GVB-geliMED GmbH

Bad Segeberg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz

Aktiva
	31.12.2023 EUR	31.12.2022 EUR
A. Anlagevermögen	2.786.190,71	1.848.732,25
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	50.639,00	70.558,00
II. Sachanlagen	1.934.156,33	1.778.174,25
III. Finanzanlagen	801.395,38
B. Umlaufvermögen	2.344.276,59	2.995.943,48
I. Vorräte	1.290.158,67	1.536.812,00
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	738.707,78	947.575,97
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	19.652,42	247.342,88
davon gegen Gesellschafter	7.750,00	171.247,37
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	315.410,14	511.555,51
C. Rechnungsabgrenzungsposten	1.456,33	2.624,02
Aktiva	5.131.923,63	4.847.299,75

Passiva
	31.12.2023 EUR	31.12.2022 EUR
A. Eigenkapital	2.777.619,74	2.318.676,36
I. Gezeichnetes Kapital	50.000,00	50.000,00
II. Kapitalrücklage	399.113,20	399.113,20
III. Gewinnvortrag	1.809.563,55	1.185.974,11
IV. Jahresüberschuss	518.942,99	683.589,05
B. andere Sonderposten	239.350,00	247.556,00
C. Rückstellungen	89.800,00	247.170,00
D. Verbindlichkeiten	2.025.153,89	2.033.897,39
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	720.751,51	1.053.270,63
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	1.304.402,38	980.626,76
Passiva	5.131.923,63	4.847.299,75

Anhang

GVB-geliMED GmbH, Bad Segeberg

Anhang für das Geschäftsjahr 2023

I. Allgemeine ErläuterungenDie GVB-geliMED GmbH hat ihren Sitz in Bad Segeberg und ist in das Handelsregister beim Amtsgericht Kiel eingetragen (Reg.Nr. HRB 18987 KI).
Bei der Aufstellung des Jahresabschlusses sind die Vorschriften des GmbH-Gesetzes, sowie die des HGB über die Gliederung und den Ausweis der Posten der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung für kleine Kapitalgesellschaften beachtet worden.
Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gem. § 275 Abs. 2 HGB gewählt.
II. Erläuterungen zu Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung
Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze
Das Anlagevermögen ist zu den Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten auf Basis des Vollkostenansatzes abzüglich planmäßiger Abschreibungen bewertet. Dabei wurde auf Zugänge des Jahres 2023 ausschließlich die lineare Abschreibungsmethode auf Basis auch steuerlich zulässiger Nutzungsdauern angewandt. Abschreibungen auf Zugänge des Geschäftsjahres zum Anlagevermögen werden monatsgenau (pro rata temporis) vorgenommen. Vermögensgegenstände mit Anschaffungskosten von bis zu Euro 800,- werden entsprechend den steuerlichen Regelungen sofort in voller Höhe abgeschrieben. Vermögensgegenstände mit Anschaffungskosten zwischen Euro 800,- und Euro 1.000,-werden als Sammelposten aktiviert und mit je 1/5 p.a. abgeschrieben. Diese Handhabung entspricht auch handelsrechtlich den Grundsätzen ordnungsmäßiger Buchführung.
Im Umlaufvermögen sind unfertige und fertige Erzeugnisse mit den Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten auf Vollkostenbasis, ggf. unter Absetzung außerplanmäßiger Abschreibungen auf den niedrigeren Börsen- oder Marktpreis bzw. beizulegenden Wert angesetzt.
Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind mit den Nominalwerten angesetzt, erkennbare Einzelrisiken werden im Wege von Einzelwertberichtigungen berücksichtigt. Dem allgemeinen Kreditrisiko auf Liefer- und Leistungsforderungen wird durch Bildung einer Pauschalwertberichtigung auf nicht einzelwertberichtigte Posten Rechnung getragen.
Rückstellungen werden mit dem nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrag angesetzt - Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr werden mit dem der voraussichtlichen Restlaufzeit entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssatz der letzten 7 Jahre abgezinst.
Die sonstigen Rückstellungen betreffen im Wesentlichen Aufwendungen für Urlaub, Tantieme sowie die Erstellung und Prüfung des Jahresabschlusses.
Die ausschließlich entweder verzinslichen oder kurzfristigen Verbindlichkeiten werden zum Rückzahlungsbetrag angesetzt.
Sonstige Erläuterungen
Die Entwicklung des Anlagevermögens sowie die Abschreibungen des Geschäftsjahres sind dem als Anlage beigefügten Anlagenspiegel zu entnehmen.
Von den Verbindlichkeiten haben TEUR 1.265 (TEUR 965) eine Laufzeit von mehr als fünf Jahren.
Die Geschäftsführung schlägt vor, den Jahresüberschuss 2023 TEUR 518 (TEUR 683) durch Gesellschafterbeschluss auf neue Rechnung vorzutragen.
III. Sonstige Angaben
Anzahl der Arbeitnehmer
Die durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahrs beschäftigten Arbeitnehmer beträgt 23 (18).

IV. Geschäftsführung
Geschäftsführer war im Berichtsjahr
Herr Michael Claus Romin, Bad Segeberg
Frau Laura-Sophie Geiselberger, Bad Segeberg (ab 23.10.2023)
Beide sind alleinvertretungsberechtigt und von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.
Vorschüsse oder Kredite waren an die Geschäftsführung nicht gewährt.

Bad Segeberg, den 23. Juli 2024

sonstige Berichtsbestandteile

gez. M. Romin

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 23.07.2024 festgestellt.