OSMAB WP Sander Straße GmbH

Rösrath

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.07.2023 bis zum 30.06.2024

Bilanz

Aktiva
	30.6.2024 EUR	30.6.2023 EUR
A. Anlagevermögen	11.989.985,02	12.169.247,02
I. Sachanlagen	11.989.985,02	12.169.247,02
B. Umlaufvermögen	18.767,80	51.455,99
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	6.010,18	1.840,56
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	12.757,62	49.615,43
C. Rechnungsabgrenzungsposten	5.220,31	80,00
davon Disagio	5.142,81
D. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	1.205.342,95	507.234,92
Aktiva	13.219.316,08	12.728.017,93

Passiva
	30.6.2024 EUR	30.6.2023 EUR
A. Eigenkapital	0,00	0,00
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Bilanzverlust	1.230.342,95	532.234,92
III. nicht gedeckter Fehlbetrag	1.205.342,95	507.234,92
B. Rückstellungen	11.320,00	7.935,00
C. Verbindlichkeiten	13.207.996,08	12.705.082,93
D. Rechnungsabgrenzungsposten	0,00	15.000,00
Passiva	13.219.316,08	12.728.017,93

Anhang

1. Allgemeine Angaben

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft gemäß § 267 Abs. 1 HGB mit Sitz in Rösrath. Sie wird im Handelsregister Köln unter HRB 108331 geführt.

Die Erleichterungen für kleine Kapitalgesellschaften bezüglich des Anhangs wurden teilweise in Anspruch genommen (§ 288 HGB).

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB erstellt.

2. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Der Jahresabschluss der Gesellschaft wurde auf der Grundlage der Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt. Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten.

Die Bewertung der ausgewiesenen Vermögensgegenstände und Schulden erfolgte nach dem Going-Concern-Prinzip, das heißt es wurde von der Fortführung der Unternehmenstätigkeit der Gesellschaft ausgegangen. Dabei sind alle Vermögensgegenstände und Schulden der Gesellschaft einzeln unter Beachtung des Vorsichtsprinzips bewertet worden. Die angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften entsprechen den handelsrechtlichen Vorschriften.

Die entgeltlich erworbenen Vermögensgegenstände des Anlagevermögens werden zu Anschaffungskosten bewertet und um die planmäßigen Abschreibungen entsprechend der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer vermindert. Dabei wurden die Abschreibungen linear pro rata temporis vorgenommen.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände wurden mit ihrem Nominalwert bilanziert. Die Bewertung der Forderungen erfolgte unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken.

Die flüssigen Mittel wurden in allen Fällen mit dem Nennwert angesetzt.

Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen wurden in der Bilanz gesondert ausgewiesen.

Die Rückstellungen werden in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt. Sie berücksichtigen alle erkennbaren Risiken. Rückstellungen mit einer Laufzeit von mehr als einem Jahr sind mit dem ihrer Restlaufzeit
entsprechenden Marktzinssatz der vergangenen sieben Geschäftsjahre, der von der Deutschen Bundesbank zum Bilanzstichtag ermittelt wurde, abgezinst.

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt. Sofern die Tageswerte über den Rückzahlungsbeträgen liegen, wurden die Verbindlichkeiten zum höheren Tageswert angesetzt.

Das Wirtschaftsjahr weicht vom Kalenderjahr ab und umfasst den Zeitraum 01.07. bis 30.06.

3. Angaben zur Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung

Zum Bilanzstichtag 30.06.2024 bestehen Verbindlichkeiten mit einer Laufzeit über 5 Jahre in Höhe von € 316,60 (Vorjahr € 2.308,56), die Verbindlichkeiten mit einer Laufzeit von 1 bis 5 Jahren € 5.500.000,00 (Vorjahr € 5.000.000,00) und die Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit über 5 Jahre € 7.707.679,48 (Vorjahr € 7.702.774,37).

Die Verbindlichkeiten über 5 Jahre bestehen gegenüber dem Gesellschafter (Vorjahr € 1.324.445,52).

Der Bilanzverlust beträgt € 1.230.342,95 (Vorjahr € 532.234,92).
Der darin enthaltene Verlustvortrag beträgt € 532.234,92 (Vorjahr € 54.011,45).

4. Sicherheiten

Für die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten bestehen folgende Sicherheiten:

- Buchgrundschuld in Höhe von € 500.000,00
- Persönliche Haftung seitens Dritter in Höhe von € 500.000,00
- harte Patronatserklärung von Seiten Dritter

5. Konzernabschluss

Der Jahresabschluss der Gesellschaft wird im Konzernabschluss der OSMAB Holding AG, Rösrath, einbezogen, die als Muttergesellschaft den Konzernabschluss für den kleinsten und größten Kreis von Unternehmen aufstellt.

6. Anzahl der Beschäftigten

Die Zahl der im Geschäftsjahr 30.06.2024 durchschnittlich beschäftigten Arbeitnehmer (ohne Geschäftsführer) beträgt 0.

sonstige Berichtsbestandteile

gez. Geschäftsführer Anton Mertens
gez. Geschäftsführer Ingo Süßmilch

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 16.09.2024 festgestellt.