GIOMI Senioren-Residenz an der Wakenitz GmbH (vormals: Seniorenwohnen Haus Lucia GmbH)

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2015 bis zum 31.12.2015

Bilanz zum 31. Dezember 2015

Seniorenwohnen Haus Lucia GmbH

AKTIVA

	EUR	Geschäftsjahr EUR	Vorjahr EUR
A. Anlagevermögen
Sachanlagen
1. Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte mit Betriebsbauten einschließlich der Betriebsbauten auf fremden Grundstücken	1.549,00		1.797,00
2. Einrichtungen und Ausstattungen ohne Fahrzeuge	311.591,00	313.140,00	348.601,00
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte
Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe		4.852,83	4.852,83
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	115.487,39		186.410,26
2. Sonstige Vermögensgegenstände	660.922,14	776.409,53	522.426,01
III. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks		41.320,53	46.992,99
C. Rechnungsabgrenzungsposten		2.302,58	6.783,73
D. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag		190.662,54	0,00
		1.328.688,01	1.117.863,82
PASSIVA
	EUR	Geschäftsjahr EUR	Vorjahr EUR
A. Eigenkapital
1. Gezeichnetes/gewährtes Kapital		25.000,00	25.000,00
2. Verlustvortrag		-2.455,92	-2.455,92
3. Jahresfehlbetrag		-213.206,62	0,00
nicht gedeckter Fehlbetrag		190.662,54	0,00
buchmäßiges Eigenkapital		0,00	22.544,08
B. Rückstellungen
sonstige Rückstellungen		255.832,58	255.288,63
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	842.235,52		581.791,93
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 842.235,52 (EUR 581.791,93)
2. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	76.000,00		0,00
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 76.000,00 (EUR 0,00)
3. Sonstige Verbindlichkeiten	144.073,50	1.062.309,02	234.449,91
- davon aus Steuern EUR 27.712,49 (EUR 35.247,35)
- davon im Rahmen der sozialen Sicherheit EUR 550,00 (EUR 66.130,61)
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 144.073,50 (EUR 234.449,91)
D. Rechnungsabgrenzungsposten		10.546,41	23.789,27
		1.328.688,01	1.117.863,82

Anhang für das Geschäftsjahr 2015

I. Allgemeine Angaben zum Unternehmen

Die GIOMI Senioren-Residenz an der Wakenitz GmbH hat ihren Sitz in Berlin. Sie ist im Handelsregister des Amtsgerichtes Charlottenburg unter HRB 140025 B eingetragen.

II. Allgemeine Angaben zu Inhalt und Gliederung des Jahresabschlusses

Die Gesellschaft ist gemäß den Größenklassen des § 267 HGB eine kleine Kapitalgesellschaft. Größenabhängige Erleichterungen bei der Erstellung des Jahresabschlusses wurden teilweise in Anspruch genommen (§§ 266 Abs. 1,276,288 HGB).

Die Gliederung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung erfolgte nach den §§ 266,268 und 275,277 HGB in der Fassung des Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetzes (BilRUG). Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

III. Angaben zur Bilanzierung und Bewertung

Der Jahresabschluss wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches (HGB) und ggf. ergänzender Vorschriften des GmbH-Gesetzes (GmbHG) und des Gesellschaftsvertrages aufgestellt.

Die Geschäftsführung ist der Auffassung, dass die Unternehmensfortführung überwiegend wahrscheinlich ist.

Im Einzelnen wurden folgende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden angewendet:

Die Vermögensgegenstände des Sachanlagevermögens wurden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und soweit abnutzbar um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände linear vorgenommen.

Für bewegliche Vermögensgegenstände des Anlagevermögens mit Anschaffungskosten von über EUR 150,00 bis EUR 1.000.00 wurde ein Sammelposten gebildet, der über fünf Jahre zu je einem Fünftel gewinnmindernd aufgelöst wird.

Die Bewertung der Vermögensgegenstände des Vorratsvermögens erfolgte grundsätzlich zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten und entspricht den gesetzlichen Vorschriften unter Beachtung des strengen Niederstwertprinzips.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände wurden grundsätzlich mit dem Nennbetrag bewertet.

Liquide Mittel wurden zum Nennbetrag bilanziert.

Die aktiven Rechnungsabgrenzungsposten umfassen Ausgaben vor dem Abschlussstichtag, die Aufwand für eine bestimmte Zeit nach dem Abschlussstichtag darstellen.

Das gezeichnete Kapital wurde mit dem Nennbetrag angesetzt.

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen erkennbare Risiken und ungewisse Verpflichtungen. Sie wurden mit dem Erfüllungsbetrag bewertet, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist (d. h. einschließlich zukünftiger Kosten- und Preissteigerungen). Rückstellungen mit einer Laufzeit von über einem Jahr wurden mit dem ihrer Restlaufzeit entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssatz der vergangenen sieben Geschäftsjahre angesetzt.

Die Verbindlichkeiten wurden mit dem Erfüllungsbetrag bewertet.

Die passiven Rechnungsabgrenzungsposten umfassen Einnahmen vor dem Abschlussstichtag, die Ertrag für eine bestimmte Zeit nach dem Abschlussstichtag darstellen.

IV. Angaben zur Bilanz

Die sonstigen Rückstellungen wurden gebildet für Urlaub und Überstunden (TEUR 33), Wiederbeschaffungskosten (TEUR 171), Berufsgenossenschaftsbeitrag (TEUR 28), nachlaufende Rechnungen (TEUR 11), Abschluss- und Buchhaltungskosten (TEUR 6) und Sonstiges (TEUR 7).

In den sonstigen Verbindlichkeiten sind Verbindlichkeiten gegenüber der Gesellschafterin in Höhe von EUR 76.000,00 enthalten.

V. Sonstige Angaben

Im Geschäftsjahr erfolgte die Geschäftsführung durch:

Herrn Prof. Fabio Miraglia	(ab 20. Oktober 2016 ^*)
Herrn Marcus Tolle	(3. Mai bis 20. Oktober 2016 ^*)
Herrn Uwe Tuttas	(27. Mai 2015 bis 4. Mai 2016 ^*)
Herrn Michael Bethke	(bis 27. Mai 2015 ^*)

^* Tag der Handelsregistereintragung

Die Geschäftsführer haben bzw. hatten Einzelvertretungsbefugnis und sind bzw. waren von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

Die Geschäftsführung schlägt vor, den Jahresfehlbetrag auf neue Rechnung vorzutragen.

Berlin

GIOMI Senioren-Residenz an der Wakenitz GmbH

- Geschäftsführung -

Prof. Fabio Miraglia