Leinefelder Wohnungsbaugenossenschaft eG

Leinefelde-Worbis

Jahresabschluss zum 31.12.2007

Bilanz

Aktiva	31. Dezember
	2007		2006
	€	€	€
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände		3,00	3,00
II. Sachanlagen
1. Grundstücke mit Wohnbauten	31.630.693,38		30.403.454,38
2. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattungen	8.297,00		10.340,00
3. Anlagen im Bau	237.782,74	31.876.773,12	1.242.645,13
III. Finanzanlagen
Anteile an verbundenen Unternehmen		100.320,00	100.000,00

B. Umlaufvermögen
I. Zum Verkauf bestimmte Grundstücke und andere Vorräte
Unfertige Leistungen		1.161.380,59	1.105.549,02

II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Vermietung	46.303,14		47.901,00
2. Forderungen aus anderen Lieferungen und Leistungen	4.449,80		13.069,88
3. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	2.077,70		0,00
4. Sonstige Vermögensgegenstände	91.821,18	144.651,82	194.895,88

III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks		3.297.931,94	3.363.328,11

Bilanzsumme		36.581.060,47	36.481.186,40

Passiva	31. Dezember
	2007		2006
	€	€	€
A. Eigenkapital
I. Geschäftsguthaben
1. der mit Ablauf des Geschäftsjahres ausgeschiedenen Mitglieder	44.850,58		46.440,55
2. der verbleibenden Mitglieder	652.454,71		684.789,95
3. aus gekündigten Geschäftsanteilen	7.278,49		20.680,63
Rückständige fällige Einzahlungen auf Geschäftsanteile: 11.054,22 €			(21.014,87 €)

II. Kapitalrücklage		36.528,87	34.803,87

III. Ergebnisrücklagen
1. Sonderrücklage gemäß § 27 Abs. 2 DMBilG	3.996.950,99		3.996.950,99
2. Gesetzliche Rücklage	1.109.094,63		1.081.843,63
davon Einstellung aus Geschäftsjahr: 27.251,00 €			(198.302,00)
3. Andere Ergebnisrücklagen	9.302.941,55	14.408.987,17	9.057.685,80
davon Einstellung aus Geschäftsjahr: 245.255,75 €			(1.401.046,53)
Bilanzgewinn/-verlust		0,00	0,00
Eigenkapital insgesamt		15.150.099,82	14.923.195,42

B. Rückstellungen
Sonstige Rückstellungen		385.851,73	148.000,00

C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	19.384.968,49		19.592.356,46
2. Erhaltene Anzahlungen	1.243.149,99		1.252.469,47
3. Verbindlichkeiten aus Vermietung	40.489,51		34.404,75
4. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	256.408,57		399.655,22
5. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	1.111,14		9.734,30
6. Sonstige Verbindlichkeiten	118.688,14	21.045.108,92	121.370,78
davon aus Steuern: 5.343,20 €			(5.567,89)
davon im Rahmen der sozialen Sicherheit: 0,00 €			(592,67)
Bilanzsumme		36.581.060,47	36.481.186,40

Anhang

A. Allgemeine Angaben

Der Abschluss für das Geschäftsjahr 2007 ist nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches, des Genossenschaftsgesetzes sowie der Satzung aufgestellt.

B. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- und Herstellungskosten, dem niedrigeren beizulegenden Wert bzw. dem Erinnerungswert am Bilanzstichtag bewertet, abnutzbares Anlagevermögen vermindert um planmäßige lineare Abschreibungen entsprechend der voraussichtlichen Nutzungsdauer.

Für die Wohn- und Geschäftsbauten wurden 2 % Abschreibungen p.a. angesetzt. Die Abschreibungen auf nachträgliche Anschaffungs- und Herstellungskosten wurden so bemessen, als wären sie zu Beginn des Jahres aufgewendet worden.

Es wurden außerplanmäßige Abschreibungen entsprechend § 253 Abs. 2 Satz 3 HGB in Höhe von 245.471,00 € vorgenommen.

Die Abschreibungssätze für Garagen betragen 5 %, für Außenanlagen 6 % - 10 %. Für Betriebs- und Geschäftsausstattung wurden Abschreibungssätze von 5 % - 33,33 % angewandt.

Immaterielle Vermögensgegenstände wurden zu Anschaffungskosten bewertet und entsprechend der Nutzungsdauer von 4 Jahren linear abgeschrieben.

Die geringwertigen Wirtschaftsgüter wurden im Jahr der Anschaffung in voller Höhe abgeschrieben.

Anteile an verbundenen Unternehmen wurden zu Anschaffungskosten bilanziert.

Unfertige Leistungen beinhalten die noch nicht abgerechneten Betriebskosten für den Zeitraum vom 1.1.2007 bis 31.12.2007 in Höhe von 1.161.380,59 € (Vorjahr: 1.105.549,02 €).

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände wurden zum Nennwert ausgewiesen.

Zum Zeitpunkt der Bilanzaufstellung eingeschätzte nicht einbringbare Forderungen aus Vermietung wurden nach Vorstandsbeschluss ausgebucht. Eine entsprechende Weiterverfolgung wird gewährleistet. Auch wurden Einzelwertberichtigungen auf Forderungen aus Vermietung vorgenommen.

Die Sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewisse Verbindlichkeiten. Die Bewertung ist nach dem Grundsatz der Vorsicht erfolgt.

Die Verbindlichkeiten sind zum Rückzahlungsbetrag passiviert.

C. Erläuterungen zur Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung

I. Bilanz

Zur Entwicklung des Anlagevermögens wird auf den Anlagespiegel verwiesen.

Die Genossenschaft ist 100 %iger Gesellschafter der Leinefelder Hauswart & Service GmbH mit Sitz in 37327 Leinefelde-Worbis. Die Stammeinlage beträgt 100.000,00 €.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände und deren Restlaufzeit stellen sich wie folgt dar:

	insgesamt	bis zu einem Jahr
Forderungen aus Vermietung	46.303,14 €	46.303,14 €
Vorjahr	47.901,00 €	47.901,00 €
Forderungen aus anderen Lieferungen und Leistungen	4.449,80 €	4.449,80 €
Vorjahr	13.069,88 €	13.069,88 €
Forderungen gegen verbundene Unternehmen	2.077,70 €	2.077,70 €
Vorjahr	- €	- €
Sonstige Vermögensgegenstände	91.821,18 €	91.821,18 €
Vorjahr	194.895,88 €	194.895,88 €
Summe	144.651,82 €	144.651,82 €
Vorjahr	255.866,76 €	255.866,76 €

Die Restlaufzeiten liegen unter einem Jahr.

Von den ausgewiesenen Liquiden Mitteln in Höhe von 3.297.931,94 Euro wurden 2.942.723,34 Euro fest angelegt.

Die Sonderrücklage gemäß § 27/2 DMBilG verändert sich gegenüber dem Vorjahr nicht. Sie beträgt zum 31.12.2006 3.996.950,99 Euro.

Die sonstigen Rückstellungen beinhalten folgende wesentliche Rückstellungen für:

Straßenausbaubeiträge	262.421,73 €
Betriebskosten für Hausbewirtschaftung	75.000,00 €

Die Fristigkeiten der Verbindlichkeiten stellen sich wie folgt dar:

	Insgesamt	bis 1 Jahr	1 bis 5 Jahre	über 5 Jahre
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	19.384.968,49 €	741.528,51 €	2.525.749,73 €	16.117.690,25 €
Vorjahr	19.592.356,46 €	1.020.307,46 €	2.438.988,46 €	16.133.060,54 €
Erhaltene Bezahlungen auf Bestellungen	1.243.149,99 €	1.243.149,99 €	- €	- €
Vorjahr	1.252.469,47 €	1.252.469,47 €	- €	- €
Verbindlichkeiten aus
Vermietung	40.489,51 €	40.489,51 €	- €	- €
Vorjahr	34.404,75 €	34.404,75 €	- €	- €
Verbindlichkeiten aus Lieferungen u. Leistungen	256.701,65 €	256.701,65 €	- €	- €
Vorjahr	399.655,22 €	399.655,22 €	- €	- €
Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	1.111,14 €	1.111,14 €	- €	- €
Vorjahr	9.734,30 €	9.734,30 €	- €	- €
Sonstige Verbindlichkeiten	118.688,14 €	118.688,14 €	- €	- €
Vorjahr	121.370,78 €	121.370,78 €	- €	- €
Summe	21.045.108,92 €	2.401.668,94 €	2.112.715,00 €	16.117.690,25 €
Vorjahr	21.409.990,98 €	2.837.941,98 €	2.438.988,46 €	16.133.060,54 €

In der Bilanz nicht erfasste finanzielle Verpflichtungen, die für die Beurteilung der Finanzlage von Bedeutung sind, bestanden zum Bilanzstichtag nicht.

II. Gewinn- und Verlustrechnung

In das Ergebnis 2007 sind außerordentliche Erträge eingeflossen. Sie resultieren im Wesentlichen zu 292.982,60 Euro Erträgen gemäß § 1 AHGV und zu 322.721,53 Euro aus Fördermitteln und Zuschüssen für Abriss.

D. Sonstige Angaben

1. Arbeitnehmer

Die Zahl der im Geschäftsjahr durchschnittlich beschäftigten Arbeitnehmer stellt sich wie folgt dar:

	VZA	TZA	Azubi
Kaufmännische Mitarbeiter	3
Technische Mitarbeiter	2
Gesamt	5

2. Mitgliederbewegung

Stand	Mitglieder	Geschäftsanteile	Geschäftsguthaben
01.01.2007	1.127	4.478	684.789,95 €
31.12.2007	1.122	4.294	652.454,71 €
Entwicklung	- 5	- 184	- 32.335,24 €

Das Geschäftsguthaben der verbleibenden Mitglieder hat sich in 2007 um 32.335,24 Euro vermindert.

Die verbleibenden Mitglieder waren Ende 2007 mit 4.294 Anteilen an der Genossenschaft beteiligt.

3. Mitglieder des Vorstandes

Paul Schmidt	Vorstand
Wolfgang Jünemann	Vorstand (Nebenerwerb)

5. Mitglieder des Aufsichtsrates

Andrea Gunkel	Vorsitzende
Siegfried Klapprott	Stellv. Vorsitzender
Dieter Kürsten	Schriftführer
Helmut Schönecker	Aufsichtsratsmitglied
Bernd Meißner	Aufsichtsratsmitglied
Josef Frenzel	Aufsichtsratsmitglied

6. Zuständiger Prüfungsverband

Prüfungsverband Thüringer Wohnungsunternehmen e.V.

Regierungsstraße 58

99084 Erfurt

Leinefelde, 10.11.2008

Paul Schmidt	Wolfgang Jünemann
Vorstand der Leinefelder Wohnungsbaugenossenschaft e.G.

Anlagenspiegel

		Anschaffungs-/Herstellungskosten
		Stand zum 1. Januar 2007	Zugänge	Abgänge	Umbuchungen	Stand zum 31. Dez. 2007
		€	€	€	€	€

Immaterielle Vermögensgegenstände		65.617,90	0,00	0,00	0,00	65.617,90

Sachanlagen
	Grundstücke mit Wohnbauten	57.911.420,76	0,00	14.569.424,51	2.456.884,75	45.798.881,00
	Betriebs- und Geschäftsausstattungen	120.519,93	0,00	0,00	0,00	120.519,93
	Anlagen im Bau	1.242.645,13	1.452.022,36	0,00	-2.456.884,75	237.782,74
	Sachanlagevermögen	59.274.585,82	1.452.022,36	14.569.424,51	0,00	46.157.183,67

Finanzanlagen
	Anteile an verbundenen Unternehmen	100.000,00	0,00	0,00	0,00	100.000,00
	Beteiligungen	0,00	320,00	0,00	0,00	320,00
	Anlagevermögen gesamt	59.440.203,72	1.452.342,36	14.569.424,51	0,00	46.323.121,57

		Abschreibung
		kumuliert zum 1. Januar 2007	des Geschäftsjahres	auf Abgänge	kumuliert zum 31. Dez. 2007
		€	€	€	€

Immaterielle Vermögensgegenstände		65.614,90	0,00	0,00	65.614,90

Sachanlagen
	Grundstücke mit Wohnbauten	27.507.966,38	1.229.645,75	14.569.424,51	14.168.187,62
	Betriebs- und Geschäftsausstattungen	110.179,93	2.043,00	0,00	112.222,93
	Anlagen im Bau	0,00	0,00	0,00	0,00
	Sachanlagevermögen	27.618.146,31	1.231.688,75	14.569.424,51	14.280.410,55

Finanzanlagen
	Anteile an verbundenen Unternehmen	0,00	0,00	0,00	0,00
	Beteiligungen	0,00	0,00	0,00	0,00
	Anlagevermögen gesamt	27.683.761,21	1.231.688,75	14.569.424,51	14.346.025,45

		Buchwerte
		zum 31. Dez. 2007	zum 31. Dez. 2006
		€	€

Immaterielle Vermögensgegenstände		3,00	3,00

Sachanlagen
	Grundstücke mit Wohnbauten	31.630.693,38	30.403.454,38
	Betriebs- und Geschäftsausstattungen	8.297,00	10.340,00
	Anlagen im Bau	237.782,74	1.242.645,13
	Sachanlagevermögen	31.876.773,12	31.656.439,51

Finanzanlagen
	Anteile an verbundenen Unternehmen	100.000,00	100.000,00
	Beteiligungen	320,00	0,00
	Anlagevermögen gesamt	31.977.096,12	31.756.442,51

Leinefelder Wohnungsbau-Genossenschaft e G