olea GmbH

Hattingen

J A H R E S A B S C H L U S S Z U M 31. D E Z E M B E R 2006

B I L A N Z Z U M 31. DEZEMBER 2006

Aktivseite

	Geschäftsjahr		Vorjahr
	€	€	€
Anlagevermögen
Immaterielle Vermögensgegenstände		47.756,00	10.376,00
Sachanlagen
Betriebs- und Geschäftsausstattung		16.940,00	15.175,00
Finanzanlagen
Sonstige Ausleihungen		4.511,85	5.329,64
Anlagevermögen insgesamt		69.207,85	30.880,64
Umlaufvermögen
Zum Verkauf bestimmte Grundstücke und andere Vorräte
Grundstücke ohne Bauten	0,00		2.390.040,00
Bauvorbereitungskosten	0,00		7.042,65
Unfertige Leistungen	0,00	0,00	634.065,92
Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
Forderungen aus anderen Lieferungen und Leistungen	109,62		6.109,62
Forderungen gegen verbundene Unternehmen	752.892,79		0,00
Sonstige Vermögensgegenstände	92.103,52	845.105,93	2.663,18
Flüssige Mittel
Guthaben bei Kreditinstituten		796.407,70	1.613.505,51
Bilanzsumme		1.710.721,48	4.684.307,52

Passivseite

		Geschäftsjahr		Vorjahr
		€	€	€
Eigenkapital
Gezeichnetes Kapital			1.000.000,00	1.000.000,00
Bilanzgewinn/-verlust
Verlustvortrag		0,00		-83.337,57
Jahresüberschuss		0,00	0,00	83.337,57
Eigenkapital insgesamt			1.000.000,00	1.000.000,00
Rückstellungen
Rückstellungen für Pensionen		448.555,00		425.386,00
Sonstige Rückstellungen		153.752,43	602.307,43	66.889,00
Verbindlichkeiten
Erhaltene Anzahlungen		0,00		704.027,50
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen		24.128,19		29.948,47
Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen		0,00		2.377.078,15
Sonstige Verbindlichkeiten		84.285,86	108.414,05	80.978,40
davon aus Steuern:	8.551,02 €			(80.978,40)
davon im Rahmen
der sozialen Sicherheit:	0,00 €			(0,00)
Bilanzsumme			1.710.721,48	4.684.307,52

Anhang zum Jahresabschluss 2006

A. Allgemeine Angaben

Die Gliederung der Bilanz sowie der Gewinn- und Verlustrechnung erfolgte entsprechend der Verordnung über Formblätter für die Gliederung des Jahresabschlusses der Wohnungsunternehmen vom 6. März 1987. Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

In der Gliederung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung ergab sich keine Veränderung.

B. Erläuterungen zu den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Bei der Aufstellung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung wurden folgende

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden angewandt:

Die immateriellen Vermögensgegenstände sind zu Anschaffungskosten, vermindert um zeitanteilige Abschreibung, angesetzt.

Das Sachanlagevermögen ist zu Anschaffungskosten, vermindert um zeitanteilige Abschreibung, bewertet. Für Zugänge in 2006 sind als Anschaffungskosten die Fremdkosten angesetzt.

Die Abschreibungen wurden bei folgenden Vermögensgegenständen entsprechend der geschätzten Nutzungsdauer nach der linearen Methode berechnet.

Die angewandte Abschreibungsdauer beträgt bei

- Immateriellen Vermögensgegenständen 3 Jahre

- Betriebs- und Geschäftsausstattung 3-7 Jahre

Geringwertige Wirtschaftsgüter im Wert bis zu je € 410 werden im Jahr der Anschaffung in voller Höhe abgeschrieben und als Abgang ausgewiesen.

Die sonstige Ausleihungen sind mit den Rückzahlungsbeträgen bilanziert.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind zu Nominalwerten bewertet.

Die Pensionsrückstellung ist aufgrund eines versicherungsmathematischen Gutachtens unter Zugrundelegung der Richttafeln 2005 G von Dr. Klaus Heubeck nach dem Teilwertverfahren mit einem Rechnungszinsfuß von 6 % ermittelt worden.

Die Altersteilzeitrückstellung ist mit einem Rechnungszinsfuß von 5,5 % ermittelt worden.

Verbindlichkeiten sind mit dem Rückzahlungsbetrag bilanziert.

C. Erläuterungen zur Bilanz

Bilanz

Entwicklung des Anlagevermögens

Sämtliche in den Vorjahren bilanzierten "Unfertige Leistungen" für Betreuungsleistungen sind zum 31.12.2006 abgerechnet worden (Vorjahr € 634.065,92).

In der Position "Sonstige Vermögensgegenstände" sind keine Beträge enthalten, die erst nach dem Abschlussstichtag rechtlich entstehen.

Sämtliche Forderungen haben eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr.

Die "sonstigen Rückstellungen" setzen sich wie folgt zusammen:
Rückstellungen	Geschäftsjahr	Vorjahr
	€	€
Prüfungskosten und Kosten der Veröffentlichung	10.500,00	0,00
Berufsgenossenschaft	8.000,00	5.200,00
Jubiläumszuwendungen	10.280,00	8.615,00
Urlaubsreste	10.603,00	17.240,00
Überstunden/Mehrarbeit	38.953,00	35.834,00
Altersteilzeit	75.416,43	0,00
Gesamtbetrag	153.752,43	66.889,00

In den Verbindlichkeiten sind keine Beträge enthalten, die erst nach dem Abschlussstichtag rechtlich entstehen.

Von den Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr:

Verbindlichkeiten	Geschäftsjahr	Vorjahr
	€	€
Erhaltene Anzahlungen	0,00	704.027,50
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	24.128,19	29.948,47
Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	0,00	69.578,15
Sonstige Verbindlichkeiten	84.285,86	80.978,40
Gesamtbetrag	108.414,05	884.532,52

Verbindlichkeitenspiegel

D. Sonstige Angaben

Alleinige Gesellschafterin der Unternehmung ist die HWG eG in Hattingen.

Am 26. September 2005 wurde zwischen der olea GmbH und der HWG eG ein Gewinnabführungsvertrag abgeschlossen, der am 06. Dezember ins Handelsregister der olea GmbH eingetragen wurde. Danach ist der gesamte Fehlbetrag 2006 von der HWG eG zu übernehmen.

Die Verlustübernahme in Höhe von 629.166,67 € sowie 123.726,12 € aus dem Verrechnungsverkehr HWG / olea wurden als Forderung gegen verbundene Unternehmen bilanziert.

Die Zahl der im Geschäftsjahr durchschnittlich beschäftigten Arbeitnehmer betrug:

Vollbeschäftigte		Teilzeitbeschäftigte
Kaufmännische Mitarbeiter	6	1
Technische Mitarbeiter	8	-
Mitarbeiter im Regiebetrieb	4	-

Mitglieder der Geschäftsführung:

Erika Müller - Finkenstein Geschäftsführerin (ab 13.05.2006)

Michael Schlüsener Geschäftsführer (ab 01.03.2007)

Burkhard Sibbe Geschäftsführer (bis 31.05.2006)

Udo Spieckermann Geschäftsführer (bis 10.08.2006)

Mitglieder des Aufsichtsrates:

Bernd Reiff, Professor Dipl.-Ing, Vorsitzender

Geschäftsführer i. R.

Thomas Klein, Rechtsanwalt, stellv. Vorsitzender

Michael Bartelt, Beamter

Karl-Heinz Smits, Geschäftsführer i. R.

Hans Bieda, Sparkassendirektor i. R.

Bei den "Sonstigen Ausleihungen" in Höhe von € 4.511,85 handelt es sich ausschließlich um nicht erlaubnispflichtige Arbeitgeberdarlehen.

Die Geschäftsführung
Müller - Finkenstein
Schlüsener

hwg services GmbH