Anke Reincke Häusliche Krankenpflege und Seniorenbetreuung GmbH

Bad Saarow

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz

Aktiva
	31.12.2023 EUR	31.12.2022 EUR
A. Anlagevermögen	533.271,62	321.200,62
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	20.784,00	22.241,00
1. entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	14.834,00	22.241,00
2. geleistete Anzahlungen	5.950,00
II. Sachanlagen	492.487,62	283.959,62
1. Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte mit Betriebsbauten einschließlich der Betriebsbauten auf fremden Grundstücken	104.323,62	85.949,62
2. Einrichtungen und Ausstattungen ohne Fahrzeuge	215.726,00	82.155,00
3. Fahrzeuge	172.438,00	115.855,00
III. Finanzanlagen	20.000,00	15.000,00
1. Beteiligungen	20.000,00	15.000,00
B. Umlaufvermögen	4.382.479,56	2.993.663,55
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	3.753.371,58	2.810.465,03
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	3.463.875,63	2.494.854,21
2. Forderungen aus öffentlicher Förderung	0,00	6.248,95
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	0,00	6.248,95
3. sonstige Vermögensgegenstände	289.495,95	309.361,87
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	75.973,50	46.226,85
II. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	629.107,98	183.198,52
C. Rechnungsabgrenzungsposten	17.619,05	17.437,53
davon Disagio	0,00	14,26
Aktiva	4.933.370,23	3.332.301,70

Passiva
	31.12.2023 EUR	31.12.2022 EUR
A. Eigenkapital	2.548.007,93	1.685.334,54
I. Gezeichnetes Kapital	27.500,00	27.500,00
II. Kapitalrücklage	1.042.244,48	1.042.244,48
III. Gewinnvortrag	465.590,06	718.278,34
IV. Jahresüberschuss	1.012.673,39	-102.688,28
B. Sonderposten aus Zuschüssen und Zuweisungen zur Finanzierung des Sachanlagevermögens	7.081,00	9.583,00
I. Sonderposten aus öffentlichen Fördermitteln für Investitionen	7.081,00	9.583,00
C. Rückstellungen	104.735,46	59.241,41
1. Steuerrückstellungen	36.105,25	8.573,20
2. sonstige Rückstellungen	68.630,21	50.668,21
D. Verbindlichkeiten	2.270.733,34	1.578.142,75
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	517.707,19	335.280,26
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	281.031,68	251.622,82
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	1.646.116,55	1.138.377,22
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	1.646.116,55	1.138.377,22
3. sonstige Verbindlichkeiten	106.909,60	104.485,27
davon aus Steuern	55.990,58	44.931,22
davon im Rahmen der sozialen Sicherheit	1.693,35	28.212,53
davon mit Restlaufzeit bis zu einem Jahr	106.909,60	104.485,27
E. Rechnungsabgrenzungsposten	2.812,50
Passiva	4.933.370,23	3.332.301,70

Gewinn- und Verlustrechnung

	1.1.2023 - 31.12.2023 EUR	1.1.2022 - 31.12.2022 EUR
1. Erträge aus ambulanter, teilstationärer und vollstationärer Pflege sowie aus Kurzzeitpflege	3.314.130,54	2.850.503,43
2. Erträge aus Unterkunft und Verpflegung	35.026,07	33.934,42
3. Erträge aus Zusatz- und Transportleistungen	3.319,53	643,15
4. Erträge aus gesonderter Berechnung von Investitionskosten gegenüber Pflegebedürftigen	55,30	26,85
5. Umsatzerlöse nach § 277 Abs. 1 HGB (PBV), soweit nicht vorstehend enthalten	10.693.929,18	8.338.294,50
6. sonstige betriebliche Erträge	469.735,12	395.292,52
7. Materialaufwand	6.758.361,58	5.492.509,68
a) Lebensmittel	39.978,21	43.254,31
b) Aufwendungen für Zusatzleistungen	265,37
c) Wasser, Energie, Brennstoffe	21.306,94	1.504,00
d) Wirtschaftsbedarf/Verwaltungsbedarf	6.696.811,06	5.447.751,37
8. Personalaufwand	5.476.109,86	5.410.301,78
a) Löhne und Gehälter	4.448.832,33	4.357.709,76
b) soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung	1.027.277,53	1.052.592,02
davon Aufwendungen für Altersversorgung	40.865,00	75.855,38
9. Steuern, Abgaben, Versicherungen	306.228,77	103.407,41
10. Mieten, Pacht, Leasing	603.868,36	568.546,92
11. Erträge aus öffentlicher und nicht-öffentlicher Förderung von Investitionen	56.313,51	13.814,83
12. Erträge aus der Auflösung von Sonderposten	2.502,00	2.502,00
13. Abschreibungen	182.832,22	68.599,40
a) auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen	182.832,22	68.599,40
14. Aufwendungen für Instandhaltung und Instandsetzung (GKV)	87.908,79	16.245,14
15. sonstige betriebliche Aufwendungen	125.273,47	61.000,73
16. Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens		20,81
17. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge	3.284,68	3.386,51
18. Zinsen und ähnliche Aufwendungen	25.039,49	20.496,24
19. Jahresüberschuss	1.012.673,39	-102.688,28

Anhang zum 31. Dezember 2023

A. Allgemeine Erläuterungen
1. Die Gesellschaft wird in der Rechtsform einer GmbH geführt und ist unter der Firma Anke Reincke Häusliche Krankenpflege und Seniorenbetreuung GmbH in das Handelsregister des Amtsgerichts Frankfurt (Oder) unter HRB 18305 eingetragen. Sitz der Gesellschaft ist 15526 Bad Saarow.
2. Der Jahresabschluss zum 31.12.2023 wurde nach den Vorschriften des Dritten Buches des Handelsgesetzbuches in Verbindung mit der Pflegbuchführungsverordnung und des Gesetzes betreffend die Gesellschaften mit beschränkter Haftung erstellt.
3. Die Gesellschaft weist zum Abschlussstichtag die Größenmerkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft gemäß § 267 Abs. 2 HGB auf. Von der rückwirkenden Anwendung zur Erhöhung der monetären Schwellenwerte im § 267 HGB, für Geschäftsjahre die nach dem 31.12.2022 begonnen haben, wurde gebrauch gemacht. Die Rechnungslegungsvorschriften der §§242 ff. HGB, sowie ergänzend die Vorschriften für Kapitalgesellschaften nach den §§ 264 ff. HGB wurden angewandt.
4. Von den größenabhängigen Erleichterungen des § 288 Abs. 1 HGB wurde weitestgehend Gebrauch gemacht, da die Rechtsfolgen der Merkmale nach § 267 Abs. 4 HGB an zwei aufeinanderfolgenden Geschäftsjahren nicht überschritten wurden.
5. Die Gliederung der Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung erfolgte gemäß § 266 HGB bzw. gemäß Gesamtkostenverfahren § 275 Abs. 2 HGB.
B. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Bei der Aufstellung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung werden folgende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden angewandt:
1. Die Ansatz- und Bewertungsmethoden werden stetig angewendet.
2. Die Erstellung des Jahresabschlusses erfolgte unter der Annahme der Unternehmensfortführung § 252 Abs. 1 Nr. 2 HGB.
3. Die erworbenen immateriellen Vermögensgegenstände sind zu Anschaffungskosten abzüglich aufgelaufener Abschreibungen angesetzt. Abschreibungen werden grundsätzlich linear nach der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer vorgenommen. Die Abschreibung erfolgte pro rata temporis.
4. Das Sachanlagevermögen ist zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten abzüglich aufgelaufener Abschreibungen angesetzt. Abschreibungen werden grundsätzlich linear nach der brancheüblichen, betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer vorgenommen.
5. Für geringwertige Wirtschaftsgüter, deren Anschaffungskosten EUR 250,00, aber nicht EUR 1.000,00 überstiegen, wurde in Vorjahren gemäß § 6 Abs. 2a EStG ein Sammelposten gebildet, welcher im Wirtschaftsjahr der Anschaffung, sowie in den folgenden vier Wirtschaftsjahren mit jeweils einem Fünftel gewinnmindernd aufzulösen ist. Für geringwertige Wirtschaftsgüter, deren Anschaffungskosten EUR 250,00, aber nicht EUR 800,00 überstiegen, wurde gemäß § 6 Abs. 2 EStG die Sofortabschreibung gewählt.
6. Die Bewertung der Gegenstände des Vorratsvermögens erfolgt grundsätzlich zu den Anschaffungs- und Herstellungskostennach § 255 HGB
7. Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände werden grundsätzlich zum Nominalwert angesetzt. Bei den Forderungen aus Lieferungen und Leistungen wurden erkennbare Einzelrisiken durch angemessene Wertberichtigungen berücksichtigt.
8. Die flüssigen Mittel sind zu Nominalwerten angesetzt.
9. Die aktiven Rechnungsabgrenzungsposten betreffen Ausgaben vor dem Abschlussstichtag, die Aufwendungen für eine bestimmte Zeit nach diesem Tage darstellen.
10. Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen auf der Grundlage einer vorsichtigen kaufmännischen Beurteilung mit dem notwendigen Erfüllungsbetrag.
11. Der Ansatz der Verbindlichkeiten erfolgt jeweils mit dem Erfüllungsbetrag.
12. Die passiven Rechnungsabgrenzungsposten betreffen Investitionszuschüsse, die über die Nutzungsdauer erfolgswirksam aufgelöst werden.

C. Erläuterungen zur Bilanz
1. Das gezeichnete Kapital beträgt EUR 27.500,00.
2. Zur Verbesserung der Klarheit und Übersichtlichkeit wurden die Angaben im Zusammenhang mit den Verbindlichkeiten zusammengefasst dargestellt.

Verbindlichkeitenspiegel (Vorjahreswerte in Klammern)

	Stand	Restlaufzeit bis	Restlaufzeit bis	Restlaufzeit >
	31.12.2023	1 Jahr	5 Jahre	5 Jahre
	EUR	EUR	EUR	EUR
Verbindlichkeiten ggü.
Kreditinstituten	517.707,19	0,00	517.707,19	0,00
	(335.280,26)	(160.946,56)	(174.333,70)	(0,00)
Verbindlichkeiten aus
Lieferung und Leistungen	1.646.116,55	1.646.116,55	0,00	0,00
	(1.138.377,22)	(1.138.377,22)	(0,00)	(0,00)
sonstige Verbindlichkeiten	106.909,60	106.909,60	0,00	0,00
	(104.485,27)	(104.485,27)	(0,00)	(0,00)
	2.270.733,34	1.753.026,15	517.707,19	0,00
	(1.578.142,75)	(1.403.809,05)	(174.333,70)	(0,00)

D. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung
1. Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren gegliedert.
2. In der Gewinn- und Verlustrechnung sind keine wesentlichen periodenfremden Aufwendungen und Erträge enthalten. Einzelne Erträge und Aufwendungen von außergewöhnlicher Größe oder außergewöhnlicher Bedeutung waren im Geschäftsjahr 2023 nicht zu verzeichnen.
E. Sonstige Angaben
2. Im Geschäftsjahr 2023 wurden im Durchschnitt 129 Mitarbeiter beschäftigt.
3. Die Geschäfte der Gesellschaft wurden im Berichtszeitraum durch Frau Anke Reincke und Herrn Torsten Reincke abgeschlossen.
4. Die Geschäftsführer sind von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

Bad Saarow, den 20.12.2024

gez. Geschäftsführung

sonstige Berichtsbestandteile

Torsten Reincke

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 20.12.2024 festgestellt.