BELLINI Senioren-Residenz Dorsten GmbH

Köln

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2019 bis zum 31.12.2019

Bilanz zum 31. Dezember 2019

AKTIVSEITE

	31.12.2019		31.12.2018
	€	€	€
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	12.767,00		15.420,00
II. Sachanlagen	11.256,00		9.672,00
		24.023,00	25.092,00
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte	7.298,56		7.209,01
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	79.266,44		247.775,78
III. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten	214.499,05		303.554,97
		301.064,05	558.539,76
C. Rechnungsabgrenzungsposten		3.002,91	95,94
D. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag		241.374,92	261.955,77
		569.464,88	845.683,47

PASSIVSEITE

	31.12.2019	31.12.2018
	€	€
A. Eigenkapital	0,00	0,00
B. Rückstellungen	93.847,81	57.820,00
C. Verbindlichkeiten	475.617,07	787.863,47
davon aus Steuern € 14.520,75		(8.016,79)
davon im Rahmen der sozialen Sicherheit € 474,36		(342,84)
davon gegenüber Gesellschafter € 903,63		(131.516,58)
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr € 475.617,88		(787.863,47)
	569.464,88	845.683,47

Anhang zum Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2019

I. Allgemeine Angaben

Die BELLINI Senioren-Residenz Dorsten GmbH mit Sitz in Köln wird im Handelsregister beim Amtsgericht Köln unter HRB 91114 geführt.

Die Gesellschaft hat ihren Jahresabschluss nach den für kleine Kapitalgesellschaften geltenden handelsrechtlichen Vorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt. Hinsichtlich der Gliederung des Jahresabschlusses nimmt die Gesellschaft das Wahlrecht nach § 8 Abs. 1 Pflegebuchführungsverordnung (PBV) in Anspruch. Der Jahresabschluss ist dementsprechend nach den Vorschriften der PBV gegliedert.

Der Abschluss umfasst die Bilanz, die Gewinn- und Verlustrechnung und den Anhang. Die Gewinn- und Verlustrechnung wird nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

Im Interesse einer besseren Klarheit und Übersichtlichkeit werden die nach den gesetzlichen Vorschriften bei den Posten der Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung anzubringenden Vermerke ebenso wie die Vermerke, die Wahlweise in der Bilanz bzw. Gewinn- und Verlustrechnung oder im Anhang anzubringen sind, insgesamt im Anhang aufgeführt.

Der Fortbestand der Gesellschaft ist aufgrund des nicht gedeckten Fehlbetrages von TEUR 241 (Vorjahr: TEUR 261) grundsätzlich gefährdet. Die Gesellschaft hat im Jahr 2018 den Geschäftsbetrieb aufgenommen. Aufgrund der positiven Unternehmensplanung wurde bei der Aufstellung des Jahresabschlusses von der Fortführung der Unternehmenstätigkeit ausgegangen. Durch eine Rangrücktrittsvereinbarung des Gesellschafters wurde die insolvenzrechtliche Überschuldung abgewandt.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Anlagevermögen

Entgeltlich erworbene immaterielle Vermögensgegenstände und Sachanlagen des Anlagevermögens sind zu Anschaffungskosten, vermindert um die planmäßigen Abschreibungen, bewertet. Die Abschreibungen erfolgen linear auf die voraussichtliche Nutzungsdauer, in Anlehnung an die amtlichen steuerlichen AFA-Tabellen.

Geringwertige Anlagegüter bis EUR 250,00 ohne Umsatzsteuer werden sofort als Aufwand erfasst. Anlagegüter mit einem Anschaffungswert von unter EUR 800,00 ohne Umsatzsteuer (Geringwertige Anlagegüter) wurden im Zugangsjahr sofort abgeschrieben.

Umlaufvermögen

Das Vorratsvermögen wird gemäß dem strengen Niederstwertprinzip mit den durchschnittlichen Anschaffungskosten bzw. letzten Einkaufspreisen bewertet. Die Gesellschaft hat für das laufende Jahr eine Inventur durchgeführt und aktiviert.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände werden mit dem Nennwert bzw. dem am Bilanzstichtag niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt.

Mögliche Ausfallrisiken bei den Forderungen aus Lieferungen und Leistungen wurden durch angemessene Pauschalwertberichtigungen berücksichtig. Bei zweifelhaften Forderungen werden Einzelwertberichtigungen vorgenommen.

Die Guthaben bei Kreditinstituten sind zum Nennwert aktiviert.

Aktive Rechnungsabgrenzungen

In den aktiven Rechnungsabgrenzungsposten werden transitorische Posten im engeren Sinne angesetzt.

Rückstellungen

Die Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen. Der Ansatz erfolgt jeweils in Höhe des Erfüllungsbetrags, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung erforderlich ist, um zukünftige Zahlungsverpflichtungen abzudecken. Zukünftige Preis- und Kostensteigerungen werden berücksichtigt.

Verbindlichkeiten

Verbindlichkeiten sind mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.

III. Erläuterungen zur Bilanz

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen in Höhe von TEUR 301 (Vorjahr: TEUR 632) beinhalten Verbindlichkeiten gegenüber dem Gesellschafter aus Lieferungen und Leistungen in Höhe von TEUR 1 (Vorjahr: TEUR 132) sowie sonstige Verbindlichkeiten aus Darlehen in Höhe von TEUR 300 mit einer Restlaufzeit von über einem Jahr.

Die restlichen Verbindlichkeiten und Forderungen der Gesellschaft haben durchgängig eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

IV. Sonstige Angaben

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Die sonstigen finanziellen Verpflichtungen der Gesellschaft, die für die Beurteilung der Finanzlage von Bedeutung ist, betragen insgesamt TEUR 13.352, davon sind TEUR 12.603 gegenüber verbundener Unternehmen.

Die sonstigen finanziellen Verpflichtungen gegenüber verbundener Unternehmen aus langfristigen Pachtverträgen betreffend der betriebsnotwendigen Immobilie betragen TEUR 12.603.

Arbeitnehmer

Die Gesellschaft beschäftige im Berichtsjahr durchschnittlich 73 Mitarbeiter (Vorjahr: 42).

Köln, den 12. Juni 2020

Andreas Bochem, Geschäftsführer

Der Jahresabschluss wurde in der Gesellschafterversammlung vom 29. Juni 2020 festgestellt.