W & P Dienstleistungsgesellschaft mbH

Oldenburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2014 bis zum 31.12.2014

BILANZ

AKTIVA

	Euro	Gesamtjahr/Stand Euro	Euro	Vorjahr Euro
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
II. Sachanlagen		71.123		104.491
III. Finanzanlagen
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte		12.337		13.233
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände		299.422		324.742
III. Wertpapiere
IV. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks		259.972		110.473
C. Rechnungsabgrenzungsposten
Summe Aktiva		642.854		552.939

PASSIVA

	Euro	Gesamtjahr/Stand Euro	Euro	Vorjahr Euro
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital		26.000		26.000
II. Kapitalrücklage
III. Sonderposten Öffentliche Fördermittel		11.465		44.464
IV. Gewinnvortrag/Verlustvortrag		315.643		273.523
V. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag		78.182		42.119
B. Rückstellungen		181.272		125.058
C. Verbindlichkeiten		30.292		41.775
D. Rechnungsabgrenzungsposten
Summe Passiva		642.854		552.939

ANHANG

W & P Dienstleistungsgesellschaft mbH

Anhang zum 31. Dezember 2014

Allgemeines

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne von § 267 Abs. 1 HGB. Das Gliederungsschema des § 266 HGB wurde durch die Vorgaben der Pflege-Buchführungsverordnung (PBV) erweitert.

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt worden.

Ein Lagebericht nach § 264 Abs. 1 Satz 3 HGB wurde nicht aufgestellt.

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Das Sachanlagevermögen wird zu Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige nutzungsbedingte Abschreibungen, angesetzt. Planmäßige Abschreibungen auf Sachanlagen werden linear und zeitanteilig vorgenommen; die Nutzungsdauer beträgt zwei bis zehn Jahre. Für bewegliche Anlagegüter mit Anschaffungskosten von mehr als 150,00 EUR bis 1.000,00 EUR wird ein Sammelposten gebildet, der linear über 5 Jahre abgeschrieben wird.

Die Vorräte werden zu Anschaffungskosten oder zu niedrigeren beizulegenden Werten angesetzt.

Bei den Forderungen werden erkennbare Einzelrisiken durch Wertberichtigungen berücksichtigt. Eine Pauschalwertberichtigung zu Forderungen war nicht zu bilden.

Der Sonderposten aus öffentlichen Fördermitteln wird entsprechend der Nutzungsdauer der bezuschussten Wirtschaftgüter und des Verwendungszweckes zeitanteilig aufgelöst.

Die übrigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewisse

Verpflichtungen.

Die übrigen Forderungen und Verbindlichkeiten werden zum Nennwert bzw. Rückzahlungsbetrag bilanziert.

Die Vorschriften des BilMoG wurden angewandt; eine Abgrenzung latenter Steuern wurde wegen Geringfügigkeit nicht vorgenommen.

Erläuterungen der Bilanz

Die Entwicklung des Anlagevermögen ist als Anlage beigefügt.

Die Forderungen beinhalten nur solche mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr.

Die Verbindlichkeiten haben Restlaufzeiten bis zu einem Jahr; die Verbindlichkeiten gegenüber der Gesellschafterin betreffen Finanzierungsvorgänge und solche aus Lieferungen und Leistungen.

Erläuterungen der Gewinn- und Verlustrechnung

Erträge und Aufwendungen wurden periodisch abgegrenzt. Die Gliederung der Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach der Pflege-Buchführungsordnung (PBV) vorgenommen.

Sonstige Angaben

1.	Organe der Gesellschaft

Geschäftsführung

Kurt Bullenkamp, Oldenburg

Wolfgang Barkow, Garrel

Gregor G. Hollenstein, Oldenburg

Die Angabe der Gesamtbezüge der Geschäftsführung gemäß § 285 Nr. 9 HGB

unterbleibt in Anwendung des § 286 Abs. 4 HGB.

1.	Haftungsverhältnisse

Verbindlichkeiten aus Bürgschaften, Wechsel- und

Scheckbürgschaften 4.000.000,00 EUR

davon zugunsten der Wille & Bullenkamp & Barkow

Grundstücksgesellschaft Holtland GbR: 4.000.000,00 EUR

Verbindlichkeiten aus der Bestellung für Sicherheiten

für fremde Verbindlichkeiten 71.123,00 EUR

davon zugunsten der Wille & Bullenkamp & Barkow

Grundstücksgesellschaft Holtland GbR aus Sicherungsüber-

eignung des Inventars in der Betriebsstätte Holtland: 71.123,00 EUR

Oldenburg, den 28. Juli 2015

- Kurt Bullenkamp- -Wolfgang Barkow- -Gregor G. Hollenstein-

Oldenburg, den 28. Juli 2015

gez. Wolfgang Barkow, Kurt Bullenkamp, Gregor G. Hollenstein

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 30.07.2015