vom Hagen & Funke GmbH

Sprockhövel

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

HANDELSBILANZ

Aktiva

	31.12.2023 EUR	31.12.2022 EUR
A. Anlagevermögen	2.354.672,31	2.429.826,31
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	13.125,00	557,00
II. Sachanlagen	2.341.547,31	2.429.269,31
B. Umlaufvermögen	2.172.043,08	2.127.879,95
I. Vorräte	882.128,40	747.797,49
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	693.246,80	901.691,08
davon gegen Gesellschafter	25.858,83	0,00
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	596.667,88	478.391,38
C. Rechnungsabgrenzungsposten	27.541,34	24.159,27
davon Disagio	3.657,00	4.469,00
Aktiva	4.554.256,73	4.581.865,53
Passiva
	31.12.2023 EUR	31.12.2022 EUR
A. Eigenkapital	1.914.869,56	1.631.824,08
I. Gezeichnetes Kapital	25.600,00	25.600,00
II. Gewinnvortrag	1.606.224,08	1.288.873,89
III. Jahresüberschuss	283.045,48	317.350,19
B. Rückstellungen	203.974,00	296.015,17
C. Verbindlichkeiten	2.435.413,17	2.654.026,28
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	1.512.036,62	1.517.399,68
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	923.376,55	1.136.626,60
davon gegenüber Gesellschaftern	0,00	3.483,47
Passiva	4.554.256,73	4.581.865,53

Anhang

Allgemeines

Die Firma vom Hagen & Funke GmbH hat ihren Sitz in Sprockhövel und ist eingetragen in das Handelsregister beim Amtsgericht Essen unter der Register-Nr. HRB 15601.

Der vorliegende Jahresabschluss zum 31. Dezember 2023 wurde nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches unter Beachtung des Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetzes (BilRUG) und des GmbH-Gesetzes aufgestellt.

Bei der Gesellschaft handelt es sich um eine kleine Kapitalgesellschaft i. S. d. § 267 Abs. 1 HGB.

Die Gliederung der Bilanz entspricht den Vorschriften des § 266 HGB. Die Gewinn- und Verlustrechnung ist in Staffelform nach dem Gesamtkostenverfahren i. S. d. § 275 (2) HGB aufgestellt worden.

Die Aufstellung der Bilanz erfolgt vor Berücksichtigung der Gewinnverwendung.

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Entwicklung des Anlagevermögens im Geschäftsjahr 2023 einschließlich der kumulierten Abschreibungen ist aus dem Anlagenspiegel ersichtlich.

Das Sachanlagevermögen ist mit Anschaffungs- oder Herstellungskosten und, soweit abnutzbar, unter Berücksichtigung planmäßiger Abschreibungen bewertet.

Die beweglichen Anlagegüter werden nach Maßgabe der jeweils zulässigen Nutzungsdauer grundsätzlich linear abgeschrieben. Bei Zugängen im laufenden Wirtschaftsjahr wurde die Abschreibung zeitanteilig ermittelt und entsprechend angesetzt.

Geringwertige Anlagegüter des Anlagevermögens, deren Anschaffungskosten 800,00 EUR nicht übersteigen, werden aus Vereinfachungsgründen im Zugangsjahr voll abgeschrieben und sind im Anlagenspiegel als kumulierte Abschreibungen dargestellt.

Den planmäßigen Abschreibungen liegen folgende Nutzungsdauern zugrunde:

EDV-Software 3 Jahre Fabrikhalle 33 Jahre Techn. Anlagen und Maschinen 4-14 Jahre PKW 6 Jahre Sonst. Transportmittel 8 Jahre Betriebsausstattung 3-13 Jahre Büroeinrichtung 3-10 Jahre Werkzeuge 8 Jahre

Die Vorräte werden zu Anschaffungskosten bzw. zu niedrigeren Tageswerten angesetzt. Alle erkennbaren Risiken im Vorratsvermögen sind durch angemessene Abwertung berücksichtigt. Die unfertigen und fertigen Erzeugnisse sind zu Herstellungskosten bewertet.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind zum Nennwert bewertet.

Die Pauschalwertberichtigung wurde im Geschäftsjahr mit 1 v. H. angesetzt.

Liquide Mittel sind zum Nennwert angesetzt.

Die aktiven Rechnungsabgrenzungsposten sind in Höhe der abzugrenzenden Beträge angesetzt.

Die sonstigen Rückstellungen sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags angesetzt; sie berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewisse Verbindlichkeiten.

Die Verbindlichkeiten werden mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Erläuterungen zur Bilanz und zur Gewinn- und Verlustrechnung

Die Umsatzerlöse wurden entsprechend der Neudefinition des § 277 Abs. 1 HGB in der Fassung des BilRUG erfasst.

Angaben zu den Restlaufzeiten

Verbindlichkeiten -

Restlaufzeit bis zu 1 Jahr	Euro	1.512.036,62
Restlaufzeit größer 5 Jahre	Euro	923.376,55
	Euro	2.435.413,17

Haftungsverhältnisse

Es bestehen Bankbürgschaften i. H. v. 493.149,00 Euro.

Sonstige Angaben

Die durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahres im Unternehmen beschäftigen Arbeitnehmer betrug: 49.

Nach Abschluss des Geschäftsjahres sind keine Vorgänge von besonderer Bedeutung eingetreten.

Als Geschäftsführer war im Geschäftsjahr bestellt:

• Herr Christoph Roweda

Sprockhövel, 15.08.2024

sonstige Berichtsbestandteile

Sprockhövel, den 15.08.2024

gez. Christoph Roweda

Angaben zur Feststellung:

Der Jahresabschluss wurde am 15.08.2024 festgestellt.