Habitat Comfort Bau GmbH

Salzkotten

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

Bilanz

Aktiva
	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. Anlagevermögen	291.089,51	152.454,19
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	127,00	320,00
II. Sachanlagen	561,00	8.192,00
III. Finanzanlagen	290.401,51	143.942,19
B. Umlaufvermögen	14.286.399,23	3.614.652,67
I. Vorräte	12.267.723,70	3.390.980,22
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	1.991.490,57	217.120,51
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr		2.393,95
davon gegen Gesellschafter	4.598,81
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	27.184,96	6.551,94
C. Rechnungsabgrenzungsposten	8.314,24	12.948,84
davon Disagio	238,56	389,70
Aktiva	14.585.802,98	3.780.055,70

Passiva
	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. Eigenkapital	29.348,02	85.534,04
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Gewinnvortrag	60.534,04	79.419,26
III. Jahresfehlbetrag	56.186,02	18.885,22
B. Rückstellungen	50.628,00	227.629,56
C. Verbindlichkeiten	14.505.826,96	3.466.892,10
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	13.798.662,79	499.927,17
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	707.164,17	2.966.964,93
davon gegenüber Gesellschaftern	246.857,36	104.029,71
Passiva	14.585.802,98	3.780.055,70

Anhang zum 31. 12. 2022

der Firma
Habitat Comfort Bau GmbH
33154 Salzkotten

I. Anwendung der Bilanzierungsvorschriften des HGB

Die Gesellschaft hat ihren Sitz in Salzkotten und ist unter o. angeführter Firma registriert im Handelsregister des Amtsgerichts Paderborn unter der Nummer B 8937.

Die Gesellschaft hat den Jahresabschluss zum 31. Dezember 2022 nach den Vorschriften des dritten Buches des HGB § 238 - § 288 aufgestellt. Außerdem wurden die Vorschriften des Gesellschaftsrechts berücksichtigt. Er schließt an die Bilanz des Vorjahres an.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

Soweit Wahlrechte für Angaben in der Bilanz oder im Anhang ausgeübt werden können, wurde der Vermerk in der Bilanz gewählt.

Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze, Bilanzerläuterungen

Anlagevermögen

Die Entwicklung des Anlagevermögens ist dem beigefügten Anlagespiegel zu entnehmen.

Immaterielle Vermögensgegenstände

Die immateriellen Vermögensgegenstände wurden mit ihren Anschaffungskosten abzüglich angemessener linearer Abschreibungen bewertet. Die Nutzungsdauer beträgt drei Jahre.

Sachanlagen

Die Gegenstände des Sachvermögens wurden mit ihren Anschaffungskosten abzüglich angemessener planmäßiger linearer Abschreibungen bewertet. Dabei wurden keine Zinsen für Fremdkapital einbezogen. Die Nutzungsdauer beträgt gem. den amtlichen Abschreibungstabellen bei der Betriebs- und Geschäftsausstattung eins bis drei Jahre.

Geringwertige Wirtschaftsgüter wurden sofort in voller Höhe abgeschrieben. Die Anschaffungs- oder Herstellungskosten wurden fünf Jahre im Anlagespiegel ausgewiesen.

Finanzanlagen

Die Finanzanlagen wurden wie folgt angesetzt und bewertet:
Beteiligungen mit den Anschaffungskosten.

Seniorenhaus Borgentreich GbR ( 47,00 %, ab Eintragung der Verschmelzung mit der MGU Beteiligungen GmbH 94 % )
Die Seniorenhaus Borgentreich GbR wurde mit Vertrag vom 26. 06. 2014 gegründet. Es besteht zur Zeit keine Einlageverpflichtung. Die Anschaffungskosten betragen 0,00 €.
Der Jahresabschluss der GbR weist für das Jahr 2022 einen Jahresüberschuss in Höhe von 900.874,89 € aus, davon entfallen auf die HCB GmbH 846.822,40€. Nach Verrechnung mit Einlagen und Entnahmen im Wirtschaftsjahr verbleibt ein Saldo in Höhe von 255.049,62 €.

SH Rödinghausen UG (haftungsbeschränkt), ( 100,00 % )

Die SH Rödinghausen UG wurde mit Vertrag vom 26. 06. 2019 gegründet. Das eingezahlte Kapital beträgt 5.000,00 €. Der Jahresabschluss der UG weist einen Verlust in Höhe von 717,87 € aus.

OWL Invest Bauträger GmbH, ( 100,00 % )

Die OWL Invest Bauträger GmbH wurde mit Vertrag vom 03. 07. 2015 gegründet. Das eingezahlte Kapital beträgt 30.000,00 €. Die Anteile der OWL Invest Bauträger GmbH wurden im März 2022 zum Nominalbetrag erworben. Mit Verschmelzungsvertrag vom 16. 12. 2022 wurde die Gesellschaft OWL Invest Bauträger GmbH auf diese Gesellschaft verschmolzen. Die Eintragung wurde vom Registergericht abgelehnt.

Umlaufvermögen

Vorräte

Die Vorräte wurden zu Anschaffungskosten bewertet. Die in Ausführung befindlichen Bauaufträge wurden mit den Herstellungskosten angesetzt. Dabei wurde, ausgehend vom Gesamtauftragsvolumen, der prozentuale Wert entsprechend dem Fertigungsstand ermittelt, abzüglich 7% für Risiko und nicht realisierten Gewinn.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind mit dem Nennwert bewertet worden.

Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten

Die Guthaben bei den Kreditinstituten wurden mit dem Nennbetrag angesetzt.

Rechnungsabgrenzungsposten

Die Aktiven RAP wurden für geleistete Aufwendungen für das folgende Geschäftsjahr gebildet.

Passiva

Eigenkapital

Gezeichnetes Kapital

Das gezeichnete Stammkapital bei Gründung der Gesellschaft in Höhe von 25.000,00 Euro ist in voller Höhe eingezahlt.

Auf Grund des Verschmelzungsvertrages vom 16. 12. 2022 wurde die Schwestergesellschaft MGU Beteiligungen GmbH, eingetragen im Handelsregister des Amtsgerichts Paderborn unter HRB 13270 mit einem eingezahlten Stammkapital in Höhe von 28.000,00 €, zum 01. 07. 2022 auf diese Gesellschaft verschmolzen und das Stammkapital auf 53.000,00 € erhöht.

Mit Verschmelzungsvertrag vom 16. 12. 2022 wurde die Tochtergesellschaft OWL Invest Bauträger GmbH, eingetragen im Handelsregister des Amtsgerichts Paderborn unter HRB 12015 mit einem eingezahlten Stammkapital in Höhe von 30.000,00 €, zum 01. 07. 2022 auf diese Gesellschaft verschmolzen und das Stammkapital auf 83.000,00 € erhöht.

Beide Erhöhungen wurden bisher nicht im Handelsregister eingetragen.

Gewinnvortrag und Jahresfehlbetrag werden auf neue Rechnung vorgetragen.

Rückstellungen

Steuerrückstellungen

Aufgrund der im Rahmen der Abschlussarbeiten vorgenommenen Steuerberechnungen für das abgelaufene Wirtschaftsjahr waren Steuerrückstellungen für Körperschaftsteuer etc. oder Gewerbesteuer zu bilden.

Sonstige Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren und ungewissen Verbindlichkeiten. Sie wurden für folgende noch zu erwartende Aufwendungen gebildet:

Rückstellung Rechtstreit Sozialvers.		2.800,00 €
Notarkosten Objekt Rödinghausen, Hambachweg		3.000,00 €
strittige Baukosten Objekt Wittensteiner Str., Versmold		27.000,00 €
Rechtstreitkosten Objekt Wittensteiner Str., Versmold		4.200,00 €
Prüfungskosten Maklerverordnung		1.000,00 €
Jahresabschlusskosten		10.000,00 €
		48.000,00 €

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten wurden mit ihren Erfüllungsbeträgen angesetzt.

Die Verbindlichkeiten gegenüber dem Kreditinstitut wurden mit dem Nennbetrag angesetzt.

Die erhaltenen Anzahlungen auf Bestellungen wurden mit den gezahlten Beträgen abzüglich abzuführender Umsatzsteuer ausgewiesen.

Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen wurden über Personeneinzelkonten eingebucht. Eine nähere Aufgliederung der zum Jahresende valutierenden Beträge ist im Kontennachweis abgedruckt.

Die sonstigen Verbindlichkeiten zum Jahresende sind im Kontennachweis näher aufgeteilt.

Eventualverbindlichkeiten zum Bilanzstichtag 31. 12. 2022

Auszuweisende Haftungsverhältnisse gem. § 251 HGB:

Verbindlichkeiten aus der Begebung und Übertragung von Wechseln sowie Verbindlichkeiten aus Gewährleistungsverträgen liegen nicht vor.

Die Gesellschaft hat nachstehende Verbindlichkeiten aus Bürgschaften und Haftungsverhältnisse aus der Bestellung von Sicherheiten für fremde Verbindlichkeiten:

Bürgschaft für Abschlusskosten der Seniorenhaus "Am Kurpark Rödinghausen" GbR und der HS Beteiligungen UG (haftungsbeschränkt) & Co. KG in Höhe von insgesamt 8.000,00 €.
Bürgschaft für Darlehensverbindlichkeiten der HS Beteiligungen UG (haftungsbeschränkt) & Co. KG in Höhe von 20.000,00 €.

Die Gesellschaft haftet als persönlich haftende Gesellschafterin für die Verbindlichkeiten der Seniorenhaus Borgentreich GbR und der Eigentümergemeinschaft Betreutes Wohnen Versmold GbR( liquidiert in 2016 ). Mit einer Inanspruchnahme ist zur Zeit nicht zu rechnen.

Erläuterungen zu den Beteiligungserträgen

Die Seniorenhaus Borgentreich GbR hat in den beiden abgelaufenen Wirtschaftsjahren ihr Grundvermögens veräußert. Der Jahresabschluss der GbR weist für das Jahr 2022 einen Jahresüberschuss in Höhe von 900.874,89 € aus, davon entfallen auf die HCB GmbH 423.411,15. Nach Verrechnung mit den Entnahmen verbleibt ein Saldo in Höhe von 255.049,51 €. Daneben wurden die vereinbarten Zinsen für das gewährte Darlehen in Höhe von 237,58 € erfasst.

III. Sonstige Angaben

Geschäftsführer im Geschäftsjahr waren Herr Rainer Uellendahl und Herr Mark Uellendahl, beide einzelvertretungsbefugt und befreit von den Beschränkungen des § 181 BGB.

Ausweislich der Bilanz hat die Gesellschaft gegenüber dem Gesellschafter-Geschäftsführer Mark Uellendahl eine Verbindlichkeit in Höhe von 1.514,73 €.

Im Wirtschaftsjahr wurde neben den Geschäftsführern zwei Arbeitnehmer beschäftigt.

sonstige Berichtsbestandteile

Salzkotten, den   13. 12. 2023

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Rainer Uellendahl         Mark Uellendahl

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 13.12.2023 festgestellt.