Schenkelberg - Die Medienstrategen GmbH

Meckenheim

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2019 bis zum 31.12.2019

Bilanz zum 31. Dezember 2019

Aktivseite

	31.12.2019	31.12.2019	31.12.2018
	EUR	EUR	EUR
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten		4.002,68	6.642,68
II. Sachanlagen
1. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung		20,00	141,59
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	99.573,52		269.248,30
2. sonstige Vermögensgegenstände	3.406,01	102.979,53	12.555,84
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks		88.606,24	153.377,17
C. Rechnungsabgrenzungsposten		5,83	5,83
SUMME AKTIVA		195.614,28	441.971,41

Passivseite

	31.12.2019	31.12.2019	31.12.2018
	EUR	EUR	EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital		26.000,00	26.000,00
II. Gewinnvortrag		164.516,62	173.998,67
III. Jahresfehlbetrag		-102.111,41	-9.482,05
B. Rückstellungen
1. sonstige Rückstellungen		2.353,41	13.330,16
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	98.861,29		215.414,80
2. sonstige Verbindlichkeiten	5.994,37	104.855,66	22.709,83
SUMME PASSIVA		195.614,28	441.971,41

Anhang zum 31. Dezember 2019

der Schenkelberg - Die Medienstrategen GmbH

Meckenheim

Inhaltsverzeichnis

I. Allgemeine Angaben zur Bilanzierung und Bewertung

1. Allgemeine Angaben

2. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

II. Einzelne Angaben und Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung

1. Einzelangaben zur Bilanz

2. Einzelangaben zur Gewinn- und Verlustrechnung

III. sonstige Pflichtangaben

1. Haftungsverhältnisse

2. Sonstige finanzielle Verpflichtungen

3. Organe

4. Arbeitnehmer

5. Ergebnisverwendung

IV. Anlagespiegel

I. Allgemeine Angaben zur Bilanzierung und Bewertung

1. Allgemeine Angaben

Die Schenkelberg - Die Medienstrategen GmbH hat ihren Sitz in Meckenheim und ist eingetragen in das Handelsregister B beim Amtsgericht Bonn unter der Registernummer: HRB 10320.

Die Gesellschaft weist zum Abschlussstichtag die Größenmerkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft im Sinne der §§ 264, 267 Abs. 2 HGB auf.

Der vorliegende Jahresabschluss ist grundsätzlich unter Beibehaltung der für den Vorjahresabschluss angewendeten Gliederungs- und Bewertungsgrundsätzen nach den für kleine Kapitalgesellschaften geltenden Vorschriften des Handelsgesetzbuches in der Fassung des Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetz (BilRUG) aufgestellt (§§ 265 Abs. 1 Satz 2, 266 ff. HGB).

Der Abschluss umfasst die Bilanz, die Gewinn- und Verlustrechnung, den Anhang und den Anlagespiegel. Die Gewinn- und Verlustrechnung ist entsprechend § 275 Abs. 2 HGB nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt. Die Gesellschaft nimmt die für kleine Kapitalgesellschaften geltenden Angabenerleichterungen der §§ 274a, 276 und 288 HGB teilweise in Anspruch.

Besondere Umstände, die dazu führen, dass der Jahresabschluss ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage nicht vermittelt, waren nicht zu verzeichnen (§ 264 Abs. 2 S. 2 HGB).

Vorgänge von besonderer Bedeutung, die nach Schluss des Geschäftsjahres eingetreten sind bestehen nicht (§ 289 Abs. 2 HGB).

Nachteilig können sich die, durch die Regierung auferlegten Beschränkungen zur Eindämmung der Corona Pandemie auf den Geschäftsbetrieb auswirken. Geplante Umsätze und Ergebnisse sind aufgrund zahlreicher Unwägbarkeiten mit einem hohen Unsicherheitsfaktor belegt.

2. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Die zu Anschaffungskosten aktivierten immateriellen Vermögensgegenstände werden linear pro rata temporis über die voraussichtliche Nutzungsdauer planmäßig linear abgeschrieben.

Sachanlagen werden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten, solche mit zeitlich begrenzter Nutzungsdauer abzüglich planmäßiger Abschreibungen, angesetzt. Die beweglichen Anlagegüter werden entsprechend der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer pro rata temporis linear abgeschrieben.

Geringwertige bewegliche Anlagegüter mit einem Einzelanschaffungspreis bis zu EUR 800,00 werden im Zugangsjahr voll abgeschrieben.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind mit dem Nominalbetrag angesetzt.

Die flüssigen Mittel sind in Höhe ihres Nennwerts angesetzt.

Bei Bildung der Rückstellungen ist den erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten angemessen Rechnung getragen worden. Sie sind in Höhe des notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt.

Die Verbindlichkeiten werden mit dem jeweiligen Erfüllungsbetrag passiviert.

II. Angaben und Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung

1. Einzelangaben zur Bilanz

a) Anlagevermögen

Die Entwicklung der einzelnen Posten des Anlagevermögens ist unter Angabe der Abschreibungen des Geschäftsjahrs im Anlagenspiegel auf der letzten Seite dargestellt.

b) Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen stellen sich wie folgt dar:

	2019	2018
	EUR	EUR
Forderungen
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	99.574	269.248
- davon gegenüber verbundenen Unternehmen	-	-
- davon gegenüber Gesellschaftern	-	-

c) Eigenkapital

Das Stammkapital von 26.000,00 Euro ist mit dem Nennbetrag angesetzt. Es ist vollständig einbezahlt.

d) Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen stellen sich wie folgt dar:

Rückstellungen	2019	2018
	EUR	EUR
Provision	-	10.000
Berufsgenossenschaft	246	211
Personal	927	943
Jahresabschlusserstellung und Prüfung	1.180	2.177
	-	-
Gesamt	2.353	13.331

e) Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten sind wie folgt strukturiert:

		Davon mit einer Restlaufzeit
	31.12.2019	bis zu einem Jahr	mehr als einem Jahr	mehr als fünf Jahren
	EUR	EUR	EUR	EUR
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	98.861	98.861
Sonstige Verbindlichkeiten	5.994	5.994
- davon aus Steuern EUR 1.459,5 (Vorjahr EUR 6.265,10)
	104.856	104.856	-	-

2. Einzelangaben zur Gewinn- und Verlustrechnung

a) Sonstige betriebliche Erträge

Periodenfremde Aufwendungen und Erträge sind von untergeordneter Bedeutung.

III. Sonstige Pflichtangaben

1. Haftungsverhältnisse

Zum Bilanzstichtag bestehen keine Haftungsverhältnisse in Sinne des § 253 HGB.

2. Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Zum Bilanzstichtag bestanden sonstige finanziellen Verpflichtungen im Rahmen von üblicher Geschäftstätigkeit.

3. Organ

Während des abgelaufenen Geschäftsjahres lag die Führung der Geschäfte unverändert bei

Frau Rebecca Schenkelberg und

Herrn Dieter Schenkelberg

4. Arbeitnehmer

Im Jahresdurchschnitt waren im Unternehmen 4 Vollzeitkräfte und einem Geschäftsführer beschäftigt.

5. Ergebnisverwendung

Ein Beschluss über die Verwendung des Ergebnisses liegt nicht vor. Die Geschäftsführung schlägt vor, den Jahresfehlbetrag in Höhe von EUR 102.111,41 auf neue Rechnung vorzutragen.

Meckenheim, den 23. März 2021

Geschäftsführerin

Rebecca Schenkelberg

Der Jahresabschluss zum 31.12.2019 wurde durch die Gesellschafterversammlung vom 23.März 2021 festgestellt.

I. Anlagenspiegel vom 01.01.2018 bis 31.12.2018

	Anschaffungskosten/ Herstellungskosten
	Stand 01.01.2018	Zugänge Ant. FK-Zinsen	Abgänge	Umbuchungen	Stand 31.12.2018
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten
	31.122,45	8.012,00			39.134,45
Summe Immaterielle Vermögensgegenstände	31.122,45	8.012,00			39.134,45
II. Sachanlagen	21.305,52	1.293,80			22.599,32
Gesamtsumme Anlagevermögen	52.427,97	9.305,80			61.733,77

	Abschreibungen
	Stand 01.01.2018	Wirtschaftsjahr	Zugänge	Abgänge	Umbuchungen	Stand 31.12.2018	Zuschreibung Wirtschaftsjahr
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten
	31.115,45	1.376,32				32.491,77
Summe Immaterielle Vermögensgegenstände	31.115,45	1.376,32				32.491,77
II. Sachanlagen	20.065,68	2.392,05				22.457,73
Gesamtsumme Anlagevermögen	51.181,13	3.768,37				54.949,50

	Buchwerte
	Stand 31.12.2018	Stand 31.12.2017
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten
	6.642,68	7,00
Summe Immaterielle Vermögensgegenstände	6.642,68	7,00
II. Sachanlagen	141,59	1.239,84
Gesamtsumme Anlagevermögen	6.784,27	1.246,84