sicherungsübereignung der mobilen Anlagegenstände innerhalb des zu errichtenden CDC in Halle (Westfalen). Das eine Darlehen in Höhe von T€16.000 hat eine Gesamtlaufzeit von 1 bis 5 Jahren; das zweite Darlehen in Höhe von T€ 26.000 hat eine Gesamtlaufzeit von mehr als 5 Jahren. Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen resultieren mit T€ 37.477 (Vj: T€ 40.599) aus dem Finanz- und Verrechnungsverkehr und mit T€ 2.099 (Vj: T€ 1.868) aus Lieferungen und Leistungen. In den Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen sind mit T€ 13.714 (Vj: T€ 15.834) Verbindlichkeiten gegenüber der Gesellschafterin enthalten, die mit T€ 13.399 (Vj: T€ 15.728) den Finanz- und Verrechnungsverkehr betreffen. Sie haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Sicherheiten bestehen für die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen im geschäftsüblichen Umfang.

Die latenten Steuern haben sich im Geschäftsjahr wie folgt entwickelt:

	Stand zu Beginn des Gj	Veränderung	Stand zu Ende des Gj
	T€	T€	T€
Aktive latente Steuern	150	458	609
Passive latente Steuern	-16	-2	-18

Haftungsverhältnisse und Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Sonstige finanzielle Verpflichtungen aus Miet- und Leasingverträgen bestehen im folgenden Geschäftsjahr in Höhe von T€ 4.167. Die Dauer der Mietverträge für Immobilien liegt zwischen ein bis zehn Jahren sowie 53 Jahre für ein Erbbaurecht. Die Dauer der Leasingverträge für Kraftfahrzeuge beträgt ein bis fünf Jahre.

Angabepflichtige Haftungsverhältnisse bestehen nicht.

Erläuterungen zur Konzern-Gewinn- und Verlustrechnung

Die Vorjahreszahlen der Umsatzerlöse sind aufgrund der Neufassung des § 277 Abs. 1 HGB durch das BilRUG nur eingeschränkt vergleichbar. Die Abweichungen aus Umgliederungen in den Einzelabschlüssen der in den Konsolidierungskreis einbezogenen Tochtergesellschaften wirken sich im Geschäftsjahr 2016 nur unwesentlich aus, da diese im Rahmen der Aufwands- und Ertragskonsolidierung eliminiert werden.

Insgesamt wurden im Geschäftsjahr 2016 T€ 124 Erlöse aus Vermietung und Verpachtung sowie aus Schrottverkäufen in den Umsatzerlösen ausgewiesen. Unter Anwendung von BilRUG würde sich im Vorjahr hierfür ein Ausweisbetrag in Höhe von T€ 116 ergeben.

Die Umsatzerlöse teilen sich nach geographischen Regionen wie folgt auf:

	2016	2015
	T€	T€
Inland	186.385	191.777
Ausland	18.744	17.898
	205.129	209.675
Es handelt sich im Wesentlichen um Handelsumsätze.
	31.12.2016	31.12.2015
Kernaktivität	T€	T€
Schlauchtechnik	77.560	83.051
Antriebstechnik und Verbindungstechnik	47.027	46.593
Dichtungstechnik	39.614	40.530
Kunststofftechnik	25.219	24.975
Sonstige	15.709	14.525
	205.129	209.675

Im abgelaufenen Geschäftsjahr 2016 sind folgende wesentliche periodenfremde bzw. außergewöhnliche Erträge und Aufwendungen angefallen:

GuV-Posten	Wert lt. GuV (TE)	Davon: Periodenfremde Erträge / Aufwendungen nach § 314 Abs. 1 Nr. 24	Davon: außergewöhnliche Erträge / Aufwendungen nach § 314 Abs. 1 Nr. 23
			nicht periodenfremd nach Nr. 24	periodenfremd nach Nr. 24
Umsatzerlöse	205.129	450
Sonstige betriebliche Erträge	2.948	707	361
Sonstige betriebliche Aufwendungen	20.605	373

Währungskursgewinne sind i.H.v. T€ 193 (Vj: T€ 353) angefallen.

Im Personalaufwand sind Aufwendungen für Altersversorgung von T€ 133 (Vorjahr: T€ 164) enthalten.

In den sonstigen betrieblichen Aufwendungen sind T€ 125 (Vj: T€ 82) aus Währungsverlusten enthalten.

In den Zinsen und ähnlichen Aufwendungen sind T€ 47 (Vj: T€ 48) aus der Aufzinsung von Pensionsrückstellungen enthalten.

Die Steuern vom Einkommen und vom Ertrag (T€ 864) entfallen mit T€ 456 auf die erfolgswirksame Veränderung latenter Steuern.

		Berichtsjahr 2016	Berichtsjahr 2015
		T€	T€
	Ergebnis vor Ertragsteuern (Handelsbilanz)	1.600	6.929
	Erwarteter Ertragsteueraufwand Hbil (inkl. latente Steuern)	501	2.201
	(Konzern-) Steuersatz (%)	31,29%	31,76%
	Überleitung
+/-	Abweichende ausländische Steuerbelastung	0	0
	Steueranteil für:	0	0
-	steuerfreie Erträge	0	0
+	steuerlich nicht abzugsfähige Betriebsausgaben	115	20
+/-	temporäre Differenzen und Verluste, für die keine latente Steuern erfasst wurden	102	169
=	Steueranteil außerbilanzielle Korrekturen	217	189
-	Steuergutschriften	0	0
+/-	Periodenfremde tatsächliche Steuern	87	-27
+/-	Effekte aus Steuersatzänderungen	0	0
+/-	Sonstige Steuereffekte (GewSt-Hinzurechnung)	59	72
	Ausgewiesener Ertragsteueraufwand	864	2.435
	Effektiver (Konzern-) Steuersatz (%)	53,97%	35,15%

Die steuerliche Überleitungsrechnung erfolgte entsprechend dem Deutschen Rechnungslegungsstandard Nr. 18 (DRS 18.67).

Sonstige Angaben

Der Geschäftsführung der ERIKS Holding Deutschland GmbH gehörten im Geschäftsjahr an:

Herr Bert Koorn, Bielefeld, Kaufmann

Herr Olaf Hoppe, Rheda-Wiedenbrück, Kaufmann (bis 01. Juli 2016)

Herr Dr. Sven Patrick Hartung, Essen, Kaufmann (ab 02. Dezember 2016)

Den Geschäftsführern wurden für die Wahrnehmung ihrer Aufgaben im Mutterunternehmen und den Tochterunternehmen insgesamt im Geschäftsjahr T€ 784 gewährt.

Der Geschäftsführung in 2017 beigetreten ist:

Frau Dr. Britta Giesen, Essen, Kauffrau (ab 06. April 2017)

Im Geschäftsjahr oder später ausgeschiedene Mitglieder der Geschäftsführung der ERIKS Holding Deutschland GmbH sind:

Herr Olaf Hoppe, Rheda-Wiedenbrück, Kaufmann

Herr Paul Menno Vos, Haringhuizen / Niederlande, Kaufmann (ohne Bezüge, von 01. Juli 2016 bis 06. April 2017)

Mitarbeiterentwicklung:

Mitarbeiter zum Jahresende	2016	2015
Geschäftsführung	3	2
Vertrieb/Verwaltung	568	559
Lager/Produktion und Montage	335	338
	902	897
Auszubildende	45	63
	950	962
Vollzeitarbeitskräfte im Jahresdurchschnitt	2016	2015
Geschäftsführung	3	2
Vertrieb/Verwaltung	516	512
Lager/Produktion und Montage	317	326
	834	838
Auszubildende	14	20
	851	860

Das Honorar des Abschlussprüfers beläuft sich auf:

	T€
Abschlussprüfungsleistungen	90

Nachträgliche Ereignisse

Vorgänge von besonderer Bedeutung gemäß § 314 Nr. 25 HGB, die nach dem Schluss des Konzerngeschäftsjahrs eingetreten und weder in der Konzern-Gewinn- und Verlustrechnung noch in der Konzernbilanz berücksichtigt sind und über die zu berichten wäre, ergaben sich nicht.

Konzernverhältnisse

Die SHV Holdings n.v., Utrecht/Niederlande, stellt den Konzernabschluss für den größten Kreis einzubeziehender Unternehmen auf, der im Handelsregister der dortigen Handelskammer (Chamber of Commerce) offengelegt wird. Die Abschlüsse von ERIKS und den einbezogenen Tochtergesellschaften werden in den Konzernabschluss der ERIKS n.v., Utrecht/Niederlande, einbezogen. Dieser stellt den Konzernabschluss für den kleinsten Kreis einzubeziehender Unternehmen auf, der im Handelsregister der dortigen Handelskammer (Chamber of Commerce) offengelegt wird. Da die übrigen Voraussetzungen für die Befreiungsmöglichkeit gemäß § 291 HGB nicht vollständig erfüllt werden, bleibt ERIKS nach § 290 HGB verpflichtet, selbst einen Konzernabschluss aufzustellen, prüfen zu lassen und im elektronischen Bundesanzeiger (eBAnz) offenzulegen.

Alle sechszehn (Vorjahr: siebzehn) einbezogenen Tochterunternehmen haben die Befreiungen von der Aufstellung, Offenlegung und Prüfung gemäß § 264 Abs. 3 HGB in Anspruch genommen.

Ergebnisverwendung

Aus dem Gewinn der Muttergesellschaft in Höhe von 2.184.278,23 EUR wurde bereits ein Betrag in Höhe von 1.900.000,00 EUR an die ERIKS nv, Utrecht, Niederlande, ausgeschüttet. Die Geschäftsführung schlägt der Gesellschafterversammlung vor, den übersteigenden Betrag in Höhe von 284.278,23 EUR auf neue Rechnung vorzutragen.

Bielefeld, 30. Juni 2017

ERIKS Holding Deutschland GmbH

Geschäftsführung

Dr. Britta Giesen

Dr. Sven Patrick Hartung

Bert Koorn

Entwicklung des Anlagevermögens im Geschäftsjahr 2016

	Anschaffungs- und Herstellungskosten
	1.1.2016	Zugänge	Abgänge	31.12.2016
	EUR	EUR	EUR	EUR
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	4.542.040	960.303	11.687	5.490.656
2. Geschäfts- oder Firmenwert	37.083.290	0	0	37.083.290
	41.625.330	960.303	11.687	42.573.946
II. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	14.813.719	18.876	0	14.832.595
2. Technische Anlagen und Maschinen	8.121.256	670.170	13.206	8.778.220
3. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	12.119.414	657.598	652.407	12.124.605
	35.054.389	1.346.644	665.613	35.735.420
	76.679.719	2.306.947	677.300	78.309.366

	Kumulierte Abschreibungen
	1.1.2016	Zugänge	Abgänge	31.12.2016
	EUR	EUR	EUR	EUR
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	3.140.837	356.301	11.685	3.485.453
2. Geschäfts- oder Firmenwert	30.730.436	1.075.267	0	31.805.703
	33.871.273	1.431.568	11.685	35.291.156
II. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	4.840.334	197.517	0	5.037.851
2. Technische Anlagen und Maschinen	6.461.246	489.321	6.697	6.943.870
3. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	9.434.541	779.296	509.079	9.704.758
	20.736.121	1.466.134	515.776	21.686.479
	54.607.394	2.897.702	527.461	56.977.635

	Buchwerte
	31.12.2016	31.12.2015
	EUR	EUR
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	2.005.203	1.401.203
2. Geschäfts- oder Firmenwert	5.277.587	6.352.854
	7.282.790	7.754.057
II. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	9.794.744	9.973.385
2. Technische Anlagen und Maschinen	1.834.350	1.660.010
3. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	2.419.847	2.684.873
	14.048.941	14.318.268
	21.331.731	22.072.325

Konzernlagebericht für das Geschäftsjahr 2016

I. Grundlagen des Konzerns

Die ERIKS Holding Deutschland GmbH ist Teil der niederländischen ERIKS-Gruppe ("ERIKS"). Deren Obergesellschaft ist die ERIKS nv, Utrecht, die seit rund 70 Jahren besteht. Geographische Schwerpunkte der Aktivitäten der ERIKS-Unternehmensgruppe sind Europa und Nordamerika; darüber hinaus werden Tochterunternehmen in Südostasien betrieben. Die ERIKS- Unternehmensgruppe ist Teil der SHV Holdings nv, Utrecht (Niederlande).

ERIKS ist eine weltweit führende und innovative Gruppe technischer Handelsunternehmen mit einem breiten Sortiment an hochwertigen Maschinenbauelementen sowie technischen und logistischen Dienstleistungen für Industriekunden. ERIKS beliefert aktuell auf drei Kontinenten in 21 Ländern an über 350 Standorten mehr als 200.000 Kunden. Dabei bedient ERIKS definierte Marktsegmente für Maintenance, Repair and Overhaul (MRO) und auf den Original Equipment Manufacturer (OEM). ERIKS bietet eine breite Produktpalette mit über 680.000 Artikeln, zu denen sowohl Marken bekannter Hersteller als auch ein starkes und wachsendes Sortiment eigener Handelsmarken (Private Brands) gehören.

In Deutschland ist ERIKS über den Konzern der ERIKS Holding Deutschland GmbH mit ihren Tochterunternehmen vertreten: in 2016 eine Gruppe von 19 Fullservice Regional Centern und sieben spezialisierten Divisionen.

Das Sortiment ist in sog. Kernaktivitäten unterteilt:

• Dichtungstechnik und Schlauchtechnik

• Antriebstechnik und Verbindungstechnik

• Hydraulik und Pneumatik

• Armaturentechnik

• Kunststoff-/Elastomertechnik

• Instandhaltungstechnik

• Logistiksysteme

Die Mission von ERIKS: Angetrieben von der Leidenschaft für Technik bietet ERIKS als internationaler industrieller Dienstleister ein hochwertiges und breites Spektrum von Maschinenbaukomponenten sowie die damit verbundenen technischen und logistischen Dienstleistungen.

Ziele und Strategien

ERIKS passt sich permanent an die sich verändernde Rolle im Supply Chain an und leistet einen operativen Beitrag zum Geschäft seiner Kunden und Lieferanten. Die Herausforderung dabei ist es, dass dafür benötigte Know-How zu identifizieren, weiterzuentwickeln und aufrecht zu erhalten. ERIKS hat sich als Antwort auf diese Herausforderung von einem traditionellen Handelsunternehmen zu einem innovativen industriellen Service Provider entwickelt, der ein breites Portfolio aus Standard-, Engpass- und strategischen Produkten anbietet.

Nachdem über viele Jahre mit der bestehenden Aufstellung die Marktposition gehalten werden konnte, erfordern neue Wettbewerber im Markt nun von der ERIKS Holding Deutschland GmbH mit ihren Tochterunternehmen ein bisher nicht notwendiges Maß an Differenzierung und eine neue Qualitäts- und Optimierungsstrategie. So wird sich die ERIKS Holding Deutschland GmbH mit ihren Tochterunternehmen zukünftig stärker am Kundenbedarf orientieren und sich zu einem Multi-Produktspezialisten mit starken Marken sowie Maßanfertigung und Co-Engineering entwickeln. Zur Stärkung dieser Strategie und der bestmöglichen Belieferung der Kunden soll zudem ein zentrales Logistikzentrum in Halle (Westfalen) gebaut werden.

Steuerungssystem

Das konzerninterne Steuerungssystem besteht aus verschiedenen Gremien und Maßnahmen: Jährlich werden von der Geschäftsführung kurz- bis mittelfristige Strategien entwickelt und Budgets freigegeben. Management-Teams leiten daraus operative Maßnahmen zur Umsetzung der Strategie fest. In den Management-Meetings werden die Geschäftsentwicklung sowie der Fortgang der o.g. Maßnahmen überwacht.

Darüber hinaus ist ein konzernweites Reporting-System installiert, zu dem monatliche Auswertungen und Analysen von Bilanzen, Gewinn- und Verlustrechnungen sowie definierte Steuerungskennzahlen gehören. Die Berichterstattung erfolgt sowohl konzernintern als auch gegenüber der Muttergesellschaft in den Niederlanden.

Forschung und Entwicklung

Forschung und Entwicklung bedeuten bei ERIKS, innovative Lösungen zur Optimierung von Produktionsprozessen zu finden. Auch im Bereich Forschung und Entwicklung steht bei ERIKS der Kunde im Mittelpunkt. Gemeinsam mit ihm wird über Innovation, Anlagenverfügbarkeit, Prozesseffizienz und Nachhaltigkeit nachgedacht. Die Verkaufs- und Anwendungsberater leisten bei den Kunden einen aktiven Beitrag im Bereich Forschung und Entwicklung. Hierzu leisten die Regional Center und Divisionen ihren Beitrag. Die Spezialisierung wird im Wesentlichen von den Divisionen erbracht. Auch die Entwicklung eigener Produkte wird über diese Einheiten sichergestellt. Alle notwendigen Inhalte, wie R+D, Produktion und Qualitätssicherung erfolgen in diesen Einheiten. Die Produkte werden in den Bereichen Flow, Dichtungstechnik/Kunststoffe und Antriebstechnik entwickelt.

Umweltschutz und Nachhaltigkeit

ERIKS stellt sich bereits seit Jahren seiner Verantwortung für ökologische, ökonomische und gesellschaftliche Nachhaltigkeit (nicht finanzieller Leistungsindikator) und liefert seinen Kunden innovative Produkte, die ihnen dabei helfen, ihre Klima- und Energiezielsetzungen zu erreichen. Ausgewählte Produkte und Dienstleistungen von ERIKS ermöglichen einen niedrigeren Energieverbrauch, weniger Stillstandzeiten, weniger Emission und mehr Sicherheit.

Die nachhaltige Entwicklung ist bei ERIKS ein permanenter Prozess. Interne Projektgruppen analysieren Möglichkeiten zur nachhaltigen Verbesserung und setzen diese sukzessive in der gesamten ERIKS-Gruppe um. Um seinen Anspruch für eine nachhaltige Unternehmensführung erfüllen zu können, hat ERIKS eine Reihe von Maßnahmen bzgl. Umwelt, Produkte, Unternehmensführung, Mitarbeiter und Gesellschaft getroffen.

II. Wirtschaftsbericht

Gesamtwirtschaftliche und branchenbezogene Rahmenbedingungen

Die Weltkonjunktur konnte 2016 im Jahresvergleich um 3,1% zulegen und entsprach damit dem Wachstum aus dem Vorjahr. Dabei zeigten sich uneinheitliche Entwicklungen: In dem Euro-Raum gab es ein stärkeres Wachstum als in den USA und Japan. Der stärkste Wachstumsmarkt war China.

In Deutschland hat die Wirtschaft in 2016 insgesamt leicht angezogen: das BIP-Wachstum in 2016 betrug preisbereinigt +1,8% (Vorjahr: +1,7%).

Auch im letzten Jahr waren die Konsumausgaben bestimmend, dagegen entwickelten sich die Brutto-Investitionen von Unternehmen und Staat nicht ganz so dynamisch. Die Entwicklung war weiterhin von der Binnennachfrage getrieben, doch auch vom Außenhandel gingen Wachstumsimpulse aus: Die deutschen Exporte stiegen in 2016 um 2,5%. Erfreulich war auch die Entwicklung auf dem Arbeitsmarkt, wo sich die Zahl der Erwerbstätigen um 1,0% erhöhte.

Geschäftsverlauf und Lage

Die Unternehmen der ERIKS Holding Deutschland GmbH verzeichneten in 2016 insgesamt einen leichten Rückgang in der Umsatz- und Geschäftsentwicklung. Die Umsatzerlöse sanken im Vergleich zum Vorjahr um 2,2%. Die Umsatzentwicklung der Einzelgesellschaften zeigt ein uneinheitliches Bild, was sich auch in der Entwicklung nach Kernaktivitäten widerspiegelt. Im Vergleich zum Vorjahr zeigten sich leichte Umsatzrückgänge in den Produktgruppen Dichtungstechnik (-1,7%) und Antriebstechnik (-6,2%). Die Umsätze in der Produktgruppe technische Kunststoffe sowie in den übrigen Produktgruppen wuchsen jedoch um insgesamt 3,5%.

Die Umsatzentwicklung im Geschäftsjahr 2016 spiegelt die Tendenzen der letzten Monate des Vorjahres wider. Während die Umsatzentwicklung in den ersten Monaten 2016 noch als günstig einzustufen ist, war der weitere Jahresverlauf dann durch leichte Umsatzrückgänge gekennzeichnet.

Investitionen wurden im Geschäftsjahr 2016 im Rahmen der üblichen Geschäftstätigkeit getätigt. Dabei wurden im Wesentlichen Maschinen (T€ 670) und Betriebs- und Geschäftsausstattung (T€ 658) erworben.

Der Personalbestand zum 31. Dezember 2016 liegt bei 950 (VJ: 962) Mitarbeitern (851 FTEs, VJ: 860 FTEs). Der Personalaufwand im Berichtsjahr belief sich auf insgesamt T€ 52.030 (VJ: T€ 48.603). Das entspricht einem Anstieg von 7,1%. Der Personalstamm im administrativen Bereich wurde zur Stärkung der Organisation und zur Umsetzung der strategischen Ziele um umgerechnet 4 FTEs aufgebaut. Gegenläufiger Effekt hierzu ist ein leichter Rückgang im operativen Bereich (Einkauf, Vertrieb, Logistik) um umgerechnet 13 FTEs.

Ertragslage

Die für die Steuerung bedeutsamsten finanziellen Leistungsindikatoren sind Umsatz und das EBIT (Ergebnis vor Zinsen und Steuern).

Die ERIKS Holding Deutschland GmbH erzielte im Geschäftsjahr 2016 einen konsolidierten Konzernumsatz von T€ 205.129 (VJ: T€ 209.675). Trotz des leichten Umsatzrückgangs (-2,2%) ist die Ertragslage weiterhin positiv. Der Rohertrag (Umsatzerlöse abzgl./zzgl. Bestandsveränderungen und abzgl. Materialaufwand) sank proportional zum Umsatzrückgang um T€ 2.320 und liegt bei T€ 75.811 (VJ: T€ 78.131), (Rohertragsmarge: 37,0%, VJ: 37,2%).

Der Anteil der Betriebsaufwendungen bezogen auf den Umsatz ist auf 36,8% gestiegen (Vorjahr 34,3%).

Insgesamt konnte das Geschäftsjahr 2016 mit einem Ergebnis vor Zinsen und Steuern (EBIT) von T€ 3.227 (1,6% der Umsatzerlöse) abgeschlossen werden. Der Konzernjahresüberschuss liegt bei T€ 737 (VJ: T€ 4.493).

Der im Vorjahr prognostizierte leichte Umsatzrückgang ist bei einer moderat niedrigeren Rohertragsmarge eingetreten. Das Konzernergebnis vor Zinsen und Steuern (EBIT) entwickelte sich ebenfalls im Rahmen der Vorjahresprognose und sank um T€ 5.244.

Vermögens- und Finanzlage

Finanziell ist die ERIKS Holding Deutschland GmbH in den Konzern der SHV Holdings nv, Utrecht einbezogen. Die Finanzierung wird auch in den Folgejahren konzernintern erfolgen.

Im Geschäftsjahr sanken die kurzfristigen Verbindlichkeiten aus dem Finanz- und Verrechnungsverkehr gegenüber der Gesellschafterin ERIKS nv, Utrecht um T€ 446 auf T€ 19.577.

Die finanzielle Position zum Jahresende 2016 stellt sich wie folgt dar:

	31.12.2016		31.12.2015
	T€		T€
Anlagevermögen
Immaterielle Vermögensgegenstände	7.283		7.754
Sachanlagen	14.049		14.318
		21.332		22.072
Umlaufvermögen und kurzfristige Verbindlichkeiten
Vorräte	35.368		35.524
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sowie gegen verbundene Unternehmen	15.325		15.416
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen (gegenüber Dritten und verbundenen Unternehmen)	-10.315		--10.690
Summe Umlaufvermögen	40.378		40.250
sonstige kurzfristige Aktiva	5.220		3.549
sonstige kurzfristige Verbindlichkeiten	-2.032		-1.748
		43.565		42.051
Liquide Mittel		39.555		174
Betriebskapital		104.453		64.297
finanziert durch:
Darlehen der Gesellschafterin		13.399		15.728
Darlehen von verbundenen Unternehmen		24.875		24.871
Darlehen von Kreditinstitut		42.000		0
Rückstellungen und sonstige langfristige Passiva		7.609		5.965
Eigenkapital		16.570		17.733
Gesamtes investiertes Kapital		104.453		64.297

Auf der Aktivseite der Bilanz sank das Anlagevermögen um T€ 740. Der Rückgang resultiert aus regulären Abschreibungen (T€ 2.898) sowie Anlagenabgängen (T€ 149). Dem stehen Zugänge i.H.v. T€ 2.307 gegenüber.

Umlaufvermögen und kurzfristige Verbindlichkeiten sind um T€ 1.515 gestiegen, wobei der Anstieg im Wesentlichen durch die Erhöhung der Steuerforderungen für 2016 (T€ 1.058) sowie der aktiven latenten Steuer (T€ 458) verursacht wurde.

Die Darlehen der Gesellschafterin beinhalten die kurzfristigen Verbindlichkeiten aus dem Finanz- und Verrechnungsverkehr (T€ 19.577) gegenüber der Gesellschafterin, saldiert mit den Guthaben aus dem Cashpool (T€ 6.178).

Die Erhöhung der liquiden Mittel um T€ 39.381 resultiert im Wesentlichen aus der Auszahlung von Bankdarlehen für den geplanten Bau des Logistikzentrums in Halle (Westfalen) in Höhe von insgesamt T€ 42.000.

Aus dem Bilanzgewinn der Muttergesellschaft erfolgte im Berichtsjahr eine Vorabgewinnausschüttung in Höhe von T€ 1.900.

Die Cashflow Rechnung zeigt einen Cashflow aus laufender Geschäftstätigkeit von T€ 5.425. Die Investitionen in das Anlagevermögen sind mit einem Cashflow von T€ -2.237 gegenüber dem Vorjahr geringfügig gesunken. Die zahlungswirksamen Veränderungen des Finanzmittelfonds betrugen T€ 41.710, die im Wesentlichen aus der Auszahlung der Bankdarlehen resultieren.

Die Liquidität des Unternehmens ist gesichert und mit 14,2% der Bilanzsumme ist die Eigenkapitalausstattung ausreichend.

Gesamtaussage

Die Gesamtentwicklung entspricht im Wesentlichen unseren Erwartungen und spiegelt die umfangreichen Tätigkeiten und Investitionen in den Veränderungsprozess der ERIKS Holding Deutschland GmbH wider. Während in den ersten Monaten 2016 die Entwicklung noch als günstig einzustufen ist, war der weitere Jahresverlauf im Vorjahresvergleich durch leichte Umsatzrückgänge und steigende Aufwendungen gekennzeichnet.

III. Zweigniederlassungsbericht

In Deutschland bestehen über den Konzern der ERIKS Holding Deutschland GmbH Niederlassungen in Arnstadt, Berlin, Bielefeld, Blankenburg, Braunschweig, Dietzenbach, Fürth, Garbsen, Gladbeck, Glinde, Göppingen, Gottmadingen, Itzehoe, Köln, Laupheim, Maisach, Mannheim, Merseburg, Mönchengladbach, Nettetal (Schließung in 2016), Neuss, Obertraubling, Saarbrücken, Schwarzenbek, Stuttgart, Würselen, Zwenkau. Die Standorte erbringen in unterschiedlichster Gewichtung ihren Teil zu den sog. Kernaktivitäten.

IV. Prognosebericht

Für das Gesamtjahr 2017 wird insgesamt mit einer positiven Entwicklung der Wirtschaft in Deutschland gerechnet; Prognosen sprechen von einem BIP-Wachstum von ca. 1,4 bis 1,6%.

In den bisherigen Monaten des Jahres 2017 verlief die gesamtwirtschaftliche Entwicklung in Deutschland positiv, wenngleich geopolitische Risiken und die politische Unsicherheit in Europa inkl. der anhaltenden Skepsis gegenüber Europa sowie mögliche Turbulenzen auf den Finanzmärkten die weitere Entwicklung schwer vorhersagbar machen.

Die Aussichten für das Jahr 2017 sind hinsichtlich der Inlandsnachfrage weiter günstig; der Beschäftigungsaufbau am Arbeitsmarkt wird sich weiter fortsetzen. Die deutsche Industrieproduktion - eine für ERIKS wesentliche Zielgruppe - scheint sich weiter positiv zu entwickeln.

Die ERIKS Holding Deutschland GmbH erwartet für das Geschäftsjahr 2017 einen leichten Umsatzanstieg mit einer moderat höheren Rohertragsmarge.

Das erwartete Jahresergebnis vor Zinsen und Steuern (EBIT) wird von einem stark divergenten Kundenverhalten geprägt sein. Obwohl sich einige Industriezweige gut behaupten werden, wird insgesamt von einem deutlichen Rückgang des Konzern-EBIT ausgegangen. Der erwartete Rückgang resultiert insbesondere aus höheren Investitionen in die Stärkung der Organisation, wie z.B. der Aufbau und Erweiterungen von Produktbereichen (sog. Business Units), um den Kunden standort- und regionsunabhängig zu betreuen sowie einer Neuausrichtung der Vertriebsstrukturen.

V. Chancen- und Risikobericht

Allgemeines

ERIKS Holding Deutschland GmbH ist als Anbieter von technischen Dienstleistungen und Produkten im Umfeld der Investitionsgüterindustrie und der industriellen Endverbraucher in die allgemeine konjunkturelle Entwicklung eingebunden. In diesem Umfeld können vor allem die Unternehmen erfolgreich bestehen, die sich mit einer klaren Strategie, guter Investitionskraft, gut ausgebildeten und kundenorientierten Mitarbeitern auf allen Ebenen, Innovationsstärke und Flexibilität auf das sich ständig ändernde Marktumfeld einstellen können.

Marktchancen und -risiken

Marktrisiken für den Konzern werden durch die breitgefächerte Kunden- und Lieferantenstruktur sowie durch die vorhandenen Produkt-Markt-Kombinationen minimiert. Wesentliche Abhängigkeiten von einzelnen Lieferanten, Kunden oder Branchengegebenheiten bestehen nicht.

Der breite Marktauftritt, das komplette Spektrum an aufeinander abgestimmten Kernaktivitäten und Hauptproduktgruppen sowie die differenzierten Kontakte zu den unterschiedlichsten Arten von Abnehmern sind Gründe für eine breitgefächerte Umsatzaufteilung auf verschiedenste Branchen und Einsatzzwecke. Ein bedeutender Teil der Umsatzerlöse wird sowohl auf dem Wartungsmarkt als auch auf dem Erstausrüstermarkt erzielt, was das Unternehmen relativ unabhängig und damit nur in begrenztem Umfang für konjunkturelle Schwankungen anfällig macht. Das Unternehmen ist zudem in der Lage, insbesondere größeren Bedarfsträgern neben hochwertigen Beratungsleistungen auch kundenspezifisch abgestimmte Logistik- und Dienstleistungskonzepte zu bieten und somit wesentliche Kernbereiche der Supply Chain zu besetzen. Diese Diversifikation in Produkten, Dienstleistungen und Zielgruppen bietet dem Unternehmen weiterhin gute Wachstumschancen.

Finanzielle Chancen und Risiken

Die finanziellen Risiken für das Unternehmen sind relativ gering, da ein Cashflow erzielt wird, der es erlaubt, autonomes Wachstum und Investitionen aus Eigen- und Fremdmitteln zu finanzieren. Die Finanzierung der Bautätigkeiten für das neue zentrale Logistiklager in Halle (Westfalen) ist langfristig gesichert und beinhaltet lediglich die nach Ablauf der langfristigen Zinsbindung entstehenden Zinsänderungsrisiken. Wesentliche Risiken in Bezug auf die Verwendung von Forderungen und anderen Finanzinstrumenten, die für die Beurteilung der Lage oder der voraussichtlichen Entwicklung der Gesellschaft von Bedeutung sind, sind nicht ersichtlich.

IT-Chancen und -Risiken

Die IT-Infrastruktur ist gekennzeichnet durch eine weitgehend einheitliche ERP-Software und damit durch eine ausbaufähige und professionelle Basis für das weitere Unternehmenswachstum.

IT-Risiken wurden gemindert durch die Verlagerung nahezu der kompletten Hardware- und WAN-Umgebung auf ein externes Rechenzentrum, mit dem umfangreiche Service- und Wartungsverträge inkl. Notfallkonzepte bestehen.

Zusammenfassung

In 2016 hat sich die Gesamtsituation an Chancen und Risiken nicht wesentlich verändert. Entscheidend für ERIKS sind die allgemeine konjunkturelle Entwicklung sowie die erfolgreiche Integration von bestehenden Gesellschaften und der Aufbau harmonisierter Vertriebsstrukturen. Wir sehen weiterhin gute Rahmenbedingungen für das von ERIKS angestrebte stetige Wachstum.

Bielefeld, 30. Juni 2017

ERIKS Holding Deutschland GmbH

Geschäftsführung

Dr. Britta Giesen

Dr. Sven Patrick Hartung

Bert Koorn

Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers

Wir haben den von der ERIKS Holding Deutschland GmbH, Bielefeld, aufgestellten Konzernabschluss - bestehend aus Konzernbilanz, Konzern-Gewinn- und Verlustrechnung, Konzernkapitalflussrechnung, Konzerneigenkapitalspiegel und Konzernanhang -sowie den Konzernlagebericht für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis 31. Dezember 2016 geprüft. Die Aufstellung von Konzernabschluss und Konzernlagebericht nach den deutschen handelsrechtlichen Vorschriften liegt in der Verantwortung der Geschäftsführung der Gesellschaft. Unsere Aufgabe ist es, auf der Grundlage der von uns durchgeführten Prüfung eine Beurteilung über den Konzernabschluss und den Konzernlagebericht abzugeben.

Wir haben unsere Konzernabschlussprüfung nach § 317 HGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung vorgenommen. Danach ist die Prüfung so zu planen und durchzuführen, dass Unrichtigkeiten und Verstöße, die sich auf die Darstellung des durch den Konzernabschluss unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung und durch den Konzernlagebericht vermittelten Bildes der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage wesentlich auswirken, mit hinreichender Sicherheit erkannt werden. Bei der Festlegung der Prüfungshandlungen werden die Kenntnisse über die Geschäftstätigkeit und über das wirtschaftliche und rechtliche Umfeld des Konzerns sowie die Erwartungen über mögliche Fehler berücksichtigt. Im Rahmen der Prüfung werden die Wirksamkeit des rechnungslegungsbezogenen internen Kontrollsystems sowie Nachweise für die Angaben im Konzernabschluss und Konzernlagebericht überwiegend auf der Basis von Stichproben beurteilt. Die Prüfung umfasst die Beurteilung der Jahresabschlüsse der in den Konzernabschluss einbezogenen Unternehmen, der Abgrenzung des Konsolidierungskreises, der angewandten Bilanzierungs-und Konsolidierungsgrundsätze und der wesentlichen Einschätzungen der Geschäftsführung sowie die Würdigung der Gesamtdarstellung des Konzernabschlusses und des Konzernlageberichts. Wir sind der Auffassung, dass unsere Prüfung eine hinreichend sichere Grundlage für unsere Beurteilung bildet.

Unsere Prüfung hat zu keinen Einwendungen geführt.

Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse entspricht der Konzernabschluss den gesetzlichen Vorschriften und vermittelt unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage des Konzerns. Der Konzernlagebericht steht in Einklang mit dem Konzernabschluss, entspricht den gesetzlichen Vorschriften, vermittelt insgesamt ein zutreffendes Bild von der Lage des Konzerns und stellt die Chancen und Risiken der zukünftigen Entwicklung zutreffend dar.

Düsseldorf, den 30. Juni 2017

KPMG AG
Wirtschaftsprüfungsgesellschaft

Buchwald

Wirtschaftsprüfer

Bahcetepe

Wirtschaftsprüfer

ERIKS West GmbH