BerlinPrime Property 13 GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2011 bis zum 31.12.2011

BILANZ

AKTIVA

	Euro	Gesamtjahr/Stand Euro	Euro	Vorjahr Euro
A. Anlagevermögen		2.092.071,35		2.131.349,96
I. Immaterielle Vermögensgegenstände		0,00		0,00
II. Sachanlagen		2.092.071,35		2.131.349,96
III. Finanzanlagen		0,00		0,00
B. Umlaufvermögen		126.689,29		110.559,18
I. Vorräte		78.228,65		63.128,95
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände		45.720,50		47.386,78
III. Wertpapiere		0,00		0,00
IV. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks		2.740,14		43,45
C. Rechnungsabgrenzungsposten		1.220,00		3.660,00
Summe Aktiva		2.219.980,64		2.245.569,14

PASSIVA

	Euro	Gesamtjahr/Stand Euro	Euro	Vorjahr Euro
A. Eigenkapital		252.200,83		256.591,15
I. Gezeichnetes Kapital		25.000,00		25.000,00
II. Kapitalrücklage		476.000,00		476.000,00
III. Gewinnrücklagen		0,00		0,00
IV. Gewinnvortrag/Verlustvortrag		-244.408,85		-190.702,49
V. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag		-4.390,32		-53.706,36
B. Rückstellungen		13.281,83		13.714,55
C. Verbindlichkeiten		1.947.484,52		1.974.512,68
D. Rechnungsabgrenzungsposten		7.013,46		750,76
Summe Passiva		2.219.980,64		2.245.569,14

ANHANG

1. ALLGEMEINE ANGABEN ZUM JAHRESABSCHLUSS UND ZU DEN BILANZIERUNGS‑ UND BEWERTUNGSMETHODEN

Allgemeine Angaben und Bilanzierungsmethoden

Die Gesellschaft erfüllt die Größenkriterien einer kleinen Kapitalgesellschaft. Der Jahresabschluss wurde unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung nach den Vorschriften der §§ 242 bis 256 und §§ 264 bis 288 HGB sowie den Sondervorschriften des GmbH‑Gesetzes und der Verordnung über Formblätter für die Gliederung des Jahresabschlusses von Wohnungsunternehmen aufgestellt.

Die Gewinn‑ und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren nach § 275 Abs. 2 HGB aufgestellt.

Bewertungsmethoden

Das Sachanlagevermögen ist zu Anschaffungskosten zuzüglich Anschaffungsnebenkosten angesetzt und wird, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen, vermindert.

Die Vorräte werden zu Anschaffungskosten bzw. dem niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt. Allen erkennbaren Risiken, die sich aus den Leerständen in den jeweiligen Objekten ergeben und somit bei der Abrechnung der unfertigen Leistungen (Betriebskosten) nicht auf die Mieter umlegbar sind, wurde durch Wertberichtigungen Rechnung getragen.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände werden zum Nennwert angesetzt. Sie sind innerhalb eines Jahres fällig.

Die Guthaben bei Kreditinstituten sind zum Nennwert angesetzt.

Im Geschäftsjahr verausgabte Beträge, die Aufwand für einen bestimmten Zeitraum in folgenden Geschäftjahren darstellen, wurden aktivisch abgegrenzt.

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen und werden in Höhe des Erfüllungsbetrages angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist.

Die Verbindlichkeiten werden mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Im Geschäftsjahr vereinnahmte Beträge, die Ertrag für einen bestimmten Zeitraum in folgenden Geschäftsjahren darstellen, wurden passivisch abgegrenzt.

2. ERLÄUTERUNGEN ZU DEN POSTEN DER BILANZ

Anlagevermögen

Die Aufgliederung der Anlageposten und ihre Entwicklung im Geschäftsjahr 2011 ist auf Seite 4 dargestellt.

Da die Immobilien sowohl Wohn‑ als auch Geschäftsbauten betreffen, wurden die Anlageposten zusammengefasst und die Bezeichnung entsprechend angepasst.

Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten sind in Höhe von EUR 47.800,00 innerhalb eines Jahres fällig.

Sicherheiten für die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten in Höhe von EUR 1.605.400,00 bestehen in:

· brieflose Grundschuld über EUR 1,9 Mio.,

· Abtretung der Rechte und Ansprüche bestehender und zukünftiger Mietforderungen und

· Abtretung der Rechte und Ansprüche aus der Swap‑Vereinbarung.

Die anderen Verbindlichkeiten sind innerhalb eines Jahres fällig.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen und Haftungsverhältnisse bestehen nicht.

3. ERGÄNZENDE ANGABEN

Geschäftsführung und Vertretung

Mitglieder der Geschäftsführung waren im Geschäftsjahr 2011:

· Joaquin Ibanez Rodriguez De Torres, Kaufmann, Madrid, Spanien,

· Gonzalo Ibanez Rodriguez De Torres, Kaufmann, Madrid, Spanien,

· Jürgen Terschluse, Kaufmann, Berlin.

Die Geschäftsführer haben die Befugnis, die Gesellschaft jeweils allein zu vertreten. Sie sind von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

Berlin, 27. Dezember 2012

Die Geschäftsführung

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 14.02.2013