Mensing Dorsten Textilhandel GmbH

Dorsten

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2017 bis zum 31.12.2017

Bilanz

Aktiva
	31.12.2017 EUR	31.12.2016 EUR
A. Anlagevermögen	62.341,17	47.938,00
I. Sachanlagen	62.091,17	47.688,00
II. Finanzanlagen	250,00	250,00
B. Umlaufvermögen	1.174.656,46	1.435.282,36
I. Vorräte	1.106.500,00	1.082.600,00
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	62.052,65	348.630,65
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	6.103,81	4.051,71
Bilanzsumme, Summe Aktiva	1.236.997,63	1.483.220,36

Passiva
	31.12.2017 EUR	31.12.2016 EUR
A. Eigenkapital	315.784,29	315.784,29
I. gezeichnetes Kapital	26.000,00	26.000,00
II. Kapitalrücklage	255.210,53	255.210,53
III. Bilanzgewinn	34.573,76	34.573,76
B. Rückstellungen	444.330,00	429.664,00
C. Verbindlichkeiten	476.883,34	737.772,07
davon mit Restlaufzeit bis 1 Jahr	476.883,34	737.772,07
Bilanzsumme, Summe Passiva	1.236.997,63	1.483.220,36

Anhang

I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss
Die Gesellschaft weist zum Abschlussstichtag die Größenmerkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft im Sinne der §§ 264, 267 I HGB auf.
Der vorliegende Jahresabschluss ist grundsätzlich unter Beibehaltung der für den Vorjahresabschluss angewendeten Gliederungs- und Bewertungsgrundsätzen nach den für kleine Kapitalgesellschaften geltenden Vorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt.
Die Gesellschaft hat Ihren Sitz in Dorsten und ist im Handelsregister unter HRB 6753 beim Amtsgericht Gelsenkirchen eingetragen.
II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Die Bilanzierung der immateriellen Vermögensgegenstände und der Sachanlagen erfolgt zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten unter Berücksichtigung nutzungsbedingter planmäßiger Abschreibungen. Grundlage der planmäßigen Abschreibung ist die voraussichtliche Nutzungsdauer des jeweiligen Vermögensgegenstandes (§ 253 I 1, III HGB). Bei den immateriellen Vermögensgegenständen erfolgt die Abschreibung linear. Die beweglichen Anlagegüter werden linear und degressiv abgeschrieben.
Geringwertige Wirtschaftsgüter mit Anschaffungs- oder Herstellungskosten bis € 150 wurden aus Vereinfachungsgründen entsprechend § 6 IIa EStG im Erwerbsjahr voll, solche mit Anschaffungs- oder Herstellungskosten von € 150 bis € 1.000 mit 20%, abgeschrieben.
Die Bewertung der Finanzanlagen erfolgt zu Anschaffungskosten (§ 253 I 1 HGB).
Die Bewertung der Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe erfolgte zu den Anschaffungskosten, soweit nicht ein niedrigerer Wert beizulegen war (§ 253 IV HGB).
Fertige und unfertige Erzeugnisse werden zu den Herstellungskosten bewertet. Diese umfassen die produktbezogenen Vollkosten (§ 255 II HGB).
Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden zum Nominalwert angesetzt. Den in den Forderungen aus Lieferungen und Leistungen erhaltenen Risiken wird durch Bildung angemessen dotierter Einzelwertberichtigungen Rechnung getragen.
Rückstellungen für Pensionen werden mit dem Erfüllungsbetrag bewertet, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist (§ 253 I 2 HGB). Sie werden pauschal mit einem einer Restlaufzeit von 15 Jahren entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssatz abgezinst (§ 253 II 2 HGB).
Die sonstigen Rückstellungen erfassen alle erkennbaren Risiken und ungewisse Verbindlichkeiten und sind mit dem Erfüllungsbetrag bewertet, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist (§ 253 I 2 HGB). Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr werden mit dem ihrer Restlaufzeit entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssatz der vergangenen sieben Geschäftsjahre abgezinst (§ 253 II 1 HGB).
Verbindlichkeiten werden mit ihrem Erfüllungsbetrag bilanziert (§ 253 I 2 HGB).
Flüssige Mittel werden zu Nominalwerten angesetzt (§ 253 I HGB).
III. Angaben zur Bilanz
Die Entwicklung des Anlagevermögens (Anlagenspiegel) ist nachfolgend dargestellt. Hieraus ergeben sich auch die Abschreibungen des Geschäftsjahres (§ 268 II HGB).
Forderungen gegen Gesellschafter (§ 42 III GmbHG) bestehen am Abschlussstichtag in Höhe von € 0 (Vorjahr: T€ 257).
Die Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen wurden nach der versicherungsmathematischen Teilwertmethode gebildet. Es wurden folgende Annahmen für die Berechnung berücksichtigt (§ 285 Nr. 24 HGB):
- es wurde ein Rechenzinsfuß von 3,68% angesetzt
- Sterbetafeln nach Dr. Klaus Heubeck "Richttafeln 2005 G"
Der sich ergebende Abstockungsgewinn nach §253(6 HGB, welcher aufgrund eines ermittelten siebenjährigen Durchschnittsszinssatzes beruht, berträgt € 31.916,00.
				€
Die sonstigen Rückstellungen betragen				47.414,00
davon entfallen auf:
Jahresabschluss- und Prüfungskosten (intern)				2.000,00
Resturlaub				4.330,00
Überstunden				14.560,00
Berufsgenossenschafts-Beiträge				5.564,00
Bonusausschüttung				20.960,00
Die Restlaufzeiten der Verbindlichkeiten (§ 268 V 1 HGB, § 285 Nr. 1 und Nr. 2 HGB) ergeben sich wie folgt:
Verbindlichkeiten	Gesamt	davon Restlaufzeit
	Betrag	bis zu 1 Jahr	1 bis 5 Jahre	über 5 Jahre
	EUR	EUR	EUR	EUR
gegenüber Kreditinstituten	18.830,00	18.830,00	0,00	0,00
aus Lieferungen und Leistungen	44.988,43	44.988,43	0,00	0,00
gegenüber Gesellschaftern	321.660,29	321.660,29	0,00	0,00
aus verbundenen Unternehmen	0,00	0,00	0,00	0,00
gegenüber Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht	0,00	0,00	0,00	0,00
Sonstige	91.404,62	91.404,62	0,00	0,00
Die Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern (§ 42 III GmbHG) betragen € 321.660 (Vorjahr: T€ 0).
Zum 31.12.2017 bestanden neben den in der Bilanz ausgewiesenen Verbindlichkeiten folgende sonstige finanzielle Verpflichtungen (§ 285 Nr. 3a HGB):
				Jahresbetrag
				€
Mietverpflichtungen				417.318,00
IV. Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung
Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren (§ 275 II HGB) aufgestellt.
V. Sonstige Pflichtangaben
Im Geschäftsjahr wurden durchschnittlich 56 (Vorjahr: 57) Arbeitnehmer beschäftigt.
Während des abgelaufenen Geschäftsjahres wurden die Geschäfte des Unternehmens - unverändert - geführt durch Herrn André Gunselmann.
Der Geschäftsführer ist alleinvertretungsberechtigt und befugt, im Namen der Gesellschaft mit sich im eigenen Namen oder als Vertreter eines Dritten Rechtsgeschäfte vorzunehmen.
Die Schutzklausel gem. § 286 IV HGB wurde in Anspruch genommen.
Von den Erleichterungen der §§ 274a, 288 HGB wurde Gebrauch gemacht.
Bottrop, den 31.01.2018
gez. André Gunselmann

Angabe der Ausleihungen, Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern

1.1.2017 - 31.12.2017

Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern beträgt 321.660,29 EUR. Der Betrag der Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände gegenüber Gesellschaftern beträgt 0,00 EUR.

1.1.2016 - 31.12.2016

Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern beträgt 0,00 EUR. Der Betrag der Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände gegenüber Gesellschaftern beträgt 256.556,23 EUR.

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 27.04.2018 festgestellt.