Joblinge gemeinnützige AG München

München

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2020 bis zum 31.12.2020

Bilanz zum 31. Dezember 2020

Aktiva

	31.12.2020	31.12.2019
	€	€
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	2,00	2,00
II. Sachanlagen
Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	9.055,00	15.453,00
	9.057,00	15.455,00
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
Sonstige Vermögensgegenstände	171.968,16	61.760,05
II. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten	382.457,30	540.238,87
	554.425,46	601.998,92
C. Rechnungsabgrenzungsposten	4.194,82	3.065,08
	567.677,28	620.519,00

Passiva

	31.12.2020	31.12.2019
	€	€
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	81.000,00	81.000,00
II. Gewinnrücklagen	8.100,00	8.100,00
III. Gewinnvortrag	168.092,42	168.004,50
IV. Jahresüberschuss	8.332,16	87,92
	265.524,58	257.192,42
B. Noch nicht verbrauchte Zuschüsse und Spendenmittel	243.489,76	308.905,76
C. Rückstellungen
Sonstige Rückstellungen	48.256,00	28.655,00
D. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	2.950,29	17.570,67
2. Sonstige Verbindlichkeiten	7.456,65	8.195,15
(davon aus Steuern € 7.456,65; Vorjahr € 8.195,15)
	10.406,94	25.765,82
	567.677,28	620.519,00

Anhang zum 31. Dezember 2020

I. Allgemeine Angaben

Die Gesellschaft ist zum Bilanzstichtag 31. Dezember 2020 eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 HGB. Die Gesellschaft ist im Handelsregister München unter HRB 178614 eingetragen.

Der Jahresabschluss wird nach den Rechnungslegungsvorschriften für kleine Kapitalgesellschaften des Handelsgesetzbuches (HGB)unter Berücksichtigung des Aktiengesetzes (AktG) sowie der Regelung der Satzung aufgestellt.

Die Gesellschaft nimmt teilweise die größenabhängigen Erleichterungen der § 274a und § 288 Abs. 1 HGB in Anspruch.

Zur Verbesserung der Klarheit und Übersichtlichkeit des Jahresabschlusses wurde die Gliederung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung gemäß § 275 Abs. 2 HGB an die Besonderheiten des Unternehmens angepasst.

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

Geschäftsjahr ist das Kalenderjahr.

Der Jahresabschluss wird unter Annahme der Unternehmensfortführung aufgestellt.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die immateriellen Vermögensgegenstände mit einer betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer von bis zu drei Jahren werden zu Anschaffungskosten, vermindert um lineare Abschreibungen, bewertet.

Das Sachanlagevermögen wird zu Anschaffungskosten abzüglich planmäßiger linearer Abschreibungen bilanziert. Außerplanmäßige Abschreibungen werden vorgenommen, wenn voraussichtlich dauerhafte Wertminderungen vorliegen. Die Abschreibungen erfolgen entsprechend der voraussichtlichen Nutzungsdauern, welche zwischen 3 und 13 Jahre liegen. Geringwertige Wirtschaftsgüter bis € 800,00 werden im Zugangsjahr voll abgeschrieben.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind mit dem Nennwert angesetzt und mit Ausnahme der Mietkautionen innerhalb eines Jahres fällig.

Die Guthaben bei Kreditinstituten sowie der Kassenbestand wurden zu Nominalwerten bilanziert.

Als aktive Rechnungsabgrenzungsposten sind Auszahlungen vor dem Abschlussstichtag angesetzt, soweit sie Aufwand für einen bestimmten Zeitraum nach diesem Zeitpunkt darstellen.

Der Sonderposten für noch nicht verbrauchte Zuschüsse und Spendenmittel enthält Geldzuwendungen und Spenden, die zukünftigen satzungsbezogenen Aufwendungen in Folgeperioden zuzurechnen sind.

Die sonstigen Rückstellungen sind nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung zu ihren Erfüllungsbeträgen bewertet.

Verbindlichkeiten werden mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt und sind insgesamt innerhalb eines Jahres fällig.

III. Angaben zur Bilanz

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Restlaufzeit der hinterlegten Mietkautionen in Höhe von €30.186,85 (Vorjahr €36.385,62) richtet sich nach den Mietverträgen und ist größer als 1 Jahr. Die übrigen Forderungen in Höhe € von € 171.968,16 (Vorjahr € 61.760,05) stehen gegenüber der ESF und der Bundesagentur für Arbeit.

Als Sicherheit für die gegenwärtigen und künftigen Ansprüche der Vermieter gegen die Gesellschaft hat diese Sparkonto-Guthaben in Höhe von € 30.186,85 als Mietkaution verpfändet.

Grundkapital

Das Grundkapital der Joblinge gemeinnützige AG München in Höhe von € 81.000,00 ist aufgeteilt in 81.000 nennwertlose Stückaktien mit einem rechnerischen Anteil am Grundkapital von € 1,00 je Aktie. Die Aktien lauten auf den Namen.

Nicht verbrauchte Zuschüsse und Spenden

Die nicht verbrauchten Zuschüsse und Spenden belaufen sich auf € 243.489,76 (Vorjahr € 308.905,76).

Sonstige Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen setzen sich wie folgt zusammen:

•	Wirtschaftsprüfungs- und Beratungskosten in Höhe von € 15.350 (Vorjahr € 14.950)
•	Überstunden- und Urlaubsrückstellung in Höhe von € 32.106 (Vorjahr € 12.905)
•	Rückstellungen für Miet- und Aufbewahrungskosten in Höhe von € 800 (Vorjahr € 800)

IV. Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung

Zuschüsse

Die Zuschüsse in Höhe von € 775.802,82 (Vorjahr € 66.016,15) wurden von folgenden Finanzgebern gewährt:

•	Bundesagentur für Arbeit Regionaldirektion Bayern
•	Zentrum Bayern Familie und Soziales aus Mitteln des europäischen Sozialfonds
•	Landratsamt München

Zuschüsse werden gemäß IDW HFA 1/1984 i.d.F. 1990 mit Anfall des förderfähigen Aufwands ertragswirksam erfasst. Die Ertragswirkung richtet sich dabei nach den festgesetzten förderfähigen Aufwendungen unter Berücksichtigung der vereinbarten Finanzierungsquoten.

Sonstige betriebliche Erträge

In den sonstigen betrieblichen Erträgen in Höhe von € 165.776,65 (Vorjahr € 152.071,32) sind im Wesentlichen Spenden von Aktionären und gemeinnützigen Organisationen enthalten.

Personalaufwand

Der Personalaufwand im Sinne des § 275 Abs. 2 Nr. 6 HGB (Gesamtkostenverfahren) gliedert sich wie folgt:

	2020	2019
	in €	in €
Löhne und Gehälter	615.085,19	551.718,93
Soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung	125.501,23	135.347,08
(davon für Altersversorgung € 0,00; Vorjahr € 0,00)
	740.586,42	687.066,01

Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen

Die planmäßigen Abschreibungen in Höhe von € 16.777,65 (Vorjahr € 4.354) wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände linear vorgenommen. Die Nutzungsdauer beträgt drei bis dreizehn Jahre.

Sonstige betriebliche Aufwendungen

Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen in Höhe von € 175.886,81 (Vorjahr € 226.583,19) enthalten im Wesentlichen Miet- und Leasingaufwendungen, Verwaltungskosten sowie Reisekosten.

V. Ereignisse nach dem Bilanzstichtag

Am 14. Juli 2021 wurde aufgrund des Prüfbescheides vom 14. Juli 2021 des Zentrums Bayern Familie und Soziales der Region Mittelfranken für den Förderzeitraum September 2014 bis Dezember 2020 eine Auszahlung in Höhe von € 134.814,41 überwiesen. Da die Fördermittel dem Geschäftsjahr 2020 zuzuordnen sind, wurde hierfür eine Forderung zum Stichtag aktiviert.

VI. Sonstige Angaben

Anzahl der Mitarbeiter

Im Geschäftsjahr wurden durchschnittlich 18 (Vorjahr: 18) Arbeitnehmer bei der Gesellschaft beschäftigt.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen/ Außerbilanzielle Geschäfte

Aus laufenden Verträgen entstehen der Gesellschaft folgende finanziellen Verpflichtungen:

Gegenstand	Belastung in EUR Geschäftsjahr 2020	Belastung in EUR Geschäftsjahre 2021-2023 (insgesamt)
Mieten Geschäftsräume	76.287,87	235.019,00
Leasing Kopiergeräte	4.546,14	7.371,42

Darüber hinaus bestehen keine außerbilanziellen Geschäfte.

Mitglied des Vorstands:

Herr Daniel Huber, Partner u. Managing Director

Mitglieder des Aufsichtsrats:

	Herr Dr. Martin Kuhn, Rechtsanwalt (stellv. Vorsitzender ab 7. Dezember 2020)
	Herr Ralf Urlinger, ehem. Leiter Bereich Gesundheitsmanagement (Vorsitzender) (bis 7. Dezember 2020)
	Frau Constanze Köbberling, Personalleiterin
	Herr Dr. Frank Niederländer, Vorstandsmitglied (bis 7. Dezember 2020)
	Herr Dr. Mathias Sahlberg, Geschäftsführer (Vorsitzender ab 7. Dezember 2020)
	Frau Nadja Gschaider, Leitung Berufsausbildung (ab 7. Dezember 2020)
	Herr Frank Salzmann, Global Tax Senior Director (ab 7. Dezember 2020)
	Herr Dr. Daniel Zitek, Rechtsanwalt und Regional Legal Compliance Counsel EMEA (ab 7. Dezember 2020)

München, den 10. November 2021

Daniel Huber

Der Jahresabschluss wurde am 13. Dezember 2021 festgestellt.

Joblinge gemeinnützige AG München

Eigentümerstruktur