HBDS Verwaltungsgesellschaft mbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2010 bis zum 31.12.2010

BILANZ

AKTIVA

	Euro	Gesamtjahr/Stand Euro	Euro	Vorjahr Euro
A. Anlagevermögen
I. Sachanlagen		45.610,00		110.348,75
II. Finanzanlagen		40.082,29		20.400,00
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte		183.846,50		0,00
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände		65.272,12		66.038,29
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks		57.701,62		1.029,64
C. Rechnungsabgrenzungsposten		0,00		48,74
D. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag		0,00		46.567,39
Summe Aktiva		392.512,53		244.432,81

PASSIVA

	Euro	Gesamtjahr/Stand Euro	Euro	Vorjahr Euro
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital		25.000,00		25.000,00
II. Verlustvortrag		-71.567,39		-24.920,41
III. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag		181.281,16		-46.646,98
nicht gedeckter Fehlbetrag		0,00		46.567,39
B. Rückstellungen		61.974,55		3.500,00
C. Verbindlichkeiten		195.824,21		240.932,81
Summe Passiva		392.512,53		244.432,81

ANHANG

Die Gesellschaft wurde durch notariellen Vertrag vom 28. März 2007 im Wege der Bargründung errichtet. Die Eintragung in das Handelsregister beim Amtsgericht Charlottenburg erfolgte am 20. Juni 2007 in der Abteilung B unter der Nr. 107993 B. Die Gesellschaft nahm ihre Tätigkeit zum 1. April 2007 auf.

Der Jahresabschluss der HBDS Verwaltungsgesellschaft mbH wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuchs aufgestellt. Die Gesellschaft überschreitet nicht die Größenkriterien für kleine Kapitalgesellschaften gemäß § 267 Abs. 1 HGB, sie ist daher nach § 264 Abs. 1 Satz 4 HGB nicht zur Aufstellung eines Lageberichtes verpflichtet.

Angaben, die wahlweise in der Bilanz, in der Gewinn- und Verlustrechnung oder im Anhang gemacht werden können, sind überwiegend im Anhang aufgeführt.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

Angabe und Erläuterung von nicht vergleichbaren Vorjahreszahlen

Der Jahresabschluss enthält einzelne Posten, deren Werte mit den Vorjahreszahlen nicht vergleichbar sind.

Anlagevermögen, das zum Verkauf bestimmt war, wurde daher unter Vorratsvermögen ausgewiesen.

Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände linear vorgenommen.

Die Finanzanlagen wurden wie folgt angesetzt und bewertet:

- Anteile an verbundenen Unternehmen zu Anschaffungskosten

- Ausleihungen zum Nennwert

Die Vorräte wurden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände wurden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.

Die Steuerrückstellungen beinhalten die das Geschäftsjahr betreffenden, noch nicht veranlagten Steuern.

Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Angaben zur Bilanz

Angaben zu Ausleihungen, Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern (§ 42 Abs. 3 GmbHG / § 264c Abs. 1 HGB)

Gegenüber den Gesellschaftern bestehen die nachfolgenden Rechte und Pflichten:

Sachverhalte	Betrag
	EUR
Verbindlichkeiten	100.319,75

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr beträgt EUR 140.283,05 (Vorjahr: EUR 221.825,88).

Sonstige Angaben

Namen der Geschäftsführer

Während des abgelaufenen Geschäftsjahrs wurden die Geschäfte des Unternehmens durch folgende Personen geführt:

Geschäftsführer:

Stefan Zimmermann

ausgeübter Beruf:

Kaufmann

Angaben über den Anteilsbesitz an anderen Unternehmen von mind. 20 Prozent der Anteile

Gemäß § 285 Nr. 11 HGB wird über nachstehende Unternehmen berichtet:

Firmenname / Sitz	Anteilshöhe	Jahresergebnis	Eigenkapital
		EUR	EUR
ACREST Property Group GmbH	50,00%	1.055.595,81	25.000,00

Auf die Aufstellung des weiteren Anteilsbesitzes wurde verzichtet, da diese Aufstellung nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung von untergeordneter Bedeutung ist.

Unbeschränkte Haftung an Unternehmen

Die Gesellschaft ist unbeschränkt haftender Gesellschafter folgender Unternehmen:

Name	Grundstücksgesellschaft ACREST alpha GmbH & Co KG
Sitz	Berlin
Rechtsform	Kommanditgesellschaft

Unterschrift der Geschäftsführung

Berlin, 13. Februar 2012	Zimmermann
Ort, Datum	Unterschrift

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 28.02.2012