IRIS Investor Holding GmbH

Essen

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2021 bis zum 31.12.2021

Bilanz und GuV für das Geschäftsjahr zum 31. Dezember 2021

AKTIVA

	31.12.2021	31.12.2020
	EUR	EUR
A. Anlagevermögen
Finanzanlagen
Anteile an verbundenen Unternehmen	4.255.901,09	4.255.901,09
	4.255.901,09	4.255.901,09
	4.255.901,09	4.255.901,09
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen gegen verbund Unternehmen	4.328,69	3.526,58
2. Sonstige Vermögensgegenstände	254.494,50	997.241,37
	258.823,19	1.000.767,95
II. Flüssige Mittel	3.179.146,04	3.013.472,70
	3.437.969,23	4.014.240,65
C. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	1.627.505,05	0,00
	9.321.375,37	8.270.141,74

PASSIVA

	31.12.2021	31.12.2020
	EUR	EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Kapitalrücklage	186.391,10	186.391,10
III. Verlustvortrag/Gewinnvortrag	-94.324,48	1.579.256,38
IV. Jahresfehlbetrag	-1.744.571,67	-1.673.580,86
V. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	1.627.505,05	0,00
	0,00	0,00
B. Rückstellungen
1. Steuerrückstellungen	18.365,57	708.482,73
2. Sonstige Rückstellungen	18.665,00	22.732,00
	37.030,57	731,214,73
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten verbundene Unternehmen	9.022.873,49	7.281.903,71
2. Sonstige Verbindlichkeiten	261.471,31	139.956,68
	9.284.344,80	7.421.860,39
	9.321.375,37	8.270.141,74

GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG

	31.12.2021	31.12.2020
	EUR	EUR
1 Herstellungskosten der zur Erzielung der Umsatzerlöse erbrachten Leistungen	-6.037,00	-1.500.00
2. BRUTTOERGEBNIS VOM UMSATZ	-6.037.00	-1.500,00
3. Allgemeine Verwaltungskosten	-28.670,63	-44.896,43
4. Sonstige betriebliche Erträge	9.444,51	0,00
5. Sonstige betriebliche Aufwendungen	-165,00	0,00
6. Erträge aus Beteiligungen	5.873,43	18.520,73
7. Erträge aus Gewinnabführungsverträgen
8. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge	300,57	84.208,00
9. Aufwendungen aus Verlustübernahmen	-1.677.077,59	-1.700.796,14
10. Zinsen und ähnliche Aufwendungen	-53.046,53	-4.593,03
11. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag	29.354,01	23,45
12. ERGEBNIS NACH STEUERN	-1.720.024,23	-1.649.033,42
13. Aufwendungen aus Gewinnabführung	-24.547,44	-24.547,44
14. Jahresfehlbetrag	-1.744.571,67	-1.673.580,86

Anhang für das Geschäftsjahr 2021

Allgemeine Angaben

Die IRIS Investor Holding GmbH, Essen, wurde im Handelsregister des Amtsgerichts Essen unter der Nummer HR B 22576 eingetragen. Ihr Anteilseigener ist zu 100% die IRIS Holding France SAS mit Sitz in Paris, Frankreich.

Der vorliegende Jahresabschluss wurde gemäß §§ 242 ff. und §§ 264 ff. HGB aufgestellt. Es gelten die Vorschriften für kleine Kapitalgesellschaften. Es wurde von dem Wahlrecht nach §326 HGB Gebrauch gemacht, auf die Erläuterung der Gewinn- und Verlustrechnung zu verzichten. Weiterhin wurden Wahlrechte nach §266 I S3, §268 II, §274a und §288 S1 HGB in Anspruch genommen.

Zwischen der Iris Investor Holding GmbH als Organträgerin und der Iris Essen-Bochum GmbH, der Iris Frankfurt GmbH, der Iris Nürnberg GmbH sowie der Iris Stuttgart GmbH als Organgesellschaften wurde am 08.12.2011 ein Beherrschungs- und Gewinnabführungsvertrag abgeschlossen. Er gilt für die Zeit ab dem 01.01.2011, hat eine Mindestlaufzeit von 5 Jahren und kann erstmal zum Ablauf des 31.12.2016 gekündigt werden.

Die Bilanz ist entsprechend den Formblättern für die Gliederung des Jahresabschlusses von Wohnungsunternehmen vom 22. September 1970 in der Fassung vom 6. März 1987 gegliedert. Bei der Gliederung und Bezeichnung sind die Besonderheiten der Geschäftstätigkeit der Gesellschaft berücksichtigt.

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Für die Aufstellung des Jahresabschlusses waren die nachfolgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend.

Bei den Forderungen und sonstigen Vermögensgegenständen sind alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken sowie alle ungewissen Verpflichtungen und sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags bewertet.

Verbindlichkeiten sind mit ihren Erfüllungsbeträgen angesetzt.

Erläuterungen zur Bilanz

Finanzanlagen

Die Berichtsgesellschaft ist zu 94,9% an der IRIS Verwaltungs GmbH & Co., zu 50% an der IRIS General Partner GmbH und jeweils zu 94,9% an der IRIS Berlin GmbH, IRIS Essen- Bochum GmbH, IRIS Frankfurt GmbH, IRIS Nürnberg GmbH und an der IRIS Stuttgart GmbH beteiligt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderung gegenüber verbundene Unternehmen bestehen gegenüber der IRIS Berlin GmbH (TEUR 4).

Eigenkapital

Das Gezeichnete Kapital der Gesellschaft beträgt TEUR 25. Hinzu kommt eine Kapitalrücklage in Höhe von TEUR 186 und ein Verlustvortrag in Höhe von TEUR 94.

Rückstellungen

In den Steuerrückstellungen sind Rückstellungen für Körperschaftsteuer (TEUR 18) enthalten.

In den sonstigen Rückstellungen sind im Wesentlichen Beträge für noch nicht abgerechnete Lieferungen und Leistungen enthalten (TEUR 18).

Gemäß §326 HGB verzichten wir auf die Erläuterung der Gewinn und Verlustrechnung.

Sonstige Angaben

Da die IRIS Investor Holding GmbH über kein eigenes Personal verfügt, werden sämtliche Aktivitäten der Gesellschaft von der Covivio Immobilien GmbH, Stuttgart, im Rahmen eines Geschäftsbesorgungsvertrags erbracht.

Mitglieder der Geschäftsführung

Dr. Daniel Frey, Dipl.-Ökonom

Rainer Langenhorst, Dipl. Ing.

Sebastian Koch, Dipl.-Ökonom

Tugdual Millet, CEO der Covivio Hotels SCA, Versailles/ Frankreich

Gewinnverwendungsvorschlag

Die Geschäftsführung schlägt vor, den Jahresfehlbetrag in Höhe von TEUR 1.745 auf neue Rechnung vorzutragen.

Essen, den 13. Januar 2022

Iris Investor Holding GmbH

Die Geschäftsführung

Langenhorst

Dr. Frey

Koch

Millet