Reisebüro Kö 27 Gesellschaft mit beschränkter Haftung

Düsseldorf

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2010 bis zum 31.12.2010

BILANZ

AKTIVA

	Euro	Gesamtjahr/Stand Euro	Euro	Vorjahr Euro
A. Anlagevermögen		3.968,00		5.530,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände		270,00		924,00
II. Sachanlagen		3.698,00		4.606,00
III. Finanzanlagen
B. Umlaufvermögen		470.539,65		973.518,93
I. Vorräte
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände		41.035,94		416.202,33
III. Wertpapiere
IV. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks		429.503,71		557.316,60
C. Rechnungsabgrenzungsposten		3.869,54		3.412,55
Summe Aktiva		573.741,40		982.461,48

PASSIVA

	Euro	Gesamtjahr/Stand Euro	Euro	Vorjahr Euro
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital		30.000,00		30.000,00
II. Kapitalrücklage
III. Gewinnrücklagen
IV. Gewinnvortrag/Verlustvortrag		590.027,20		650.882,39
V. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag		-173.255,25		-60.855,19
B. Rückstellungen		22.200,00		249.535,00
C. Verbindlichkeiten		96.247,84		108.360,50
D. Rechnungsabgrenzungsposten		8.521,61		4.538,78
Summe Passiva		573.741,40		982.461,48

Reisebüro KÖ 27 GmbH, Düsseldorf Anhang zum 31.Dezember 2010

I.Angewandte Rechnungslegungsvorschriften

Der Jahresabschluss vom 1.Januar bis zum 31.Dezember 2010 wurde unter Beachtung der Gliederungs-und Bewertungsvorschriften des Handelsgesetzbuches unter teilweiser Inanspruchnahme der Erleichterungen für kleine Kapitalgesellschaften erstellt.

Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten.

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

Geschäftsjahr ist das Kalenderjahr.

II. Bilanzierungs-und Bewertungsgrundsätze

Der Jahresabschluss wurde unter Annahme der Unternehmensfortführung (Going -Concern) aufgestellt.

Das am 29.Mai 2009 in Kraft getretene Gesetz zur Modernisierung des Bilanzrechts,das sogenannte Bilanzrechtsmodernisierungsgesetz (im nachfolgenden "BilMoG"), ist in Bezug auf Ansatz-und Bewertungsvorschriften erstmals auf den Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2010 der Gesellschaft anzuwenden (Art.66 Abs.3 Satz 1 EGHGB). Von der Möglichkeit einer vorzeitigen Anwendung (Art.66Abs.3 Satz 6 EGHGB) wurde kein Gebrauch gemacht.

Die Einführung des BilMoG kann in der sogenannten BilMoG-Eröffnungsbilanz zum 01.Januar 2010 zu Bewertungs-und Ausweisänderungen von Bilanzposten des Vorjahres führen.Eine Anpassung der Vorjahreszahlen im Rahmen der erstmaligen Anwendung ist nach Art.67 Abs.8 Satz 2 EGHGB unterblieben.

Gegenstände des Anlagevermögens wurden mit den Anschaffungs-bzw.Herstellungskosten vermindert um Abschreibungen, angesetzt.Die lineare Abschreibungsmethode wurde angewandt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände wurden zu ihren Nennwerten angesetzt.

Flüssige Mittel wurden mit ihrem Nennwert angesetzt.

Der aktive Rechnungsabgrenzungsposten beinhaltet Aufwendungen für eine bestimmte Zeit nach dem Bilanzstichtag, die vor dem Bilanzstichtag gezahlt wurden.

Durch die BilMoG-Erstanwendung wurde die Gliederung der Bilanz um folgende Position erweitert: Aktiver Unterschiedsbetrag aus der Vermögensverrechnung.

Rückstellungen decken alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen und sind nach vernünftigen kaufmännischen Grundsätzen ermittelt.

Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen werden auf der Grundlage versicherungsmathematischer Berechnung nach dem Anwartschaftsbarwertverfahren (Projected Unit Credit Method) unter Berücksichtigung der Richttafeln 2005 G von Prof.Dr.Heubeck bewertet.

Die Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen wurden pauschal mit dem von der Deutschen Bundesbank im Monat Jauar 2011 veröffentlichten durchschnittlichen Marktzinssatz der vergangenen sieben Jahre abgezinst, der sich bei einer angenommenen Restlaufzeit von 15 Jahren ergibt (§253 Abs.2 Satz 2 HGB).Dieser Zinssatz beträgt 5,15%. Bei der Ermittlung der Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen wurden jährliche Lohn-und Gehaltssteigerungen, jährliche Rentensteigerungen sowie eine Fluktuation in Höhe von 0,0%p.a.unterstellt.

Die Verpflichtungen aus Pensionen und ähnlichen Verpflichtungen werden mit den Vermögensgegenständen, die ausschließlich der Erfüllung der Altersversorgungs-und ähnlichen Verpflichtungen dienen und dem Zugriff fremder Dritter entzogen sind (sog.Deckungsvermögen),verrechnet.Die Bewertung des zweckgebundenen, verpfändeten und insolvenzgesicherten Deckungsvermögens erfolgt zum beizulegenden Zeitwert.

Verbindlichkeiten wurden zu ihren Rückzahlungsbeträgen angesetzt.

III. Erläuterungen zu Bilanzposten

Rückstellungspflichtige Pensionsverpflichtungen bestehen zum Bilanzstichtag in Höhe von TE 267. Diese wurden mit Deckungsvermögen (TE 362) gemäß §246 Abs.2 Satz 2 HGB verrechnet.Als Deckungsvemögen wurden folgende zweckexklusiven, verpfändeten und insolvenzgeschützten Vereinbarungen klassifiziert: verpfändete Rückdeckungsversicherungen.

Die Erträge aus dem Deckungsvermögen (TE 23) wurden mit den Zinszuführungen (TE13) gemäß § 246 Abs.2 Satz 2 HGB saldiert. Der sich ergebende Saldo von TE 10 ist im Finanzergebnis unter dem Posten "Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge" enthalten.

Der beizulegende Zeitwert der verrechneten Vermögensgegenstände wurde anhand von Marktpreisen auf einem aktiven Markt bestimmt.

Aus der Umstellung der Pensionsrückstellungen im Rahmen des BilMoG zum 1.Januar 2010 (BilMoG-Eröffnungsbilanz) ergab sich ein Zuführungsbetrag im Vergleich zum alten Ansatz zum 31.Dezember 2009 von TE 26. Dieser wurde im ausserordentlichen Aufwand ausgewiesen.

IV. Sonstige Angaben

1.Mitarbeiter

Während des Geschäftsjahres 2010 wurden durchschnittlich 8 Mitarbeiter bechäftigt.

2. Geschäftsführung

Geschäftsführerin der Gesellschaft ist im Geschäftsjahr 2010 und ist derzeit

Frau Elsa Franzen-Laepple, Düsseldorf

3. Gewinnverwendung

Die Geschäftsführung schlägt der Gesellschafterversammlung vor, den Jahresfehlbetrag 2010 in Höhe von Euro 173.255,25 auf neue Rechnung vorzutragen.

Düsseldorf, 18.12.2011

Geschäftsführung

Elsa Franzen-Laepple

Elsa Franzen-Laepple

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 14.07.2011