ORCA Transport Agency GmbH

Hamburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2012 bis zum 31.12.2012

Bilanz 31. Dezember 2012

in €

Aktiva

A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Konzessionen, Lizenzen und ähnliche Rechte und Werte	614,45
00027 EDV - Software	614,45
Summe I. Immaterielle Vermögensgegenstände	614,45
II. Sachanlagen
3. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	27.659,13
00300 Andere Anlagen, Betriebs- u. Geschäftsaus.	5.573,99
00320 Pkw	3.273,00
00321 Pkw Alfa Romeo 147 1,6TS	5.286,66
00400 Betriebsausstattung	1.284,18
00420 Büroeinrichtung	10.184,32
00480 Geringwertige Wirtschaftsgüter bis DM 800,-	1.002,98
00485 Geringwertige Wirtschaftsgüter Sammelposten	927,00
00490 Sonstige Betriebs- und Geschäftsausstattung	127,00
Summe II. Sachanlagen	27.659,13
Summe A. Anlagevermögen	28.273,58
B. Umlaufvermögen
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	168.610,66
01400 Forderungen aus Lief. und Leist.	168.086,54
01460 Zweifelhafte Forderungen	524,12
4. sonstige Vermögensgegenstände	160.491,89
01410 Ford. Avalkredit Fa. Orca South GmbH	10.000,00
01525 Kautionen	8.553,20
01550 Darlehen Firma MAK	13.548,84
01571 Anrechenbare Vorsteuer 7%	337,18
01576 Anrechenbare Vorsteuer 19%	133.661,65
01588 Einfuhrumsatzsteuer	16,70
01780 Umsatzsteuer - Vorauszahlungen	17.023,25
01787 Umsatzsteuer 19% § 13 b	-23.667,40
01790 Umsatzsteuer Vorjahr	877,49
01791 Umsatzsteuer frühere Jahre	140,98
01577 Anrechenbare Vorsteuer 19% $ 13b	23.667,40
01776 Umsatzsteuer 19%	-149.656,06
Summe II. Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände	203.113,89
IV. Kassenbestand, Guthaben b. Kreditinstituten, Postgiro	158.362,38
01000 Kasse	760,97
01010 Nebenkasse 1	250,29
01200 Kreissparkasse Storman 30008248	11.814,84
01211 Kreissparkasse Storman $ Kto. 360000859	120.329,10
01213 Festgeldkto. # 32604268-Sparka. Storman	25.207,18
Summe B. Umlaufvermögen	361.476,27
C. Rechnungsabgrenzungsposten	5.177,64
00980 Aktive Rechnungsabgrenzung	5.177,64
Summe Aktiva	394.927,49
Passiva
A. Eigenkapital
I. Kapital	100.000,00
00800 Gezeichnetes Kapital	100.000,00
IV. Gewinn- und Verlustvortrag	2.545,21
00868 Verlustvortrag vor Verwendung	2.545,21
V. Jahresüberschuß/Jahresfehlbetrag	36.287,61
Summe A. Eigenkapital	138.832,82
B. Rückstellungen
II. Rückstellungen
2. Steuerrückstellungen	12.809,00
00957 Gewerbesteuerrückstellung	6.745,00
00963 Körperschaftsteuerrückstellung	6.064,00
3. sonstige Rückstellungen	6.450,00
00970 Sonstige Rückstellungen	2.950,00
00977 Rückst. - Abschluss- und Prüfungskosten	3.500,00
Summe II. Rückstellungen	19.259,00
Summe B. Rückstellungen	19.259,00
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	25.007,89
01100 Postbank No. 0061846204	7,89
01707 Gesellschafterdarl. # 31015721	25.000,00
3. Verbindlichkeiten aus Lieferungen u. Leistungen	177.198,37
01600 Verbindlichkeiten aus Lief. und Leist.	177.198,37
7. sonstige Verbindlichkeiten	26.229,41
01700 Sonstige Verbindlichkeiten	467,49
01741 Verb. aus Lohn- und Kirchensteuer	4.476,07
01742 Verb. im Rahmen der sozialen Sicherheit	7.023,30
01789 Umsatzsteuer laufendes Jahr	14.262,55
Summe C. Verbindlichkeiten	228.435,67
D. Rechnungsabgrenzungsposten	8.400,00
00993 Wertberichtigungen	8.400,00
Summe Passiva	394.927,49

Gewinn- und Verlustrechnung zum 31. Dezember 2012

in €

Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit
Umsatzerlöse	3.330.238,68
08120 Steuerfreie Umsätze - §4 Nr.1a, 2-7 UStG	1.770.289,82
08200 Erlöse Zölle/ - weiterbel.	127.419,28
08210 Erlöse EUSt -weiterbel.	675.098,30
08400 Erlöse 19% Umsatzsteuer	757.431,28
Sonstige betriebliche Erträge	28.652,71
02510 Betriebsfremde Erträge	1.003,50
02660 Erträge aus Kursdifferenzen	17.681,31
08595 Sachbezüge - 19% USt (Waren)	9.967,90
Materialaufwand	-2.699.450,32
03100 Fremdleistungen 0%	-1.255.381,14
03123 Sonstige Leistungen §13b 19 % Vorsteuer und 19 % Umsatzsteuer	-124.565,25
03400 Wareneingang 19% Vorsteuer	-516.993,67
03736 Erhaltene Skonti 19% Vorsteuer	7,32
03850 Zölle und Einfuhrabgaben	-127.419,28
03855 EUSt	-675.098,30
Personalaufwand	-388.588,36
04120 Gehälter	-312.862,00
04130 Gesetzliche soziale Aufwendungen	-47.852,97
04138 Beiträge zur Berufsgenossenschaft	-450,00
04140 Freiwillige soziale Aufw. - lohnsteuerfrei	-1.736,99
04150 Krankengeldzuschüsse	187,23
04165 Aufwendgn.f.d. Altersversorung	-7.241,65
04167 Pauschale Lohnsteuer auf sonstige Bezüge (z.B. Direktversicherung)	-2.012,75
04175 Fahrtkostenerstatt. - Wohn./Arbeitsst.	-2.717,43
04195 Geldwerter Vorteil f. Kfz. Nutzung	-11.861,80
04400 Sachbezüge-Gutscheine-Personal	-2.040,00
Abschreibungen	-8.400,00
04993 Kalkulatorische AFA	-8.400,00
Sonstige betriebl. Aufwendungen
Raum kosten	-33.129,32
04210 Miete	-42.736,15
04211 Aufwendung Miete-Filiale Ulm-	-5.150,00
04240 Gas, Strom, Wasser ( Verwaltung, Vertrieb )	-2.260,10
04250 Reinigung	-2.662,39
04280 Lagermiete Akteneinlagerung	-583,98
08430 Erlöse - Mieteinnahmen 19% Mehrwertsteuer	20.263,30
Fahrzeugkosten	-33.058,86
04520 Kfz - Versicherungen	-3.617,63
04530 Laufende Kfz - Betriebskosten	-12.467,75
04535 Leasingges. f. Volvo C 70,Cabrio	-7.522,68
04536 Leasing Alfa Romeo 147	-1.201,32
04537 Laesing-Hyundai i30	-3.012,00
04538 Leasing Golf 1,6TDIm-Filiale Ulm-	-1.775,34
04540 Kfz - Reparaturen	-1.103,65
04550 Garagenmieten	-1.627,00
04580 Sonstige Kfz - Kosten	-731,49
Werbekosten	-3.431,37
04610 Werbekosten	-3.431,37
Reisekosten	-8.097,89
04660 Reisekosten Arbeitnehmer	-8.097,89
Andere betriebl. Aufwendungen	-116.045,37
02150 Aufwendungen aus Kursdifferenzen	-20.519,01
02383 Zuwendungen, Spenden für kirchliche, religiöse und gemeinnützige Zwecke	-1.000,00
04360 Versicherungen	-8.012,22
04380 Beiträge	-3.362,16
04390 Sonstige Abgaben	-781,49
04630 Geschenke bis 75.- DM	-3.533,81
04650 Bewirtungskosten	-8.387,62
04760 Verkaufsprovisionen- Filiale Ulm-	-42.005,96
04805 Reparatur und Instandhaltung Betriebs- u. Geschätsausst.	-982,56
04806 Wartungskosten für Hard- und Software	-100,00
04900 Sonstige betriebliche Aufwendungen	-334,12
04910 Porto	-1.570,85
04911 Kurierkosten	-1.058,00
04920 Telefon	-8.456,90
04922 DATENVERBUND	-8.166,16
04930 Bürobedarf	-1.342,09
04940 Zeitschriften, Bücher	-916,31
04950 Rechts- und Beratungskosten	-620,22
04957 Abschluss- und Prüfungskosten	-4.500,00
04970 Kosten des Geldverkehrs	-2.585,08
08435 Erlöse - Telefonabrechngn. 0%	2.189,19
02103 Abzugsfähige andere Nebenleistgn. a. Steuern	-1,50
02400 Forderungsverluste	-18.893,12
02406 Forderungsverluste 19% USt	-742,00
04654 nicht abzugsfähige Bewirtungskosten 30%	-3.594,70
Summe Sonstige betriebl. Aufwendungen	-216.994,13
Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge	3.492,35
02650 Sonstige Zinsen, ähnliche Erträge	3.492,35
Zinsen und ähnliche Aufwendungen	-2.914,56
02100 Zinsen und ähnliche Aufwendungen	-171,92
02121 Gesellschafterdarl. -Zinsen-	-1.500,00
02125 Avalprovisionen	-1.242,64
Summe Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit	46.036,37
Steuern vom Einkommen und Ertrag	-8.870,04
02200 Körperschaftsteuer	-3.992,00
02208 Solidaritätszuschlag	-219,56
02210 Kapitalertragsteuer 25%	-226,07
02213 anrechenb. Solz. auf Kapitalertragssteuer 25 %	-12,41
04320 Gewerbesteuer ( Vorauszahlung )	-4.420,00
Sonstige Steuern	-878,72
04510 Kfz - Steuern	-878,72
Gesamt	36.287,61
Überschuss	36.287

Anhang

Allgemeine Angaben

Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft.

Der Jahresabschluss der ORCA Transport Agency GmbH wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuchs und der ergänzenden Vorschriften des GmbH - Gesetzes aufgestellt.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Erworbene immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und sofern deren Nutzung zeitlich begrenzt ist um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände linear und degressiv vorgenommen.

Der Übergang von der degressiven zur linearen Abschreibung erfolgt in den Fällen, in denen dies zu einer höheren Jahresabschreibung führt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände wurden zum Nennwert unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.

Die Kassenbestand und die Guthaben bei Kreditinstituten wurden zum Nominalwert angesetzt.

Die Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Sie sind in der Höhe nach mit dem nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrag angesetzt.

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt. Sofern die Tageswerte über den Rückzahlungsbeträgen lagen, wurden die Verbindlichkeiten zum höheren Tageswert angesetzt.

Gegenüber dem Vorjahr abweichende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Beim Jahresabschluss konnten die bisher angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden im Wesentlichen übernommen werden.

Ein grundlegender Wechsel von Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden gegenüber dem Vorjahr fand nicht statt.

Angaben und Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung

Angabe zu Forderungen

Der Betrag der Forderungen mit einer Restlaufzeit größer einem Jahr beträgt Euro 22.102,04 (Vorjahr: Euro 7.175,96).

Forderungsspiegel:

Art der Forderung zum	Gesamtbetrag	davon mit einer Restlaufzeit
31.12.2012		kleiner 1 Jahr	größer 1 Jahr
	TEuro	TEuro	TEuro
aus Lieferungen und Leistungen	167,7	167,7	0,0
sonstige Vermögensgegenstände	33,0	10,9	22,1
Summe	200,7	178,6	22,1

Latente Steuern

Der sich nach der Steuerbilanz ergebende Steueraufwand entspricht vollem Umfangs dem Ergebnis der Handelsbilanz. Es sind keine Rückstellungen für latente Steuern zu bilden.

Angabe zu Verbindlichkeiten

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr beträgt Euro 201.371,35 (Vorjahr: Euro 135.316,60).

Verbindlichkeitenspiegel:

Art der Verbindlichkeit zum	Gesamtbetrag	davon mit einer Restlaufzeit
31.12.2012		kleiner 1 J.	1 bis 5 J.	größer 5 J.
	TEuro	TEuro	TEuro	TEuro
aus Lieferungen und Leistungen	153,8	153,8	0,0	0,0
sonstige Verbindlichkeiten	72,6	47,6	25,0	0,0
Summe	226,4	201,4	25,0	0,0

Sonstige Angaben

Finanzielle Verpflichtungen bestehen gegenüber der Sparkasse Holstein, Bad Oldesloe, in Höhe von 8.550,00 Euro. Die Sparkasse Holstein bürgt für die Mietkaution für die gemieteten Geschäftsräume am Neuen Wall 61 in Hamburg.

Vorschlag zur Ergebnisverwendung

Die Geschäftsführung schlägt die folgende Ergebnisverwendung vor:

Der Jahresüberschuss beträgt Euro 23.295,16.

Der Jahresüberschuss in Höhe von Euro 23.295,16 und der Gewinnvortrag in Höhe von EUR 2.545,21 werden auf das Geschäftsjahr 2013 vorgetragen.

Sonstige Pflichtangaben

Namen der Geschäftsführer

Während des abgelaufenen Geschäftsjahrs wurden die Geschäfte des Unternehmens durch folgende Personen geführt:

Roger Göran Lawrenz ausgeübter Beruf: Speditionskaufmann

Angaben zu Ausleihungen / Forderungen / Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern (§ 42 Abs. 3 GmbHG / § 264c Abs. 1 HGB)

Gegenüber den Gesellschaftern bestehen die nachfolgenden Rechte und Pflichten:

Sachverhalte	Betrag
	Euro
Ausleihungen	0,00
Forderungen	0,00
Verbindlichkeiten	25.000,00

Unterschrift der Geschäftsleitung

Schlussbemerkung

Der vorliegende Jahresabschluss zum 31. Dezember 2012 wurde, ausgehend von der Vorjahresbilanz, aus den Büchern des Unternehmens unter Beachtung der gesetzlichen Vorschriften und unter Anwendung zulässiger Bewertungsmethoden aufgestellt.

Er schließt mit einer Bilanzsumme von € 394.927,49 und weist ein Jahresergebnis in Höhe von € 36.287,61 aus. Alle Finanzkonten sind durch entsprechende Auszüge zum 31. Dezember 2012 nachgewiesen.

Hamburg