Sozialstation Augsburg Hochzoll Friedberg und Umgebung Ökumenische Ambulante Pflege gemeinnützige GmbH

Augsburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2019 bis zum 31.12.2019

Bilanz zum 31. Dezember 2019

AKTIVSEITE

	31.12.2019	31.12.2018
	EUR	TEUR
A. ANLAGEVERMÖGEN
I. Sachanlagen	127.024,00	148
II. Finanzanlagen	2.200,00	2
B. UMLAUFVERMÖGEN
I. Vorräte	5.155,62	4
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	483.909,94	444
III. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten	350.383,07	392
C. RECHNUNGSABGRENZUNGSPOSTEN	5.962,76	9
	974.635,39	999

PASSIVSEITE

	31.12.2019		31.12.2018
	EUR		TEUR
A. EIGENKAPITAL
I. Gezeichnetes Kapital	50.000,00		50
II. Kapitalrücklage	168.480,73		169
III. Gewinnrücklagen	313,35		0
IV. Gewinnvortrag	525.058,88		507
V. Jahresfehlbetrag (Vj. Jahresüberschuss)	-3.053,92		18
		740.799,04		744
B. SONDERPOSTEN AUS ZUSCHÜSSEN UND ZUWEISUNGEN ZUR FINANZIERUNG DES SACHANLAGEVERMÖGENS
		28.878,00		0
C. RÜCKSTELLUNGEN
		127.913,30		153
D. VERBINDLICHKEITEN
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	1.000,00		0
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	50.847,20		38
3. Sonstige Verbindlichkeiten	25.197,85		64
- davon aus Steuern 19.921,84 EUR (Vorjahr 18 TEUR)
- davon im Rahmen der sozialen Sicherheit 0,00 EUR (Vorjahr 0 TEUR)
		77.045,05		102
		974.635,39		999

Anhang für das Geschäftsjahr 2019

1. Allgemeine Angaben

Die Sozialstation Augsburg Hochzoll Friedberg und Umgebung Ökumenische Ambulante Pflege gemeinnützige GmbH hat ihren Sitz in Augsburg und ist eingetragen in das Handelsregister beim Amtsgericht Augsburg unter der Nummer HRB 21535.

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 HGB und macht von den Erleichterungen des § 288 S. 1 i. V. m. §§ 284 und 285 HGB teilweise Gebrauch.

Die Erstellung des Jahresabschlusses erfolgte nach den Vorschriften des HGB und des GmbHG, Die Gliederung der Bilanz entspricht § 266 HGB, die Gewinn- und Verlustrechnung wird nach dem Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 aufgestellt. Die Gliederung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung wurden nach § 265 HGB erweitert.

Bei der Bewertung wurde von der Fortsetzung der Unternehmenstätigkeit ausgegangen.

2. Angaben zu den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

AKTIVSEITE

Immaterielle Vermögensgegenstände und Sachanlagen sind mit den Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten und soweit abnutzbar abzüglich planmäßiger linearer Abschreibungen bewertet. Die Abschreibungen des Sachanlagevermögens erfolgen grundsätzlich zeitanteilig über die betriebsgewöhnliche Nutzungsdauer.

Für geringwertige Anlagegüter, deren Anschaffungs- oder Herstellungskosten, vermindert um einen darin enthaltenen Vorsteuerbetrag, mehr als 250,00 EUR und bis zu 1.000,00 EUR betragen, wird ein jährlicher Sammelposten analog § 6 Abs. 2a EStG gebildet. Der jährliche Sammelposten wird über fünf Jahre gewinnmindernd aufgelöst.

Die Bewertung der Finanzanlagen erfolgt zu Anschaffungskosten und bei dauerhafter Wertminderung unter Berücksichtigung von Abschreibungen auf den niedrigeren beizulegenden Wert. Sofern die Gründe für die Wertminderung zwischenzeitlich ganz oder teilweise entfallen sind, erfolgt eine Wertaufholung bis höchstens zu den Anschaffungskosten.

Die Vorräte sind aufgrund ihrer Unwesentlichkeit zu einem Festwert angesetzt, der alle drei Jahre durch körperliche Bestandsaufnahme überprüft wird.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden mit dem Nennwert bzw. mit dem am Bilanzstichtag niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt.

Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten sind zum Nennwert bewertet.

PASSIVSEITE

Das gezeichnete Kapital wird zum Nennwert bilanziert.

Die Sonderposten aus Zuwendungen zur Finanzierung des Anlagevermögens werden in Übereinstimmung mit dem geförderten Anlagevermögen gebildet und entsprechend den Abschreibungen aufgelöst.

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen, die das abgelaufene Geschäftsjahr betreffen. Sie sind mit dem nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrag angesetzt.

Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr werden mit dem ihrer Restlaufzeit entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssatz der vergangenen sieben Geschäftsjahre abgezinst.

Verbindlichkeiten sind mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Unter den Rechnungsabgrenzungsposten sind nur Ausgaben und Einnahmen vor dem Bilanzstichtag, die Ertrag bzw. Aufwand für eine bestimmte Zeit nach dem Bilanzstichtag darstellen, ausgewiesen.

3. Erläuterungen zur Bilanz zum 31. Dezember 2019

Die Entwicklung des Anlagevermögens ergibt sich aus dem Anlagennachweis.

Sämtliche Forderungen haben, wie im Vorjahr, eine Restlaufzeit von weniger als einem Jahr.

Eine Aufgliederung der Verbindlichkeiten hinsichtlich der Restlaufzeiten zeigt folgender Verbindlichkeitenspiegel:

Posten	davon Restlaufzeit bis zu einem Jahr	davon Restlaufzeit von mehr als 1 Jahr	davon Restlaufzeit mehr als 5 Jahre
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	1.000,00	0,00	0,00
Vorjahr	0,00	0,00	0,00
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	50.847,20	0,00	0,00
Vorjahr	38.099,66	0,00	0,00
Sonstige Verbindlichkeiten	25.197,85	0,00	0,00
Vorjahr	63.687,88	0,00	0,00
Gesamt	77.045,05	0,00	0,00
Vorjahr	101.787,54	0,00	0,00

Zur besseren Darstellung der Vermögenslage wurden wie im Vorjahr sonstige Vermögensgegenstände aus Zuschussforderungen (16 TEUR) mit sonstigen Verbindlichkeiten aus Mietverbindlichkeiten (16 TEUR) saldiert, da die Aufrechnungslage gegeben ist.

4. Ergänzende Angaben

Frau Gudrun Jansen ist zur einzelvertretungsberechtigten Geschäftsführerin bestellt. Unter Anwendung der Schutzklausel des § 286 Abs. 4 HGB wurde auf die Angabe der Bezüge der Geschäftsführung verzichtet.

5. Haftungsverhältnisse

Zum Bilanzstichtag bestehen keine Haftungsverhältnisse aus der Bestellung von Sicherheiten für fremde Verbindlichkeiten oder anderweitige Haftungsverhältnisse.

6. Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Zum Bilanzstichtag bestehen keine sonstigen finanziellen Verpflichtungen die für die Beurteilung der Finanzlage von Bedeutung sind.

7. Mitarbeiter

Im Jahr 2019 waren durchschnittlich 90 Mitarbeiter beschäftigt.

8. Vorgänge besonderer Bedeutung nach Abschluss des Geschäftsjahres

Seit Januar 2020 breitet sich in Deutschland überregional das sogenannte Coronavirus aus. Die Einschätzung der konkreten Auswirkung auf die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage 2020 ist zurzeit noch nicht hinreichend verlässlich möglich.

9. Ergebnisverwendungsvorschlag und Gesellschafter

Das Geschäftsjahr 2019 schließt mit einem Jahresfehlbetrag in Höhe von 3.053,92 EUR ab. Die Geschäftsführung schlägt vor, den Jahresfehlbetrag auf neue Rechnung vorzutragen.

Zum Abschlussstichtag waren folgende Gesellschafter an der Gesellschaft beteiligt:

•	Soziale Dienste in den Pfarreien Heilig Geist und Zwölf Apostel e. V., Augsburg (50 %),
•	Evangelischer Verein Augsburg-Hochzoll und Umgebung e. V. (10 %),
•	Bürgerstiftung Sozialstation Friedberg, Friedberg (40 %).

Augsburg, den 17. Juli 2020

Gudrun Jansen, Geschäftsführerin

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2019 wurde am 22. September 2020 festgestellt.