Dittmar & Schneider Gebäudereinigung GmbH

Jena

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2006

Bilanz für Offenlegungszwecke

AKTIVA

	31.12.2006 EUR	31.12.2005 EUR
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	55,00	165,00
II. Sachanlagen	22.064,00	34.414,00
III. Finanzanlagen	0,00	25.564,59
Summe Anlagevermögen	22.119,00	60.143,59
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte	9.631,23	109,09
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	35.731,39	41.774,37
III. Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten	7.035,81	5.430,14
Summe Umlaufvermögen	52.398,43	47.313,60
C. Rechnungsabgrenzungsposten	92,23	290,43
D. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	11.748,03	87.668,36
E. Bilanzsumme	86.357,69	195.415,98

PASSIVA

	31.12.2006 EUR	31.12.2005 EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	25.564,59	25.564,59
II. Verlustvortrag	-25.564,59	-25.564,59
Summe Eigenkapital	0,00	0,00
B. Rückstellungen	15.300,00	17.000,00
C. Verbindlichkeiten	71.057,69	178.415,98
D. Bilanzsumme	86.357,69	195.415,98

Anhang für Offenlegungszwecke

für das Geschäftsjahr zum 31. Dezember 2006

Allgemeine Angaben

Die Gesellschaft gilt gemäß § 267 Abs. 1 HGB als kleine Kapitalgesellschaft.

Der vorliegende Jahresabschluss ist unter Beibehaltung der auf den Vorjahresabschluss angewendeten Gliederungs- und Bewertungsgrundsätze nach den für kleine Kapitalgesellschaften geltenden Vorschriften des Handelsgesetzbuches und den ergänzenden Vorschriften des GmbH-Gesetzes aufgestellt.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren nach § 275 Abs. 2 HGB gewählt.

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Soweit handelsrechtlich zulässig, erfolgte die Bilanzierung und Bewertung im Einklang mit den steuerrechtlichen Bestimmungen.

Bilanzierungsmethoden

Die Wertansätze in der Bilanz der DSG GmbH zum 31. Dezember 2005 wurden unverändert als Bilanzvorträge in neue Rechung übernommen.

Im Jahresabschluss sind sämtliche Vermögensgegenstände, Verbindlichkeiten, Rechnungsabgrenzungsposten, Aufwendungen und Erträge enthalten, soweit gesetzlich nichts anderes bestimmt ist.

Die Posten der Aktiva sind nicht mit Posten der Passiva und Aufwendungen nicht mit Erträgen verrechnet.

Das Anlage- und Umlaufvermögen, das Eigenkapital, die Schulden und Rechnungsabgrenzungsposten sind in der Bilanz gesondert ausgewiesen und hinreichend gegliedert.

Das Anlagevermögen weist nur Gegenstände aus, die bestimmt sind, dem Geschäftsbetrieb dauernd zu dienen.

Rückstellungen sind nur im Rahmen des § 249 HGB gebildet worden.

Bewertungsmethoden

Die Bewertungsmethoden entsprechen den Grundsätzen ordnungsmäßiger Buchführung.

Die Wertansätze der Bilanz des Berichtsjahres entsprechen den Wertansätzen des Vorjahresabschlusses. Bei der Bewertung wird von der Fortführung der Unternehmenstätigkeit ausgegangen. Dem stehen auch tatsächliche und rechtliche Gegebenheiten nicht entgegen.

Im Jahresabschluss ausgewiesene Schuld- und Vermögensgegenstände wurden zum Abschlussstichtag einzeln bewertet.

Es ist vorsichtig bewertet worden, namentlich sind alle vorhersehbaren Risiken und Verluste, die bis zum Abschlussstichtag entstanden sind, berücksichtigt, selbst wenn diese erst zwischen Abschlussstichtag und dem Tag der Aufstellung des Jahresabschlusses bekannt geworden sind.

Gewinne sind nur berücksichtigt, soweit sie am Abschlussstichtag realisiert sind.

Erläuterungen zur Bilanz

Anlagevermögen

Immaterielle Vermögensgegenstände wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die Sachanlagen sind zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen entsprechend der Nutzungsdauer angesetzt.

Die Finanzanlagen wurden zu Anschaffungskosten bzw. soweit erforderlich zum niedrigeren, beizulegenden Wert bewertet.

Umlaufvermögen

Die Vorräte sind nach den folgenden Grundsätzen aktiviert worden:

Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und Waren wurden mit den Anschaffungskosten gemäß § 255 Abs. 1 HGB bzw. unter Beachtung des strengen Niederstwertprinzips mit dem niedrigeren am Abschlussstichtag beizulegenden Wert angesetzt.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände wurden grundsätzlich zum Nominalwert angesetzt. Bei den Forderungen aus Lieferung und Leistungen ist das allgemeine Kreditrisiko durch eine Pauschalwertberichtigung (1 %) berücksichtigt.

Der Kassenbestand und die Guthaben bei Kreditinstituten sind zum Nennwert angesetzt.

Die Rechnungsabgrenzungsposten enthalten die auf nachfolgende Perioden bereits gezahlten Beträge.

Gezeichnetes Kapital

Das gezeichnete Kapital entspricht dem Nennwert. Es ist vollständig eingezahlt.

Die übrigen Eigenkapitalpositionen sind mit dem Nennbetrag angesetzt.

Ergänzend wird darauf hingewiesen, dass in Folge der in den Vorjahren eingetretenen Verluste das Eigenkapital vollständig aufgebraucht ist.

Die Bewertung wurde trotz der bestehenden bilanziellen Überschuldung weiterhin unter der Annahme der Fortführung der Unternehmenstätigkeit (§252 Abs. 1 Nr. 2 HGB) vorgenommen, da die getroffenen Maßnahmen zu einer positiven Fortführungsprognose führen.

Rückstellungen

Die Rückstellungen beinhalten sämtliche, nach vorsichtiger kaufmännischer Beurteilung erkennbaren Risiken und ungewisse Verbindlichkeiten.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten sind mit ihrem Rückzahlungsbetrag passiviert. Davon sind EUR 69.617,27 und innerhalb eines Jahres fällig.

Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren erstellt.

Soweit einzelne Posten einen Betrag enthalten, der für die Vermittlung eines den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bildes nicht erheblich ist, wurden diese zusammengefasst.

Sonstige Pflichtangaben

Geschäftsführung

Die Gesellschaft wurde im abgelaufenen Geschäftsjahr vertreten durch:

- Ronald Herold, Camburg

Der Geschäftsführer ist alleinvertretungsberechtigt und von den Vorschriften des § 181 BGB befreit.

Zum Bilanzstichtag bestehen gegenüber dem Geschäftsführer Herrn Ronald Herold Verbindlichkeiten in Höhe von EUR 14.500,00.

Jena, den 12. Dezember 2007

gez. Ronald Herold

Geschäftsführer