HERDA Maschinenbau GmbH

Schmalkalden

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2011 bis zum 31.12.2011

Bilanz

Aktiva
	31.12.2011 EUR	31.12.2010 EUR
A. Anlagevermögen	19.789,00	29.476,50
I. Sachanlagen	19.789,00	29.476,50
1. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	19.789,00	29.476,50
B. Umlaufvermögen	367.051,07	261.283,50
I. Vorräte	32.481,85	34.158,20
1. unfertige Erzeugnisse, unfertige Leistungen	7.303,00	7.987,23
2. fertige Erzeugnisse und Waren	25.178,85	26.170,97
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	330.609,71	224.324,73
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	71.706,08	70.078,87
2. sonstige Vermögensgegenstände	258.903,63	154.245,86
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	3.959,51	2.800,57
C. Rechnungsabgrenzungsposten	616,23	1.882,38
Bilanzsumme, Summe Aktiva	387.456,30	292.642,38

Passiva
	31.12.2011 EUR	31.12.2010 EUR
A. Eigenkapital	172.442,00	80.695,28
I. gezeichnetes Kapital	51.150,00	51.150,00
II. Gewinnvortrag	29.545,28	18.251,19
III. Jahresüberschuss	91.746,72	11.294,09
B. Rückstellungen	54.906,67	17.386,70
1. Steuerrückstellungen	32.796,67	1.656,70
2. sonstige Rückstellungen	22.110,00	15.730,00
C. Verbindlichkeiten	160.107,63	194.560,40
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	0,00	42.696,85
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	87.383,10	82.403,92
3. sonstige Verbindlichkeiten	72.724,53	69.459,63
Bilanzsumme, Summe Passiva	387.456,30	292.642,38

Anhang für das Geschäftsjahr 2011

Allgemeine Angaben

Der vorliegende Jahresabschluss ist nach den §§ 242 ff. und den §§ 264 ff. des Handelsgesetzbuches (HGB) und den Vorschriften des Gesetzes betreffend die Gesellschaften mit beschränkter Haftung (GmbHG) sowie den einschlägigen Bestimmungen des Gesellschaftsvertrags aufgestellt.

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB.

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist entsprechend § 275 Abs. 2 HGB nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

Die Gesellschaft nimmt die für kleine Kapitalgesellschaften geltenden Angaben-erleichterungen der §§ 274a, 276 und 288 HGB teilweise in Anspruch.

Die Gesellschaft hat von der Befreiungsvorschrift nach § 264 Abs. 1 Satz 4 HGB Gebrauch gemacht und auf die Aufstellung eines Lageberichts verzichtet.

Grundsätze zur Bilanzierung und Bewertung

Sachanlagen werden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten, solche mit zeitlich begrenzter Nutzungsdauer abzüglich planmäßiger Abschreibungen, angesetzt. Die beweglichen Vermögensgegenstände werden entsprechend der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer pro rata temporis linear abgeschrieben.

Die Anschaffungskosten der Zugänge an beweglichen geringwertigen Vermögensgegenständen mit Anschaffungskosten im Einzelnen von mehr als EUR 150,00 bis EUR 1.000,00 werden in den Sammelposten nach § 6 Abs. 2a EStG einbezogen und im Jahr des Zugangs und den folgenden vier Jahren linear aufgelöst.

Die Bewertung der Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und Waren erfolgt zu Anschaffungskosten unter Berücksichtigung von Anschaffungsnebenkosten und Preisminderungen bzw. zum niedrigeren beizulegenden Wert.

Die unfertigen und fertigen Erzeugnisse werden zu Herstellungskosten bewertet. Diese umfassen neben den Material- und den Fertigungseinzelkosten auch angemessene Teile der Material- und Fertigungsgemeinkosten sowie den anteiligen Werteverzehr des Anlagevermögens.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind mit dem Nominalbetrag angesetzt. Erkennbaren Einzelrisiken ist durch Bildung angemessener Einzelwertberichtigungen, dem allgemeinen Ausfall- und Kreditrisiko durch eine Pauschalwertberichtigung ausreichend Rechnung getragen worden.

Unverzinsliche Forderungen mit einer Restlaufzeit von über einem Jahr werden abgezinst.

Wertpapiere des Umlaufvermögens sind zu Anschaffungskosten oder mit dem niedrigeren Börsenkurs am Abschlussstichtag bewertet.

Die flüssigen Mittel sind in Höhe ihres Nennwerts angesetzt.

Ausgaben vor dem Abschlussstichtag, soweit sie Aufwand für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen, sind unter dem Rechnungsabgrenzungsposten aktiv abgegrenzt.

Bei Bildung der Rückstellungen ist den erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten angemessen Rechnung getragen worden. Sie sind in Höhe des notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt.

Die Verbindlichkeiten werden mit dem jeweiligen Erfüllungsbetrag passiviert.

Angaben zu einzelnen Posten der Bilanz

Anlagevermögen

Die Entwicklung der einzelnen Posten des Anlagevermögens ist unter Angabe der Abschreibungen des Geschäftsjahrs in der Anlagenentwicklung dargestellt

Umlaufvermögen

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände stellen sich wie folgt dar:

	Geschäftsjahr 2011	davon mit Restlaufzeit mehr als 1 Jahr	Vorjahr 2010	davon mit Restlaufzeit mehr als 1 Jahr
	TEUR	TEUR	TEUR	TEUR
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	71,7	0,0	70,1	0,0
sonstige Vermögensgegenstände	258,9	0,0	154,2	0,0

Die sonstigen Vermögensgegenstände enthalten Forderungen gegenüber verbundenen Unternehmen von EUR 242.177,83.

Eigenkapital

Das Stammkapital von EUR 51.150,00 ist mit dem Nennbetrag angesetzt.

Sonstige Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen enthalten im Wesentlichen Urlaubsverpflichtungen, Gewährleistungen und Kosten für Erstellung des Jahresabschlusses sowie der Steuererklärungen.

Verbindlichkeiten

Die Restlaufzeiten der Verbindlichkeiten gliedern sich wie folgt:

	Geschäftsjahr 2011	davon mit Restlaufzeit bis 1 Jahr	davon mit Restlaufzeit von 1 bis 5 Jahre	davon mit Restlaufzeit mehr als 5 Jahre
	TEUR	TEUR	TEUR	TEUR
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	0,0	0,0	0,0	0,0
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	87,4	87,4	0,0	0,0
sonstige Verbindlichkeiten	72,7	48,4	24,3	0,0

	Vorjahr 2010	davon mit Restlaufzeit bis 1 Jahr	davon mit Restlaufzeit von 1 bis 5 Jahre	davon mit Restlaufzeit mehr als 5 Jahre
	TEUR	TEUR	TEUR	TEUR
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	42,7	42,7	0,0	0,0
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	82,4	82,4	0,0	0,0
sonstige Verbindlichkeiten	69,5	39,8	29,7	0,0

Sonstige Angaben

Geschäftsführung

Während des abgelaufenen Geschäftsjahres lag die Führung der Geschäfte unverändert bei Herrn Erik Herr.

Die Voraussetzungen des § 264 Abs. 2 Satz 2 HGB liegen hinsichtlich dieses Jahresabschlusses nicht vor.

Soweit dieser Anhang keine Angaben über sonstige, nach den §§ 264 ff, 284 ff HGB angabepflichtigen Sachverhalte enthält, haben diese im Geschäftsjahr nicht vorgelegen.

Erfurt, den

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Geschäftsführer

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am 4.12.2012.

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