Aqualand Freizeitbad Am Fühlinger See GmbH & Co. KG

Köln

Jahresabschluss zum 31.12.2006

Bilanz

Aktiva
	31.12.2006 EUR	31.12.2005 EUR
A. Anlagevermögen	9.595.971,14	9.941.106,14
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	1.206,00	1,00
II. Sachanlagen	9.569.765,14	9.916.105,14
III. Finanzanlagen	25.000,00	25.000,00
B. Umlaufvermögen	520.375,38	654.984,36
I. Vorräte	44.609,53	50.497,43
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	348.587,30	538.570,43
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	127.178,55	65.916,50
C. Rechnungsabgrenzungsposten	2.198,56	2.812,11
Bilanzsumme, Summe Aktiva	10.118.545,08	10.598.902,61

Passiva
	31.12.2006 EUR	31.12.2005 EUR
A. Eigenkapital	5.108.077,55	1.076.626,48
I. Kapitalanteile	5.108.077,55	1.076.626,48
1. Kapitalanteile der Kommanditisten	5.108.077,55	1.076.626,48
B. Rückstellungen	228.347,59	103.800,00
C. Verbindlichkeiten	4.742.825,89	9.389.974,01
D. Rechnungsabgrenzungsposten	39.294,05	28.502,12
Bilanzsumme, Summe Passiva	10.118.545,08	10.598.902,61

Anhang

I. Allgemeine Angaben

Größenklasse

Die Aqualand Freizeitbad Am Fühlinger See GmbH & Co. KG ist eine kleine Gesellschaft gemäß § 267 Abs. 1 HGB i.V.m. § 264a Abs. 1 HGB.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

1. Vorbemerkung

Für die Gliederung und Bewertung wurden die handelsrechtlichen Vorschriften beachtet. Bei der Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren angewendet.

2. Bewertungs- und Abschreibungsmethoden

Es wurde nach den Grundsätzen der ordnungsgemäßen Buchführung (G.o.B.) unter Beachtung der Rechnungslegungsvorschriften des HGB für Kapitalgesellschaften bilanziert und bewertet. Die bisherigen Bilanzierungs-, Bewertungs- und Abschreibungsmethoden wurden beibehalten. Von Bilanzierungshilfen wurde kein Gebrauch gemacht. Bilanzierungswahlrechte wurden nicht in Anspruch genommen.

III. Angaben zur Bilanz

1. Anlagevermögen

Entgeltlich von Dritten erworbene Vermögensgegenstände des Anlagevermögens werden zu Anschaffungskosten aktiviert und über den Zeitraum der Nutzung planmäßig abgeschrieben.

Das Sachanlagevermögen wird zu Anschaffungskosten einschließlich Nebenkosten bzw. Herstellungs- kosten (§ 255 HGB), bei abnutzbaren Vermögensgegenständen vermindert um planmäßige Abschreibungen, bilanziert.

Die Abschreibungen auf Sachanlagen werden planmäßig linear entsprechend der voraussichtlichen Nutzungsdauer vorgenommen. Immobilien werden unter Zugrundelegung einer Nutzungsdauer von 25 Jah
ren abgeschrieben. Den planmäßigen linearen Abschreibungen für die immateriellen Vermögensgegenstände, die Betriebsvorrichtungen und die Betriebs- und Geschäftsausstattung liegen Nutzungsdauern zwischen zwei und 20 Jahren zugrunde. Geringwertige Wirtschaftsgüter (GWG) werden über vier Jahre abgeschrieben.

Die Anteile an verbundenen Unternehmen werden zu Anschaffungskosten bilanziert.

2. Weitere Aktivposten

Umlaufvermögen

Die Vorräte werden mit den Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten oder, falls gegeben, zum niedrigeren Stichtagswert angesetzt.

Die Forderungen und die sonstigen Vermögensgegenstände sowie die flüssigen Mittel werden zum Nennwert angesetzt. Forderungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr bestehen nicht.

Forderungen gegenüber Gesellschaftern bestehen nicht.

4. Rückstellungen

Die Rückstellungen berücksichtigen in angemessenem Umfang erkennbare Risiken und ungewisse Verbindlichkeiten. Die Höhe der Rückstellungen entspricht dem nach vernünftiger kaufmännischer Beurtei
lung erforderlichen Betrag. Rückstellungen sind mit dem Rückzahlungsbetrag angesetzt.

5. Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten wurden mit dem Rückzahlungsbetrag bewertet.

Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren bestehen in Höhe von Euro 1.591.206,27.

Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen bestehen in Höhe von Euro 39.400,28.

Es bestehen Grundpfandrechte in Höhe von insgesamt Euro 3.500.000,00. Für die übrigen Verbindlichkeiten bestehen im üblichen Umfang branchenübliche bzw. kraft Gesetz entstandene Sicherheiten.

6. Haftungsverhältnisse und sonstige finanzielle Verpflichtungen

Haftungsverhältnisse

Als Sicherheit für alle Zahlungsansprüche eines Nahrungsmittelsunternehmens sind Küchen-Gastro- Einrichtungen abgetreten. Das Darlehen einer Brauerei ist in Höhe von Euro 30.677,51 durch einen Avalkredit gesichert. Das Darlehen an einen Getränkelieferanten ist durch Sicherungsabtretung des Kassensystems abgesichert.

V. Sonstige Angaben

Gesellschaftsorgane

Die Geschäftsführung wird von der Komplementärin Aqualand Freizeitbad Am Fühlinger See GmbH wahrgenommen. Geschäftsführer dieser Gesellschaft sind bzw. waren Herr Andreas Steinhart, Kaufmann, Nürnberg (alleinvertretungsberechtigt, bis zum 12.6.2007), sowie Herr Marcus Steinhart, Diplom-Kaufmann, Mannheim (alleinvertretungsberechtigt; die Eintragung im Handelsregister erfolgte am 13.10.2004).

Verbundene Unternehmen und Beteiligungsbesitz

Beteiligungsbesitz

Es werden 100% der Anteile an der Aquabell Freizeitgastronomie Betriebsgesellschaft mbH mit Sitz in Köln gehalten. Die Gesellschaft verfügt über ein Eigenkapital von 25.000,-- Euro. Der Jahresüberschuss 2006 betrug 0,00 Euro. Es besteht ein Ergebnisabführungsvertrag.

Verbundene Unternehmen

Persönlich haftende Gesellschafterin ist die Aqualand Freizeitbad Am Fühlinger See GmbH. Das gezeichnete Kapital der Gesellschaft beträgt 25.564,59 Euro.

Köln, im Juni 2007

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(Marcus Steinhart als Geschäftsführer
der Aqualand Freizeitbad Am Fühlinger See GmbH)

Aqualand Freizeitbad am Fühlinger See GmbH