cumberland.vc GmbH

München

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz zum 31.12.2023

Aktiva

	31.12.2023 EUR	31.12.2022 EUR
A. Anlagevermögen
I. Finanzanlagen	7.316.995,26	3.535.085,08
	7.316.995,26	3.535.085,08
B. Umlaufvermögen
I. Ford.u.sonst.Vermögensgegenst.	71.547,17	3.604,24
II. Wertpapiere	11.100,58	14.970,95
III. Kassenbestand, Bundesbankguth.	245.902,41	237.984,81
	328.550,16	256.560,00
C. Nicht d.EK gedeckt.Fehlbetrag		17.111,83
	0,00	17.111,83
Summe Aktiva	7.645.545,42	3.808.756,91
Passiva
	31.12.2023 EUR	31.12.2022 EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Verlustvortrag	-42.111,83	-7.002,30
III. Jahresüberschuss	27.707,71
IV. Jahresfehlbetrag		-35.109,53
V. Nicht d.EK gedeckt.Fehlbetrag		17.111,83
Summe Eigenkapital	10.595,88
B. Rückstellungen	10.000,00	5.000,00
C. Verbindlichkeiten	7.624.949,54	3.803.756,91
Summe Passiva	7.645.545,42	3.808.756,91

Anhang zum 31.12.2023

I. Allgemeine Angaben

Die cumberland.vc GmbH (Gesellschaft) hat ihren Sitz in München und ist eingetragen in das Handelsregister beim Amtsgerichts München (HRB 249832).

Der vorliegende Jahresabschluss wurde gemäß §§ 242 ff., 264 ff. HGB sowie der einschlägigen Vorschriften des GmbHG aufgestellt. Als kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB nehmen wir die größenabhängigen Erleichterungen nach den §§ 274 a und 288 HGB in Anspruch.

Der Abschluss umfasst die Bilanz, die Gewinn- und Verlustrechnung und den Anhang. Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Die Finanzanlagen wurden mit ihren Anschaffungskosten angesetzt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sowie die Guthaben bei Kreditinstituten wurden zum Nennwert angesetzt.

Wertpapiere des Umlaufvermögens sind mit den Anschaffungskosten abzüglich Teilwertabschreibungen auf den niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt.

Rückstellungen sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt.

Verbindlichkeiten sind mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

III. Erläuterungen zur Bilanz

Der Gesamtbetrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr beträgt EUR 7.617.804,29 (VJ: EUR 3.797.804,29).

IV. Ergänzende Angaben

Gegenüber diversen Private-Equity-Investmentvehikeln bestehen Resteinzahlungsverpflichtungen in Höhe von TEUR 3.819 (im Vorjahr TEUR 1.891).

Arbeitnehmer

Im Geschäftsjahr 2023 wurden keine (Vorjahr: ein) Arbeitnehmer beschäftigt.

Geschäftsführung:

Christian Pape

München, den 07. Oktober 2024

Christian Pape, Geschäftsführer

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 07.10.2024

München, den 07.10.2024

cumberland.vc GmbH

Christian Pape