Automatendienst Paul Steden GmbH

Gevelsberg (vormals: Wuppertal)

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2014 bis zum 31.12.2014

Bilanz

Aktiva

	31.12.2014 EUR	31.12.2013 EUR
A. Anlagevermögen	82.584,97	426.241,97
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	1.451,00	9.229,00
II. Sachanlagen	66.633,97	404.512,97
III. Finanzanlagen	14.500,00	12.500,00
B. Umlaufvermögen	188.671,18	303.175,24
I. Vorräte	718,24	2.010,79
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	142.270,68	114.949,06
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	4.942,82	7.310,05
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	45.682,26	186.215,39
C. Rechnungsabgrenzungsposten	371,15	10.408,89
D. nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	376.338,32	147.875,44
Bilanzsumme, Summe Aktiva	647.965,62	887.701,54
Passiva
	31.12.2014 EUR	31.12.2013 EUR
A. Eigenkapital	0,00	0,00
I. gezeichnetes Kapital	28.121,05	28.121,05
II. Gewinnrücklagen	23.008,14	23.008,14
III. Verlustvortrag	199.004,63	151.480,10
IV. Jahresfehlbetrag	228.462,88	47.524,53
V. nicht gedeckter Fehlbetrag	376.338,32	147.875,44
B. Rückstellungen	422.697,00	426.230,16
C. Verbindlichkeiten	225.268,62	461.471,38
davon mit Restlaufzeit bis 1 Jahr	92.249,08	258.260,22
Bilanzsumme, Summe Passiva	647.965,62	887.701,54

Anhang

I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss wurde auf der Grundlage der Gliederungs-, Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt. Ergänzend zu diesen Vorschriften wurden die Regelungen des GmbH-Gesetzes beachtet.

Größenabhängige Erleichterungen bei der Erstellung (§§ 267, 274a, 276 und 288 HGB) des Jahresabschlusses wurden in Anspruch genommen.

Der Jahresabschluss wurde entsprechend den Gliederungsvorschriften der §§ 266 ff. HGB aufgestellt.

Trotz der bilanziellen Überschuldung zum 31. Dezember 2014 wird von der Fortführung der Gesellschaft ausgegangen. Die Gesellschaft erstellt regelmäßig aktualisierte Ertrags- und Liquiditätsplanungen, aus denen sich eine positive Fortführungsprognose ergibt.

II. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Bilanzierungsmethoden

Der vorliegende Jahresabschluss ist unter Beibehaltung der für den Vorjahresabschluss angewendeten Gliederungs- und Bewertungsgrundsätze nach den für kleine Kapitalgesellschaften geltenden Vorschriften des Handelsgesetzbuches und den ergänzenden Vorschriften des GmbH-Gesetzes aufgestellt.

Im Jahresabschluss sind sämtliche Vermögensgegenstände, Schulden, Rechnungsabgrenzungsposten, Aufwendungen und Erträge enthalten, soweit gesetzlich nicht etwas anderes bestimmt ist. Die Posten der Aktivseite sind nicht mit Posten der Passivseite, Aufwendungen nicht mit Erträgen verrechnet worden, soweit gesetzlich nicht etwas anderes bestimmt ist.

Das Anlagevermögen weist nur Gegenstände aus, die dazu bestimmt sind, dem Geschäftsbetrieb dauernd zu dienen. Aufwendungen für die Gründung des Unternehmens und für die Beschaffung des Eigenkapitals, sowie für immaterielle Vermögensgegenstände, die nicht entgeltlich erworben wurden, wurden nicht bilanziert.

Bewertungsmethoden

Die Wertansätze der Eröffnungsbilanz des Geschäftsjahres stimmen mit denen der Schlussbilanz des vorangegangenen Geschäftsjahres überein. Bei der Bewertung wurde von der Fortführung des Unternehmens ausgegangen. Die Vermögensgegenstände und Schulden wurden einzeln bewertet.

Es ist vorsichtig bewertet worden, namentlich sind alle vorhersehbaren Risiken und Verluste, die bis zum Abschlussstichtag entstanden sind, berücksichtigt worden, selbst wenn diese erst zwischen Abschlussstichtag und der Aufstellung des Jahresabschlusses bekannt geworden sind.

Gewinne sind nur berücksichtigt worden, wenn sie bis zum Abschlussstichtag realisiert wurden. Aufwendungen und Erträge des Geschäftsjahres sind unabhängig vom Zeitpunkt der Zahlung berücksichtigt worden.

Einzelne Posten wurden wie folgt bewertet:

Erworbene immaterielle Vermögensgegenstände wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und, sofern sie der Abnutzung unterlagen, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die Vermögensgegenstände des Sachanlagevermögens wurden zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten abzüglich planmäßiger Abschreibung bewertet.

Grundlage der planmäßigen Abschreibung war die voraussichtliche Nutzungsdauer des jeweiligen Vermögensgegenstandes.

Die Abschreibungen wurden beim beweglichen Anlagevermögen sowohl degressiv als auch linear vorgenommen. Der Übergang von der degressiven zur linearen Abschreibung erfolgte in den Fällen, in denen dies zu einer höheren Jahresabschreibung führte.

Für geringwertige Wirtschaftsgüter mit Anschaffungskosten von € 150 bis € 1.000 wurde ein Sammelposten gebildet, der über fünf Jahre abgeschrieben wird.

Die Vorräte wurden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt.

Die Forderungen aus Lieferungen und sonstigen Leistungen sowie die sonstigen Vermögensgegenstände wurden grundsätzlich mit dem Nennbetrag angesetzt.

Die Rückstellungen wurden nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung mit dem Erfüllungsbetrag ermittelt. Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen.

Die Pensionsrückstellungen wurden gemäß § 253 Abs. 1 bis 3 HGB nach dem versicherungsmathematischen Anwartschaftsbarwertverfahren berechnet. Der Rechnungszins wurde mit 4,53% angesetzt. Ein Gehalts- und Rententrend wurde entsprechend der Vereinbarungen nicht in die Berechnung aufgenommen.

Die Verbindlichkeiten wurden mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Neben den in der Bilanz aufgeführten Verbindlichkeiten bestehen Haftungsverhältnisse aus Bürgschaften in Höhe von € 8.524,00.

III. Sonstige Pflichtangaben

Während des abgelaufenen Geschäftsjahres wurden die Geschäfte des Unternehmens - unverändert - geführt durch

Herrn Stefan Knüpling, Kaufmann.

Der Geschäftsführer ist einzelvertretungsberechtigt und befugt, im Namen der Gesellschaft mit sich im eigenen Namen oder als Vertreter eines Dritten Rechtsgeschäfte vorzunehmen.

Die Angabe der Vergütung der Geschäftsführung unterbleibt gem. § 286 IV HGB.

V. Angaben gemäß § 42 Abs. 3 GmbHG

Forderungen gegen Gesellschafter bestehen am Abschlussstichtag in Höhe von € 13.975,58 (Vorjahr: € 15.029,71).

Gevelsberg, den 4. September 2015

gez. Stefan Knüpling, Geschäftsführer

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:

Der Jahresabschluss wurde am 28.09.2015 festgestellt.