Kurhaus Warnemünde Betriebs GmbH

Rostock

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.07.2019 bis zum 30.06.2020

Bilanz

Aktiva
	30.6.2020 EUR	30.6.2019 EUR
A. Anlagevermögen	88.726,00	99.717,00
I. Sachanlagen	48.726,00	59.717,00
II. Finanzanlagen	40.000,00	40.000,00
B. Umlaufvermögen	518.514,00	513.956,80
I. Vorräte	28.560,00	30.470,00
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	421.933,12	453.199,35
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	68.020,88	30.287,45
C. Rechnungsabgrenzungsposten	2.126,10	2.134,19
D. nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag / nicht durch Vermögenseinlagen gedeckter Verlustanteil / nicht durch Vermögenseinlagen gedeckte Entnahmen	376.820,20
Summe Aktiva	986.186,30	615.807,99

Passiva
	30.6.2020 EUR	30.6.2019 EUR
A. Eigenkapital	0,00	3.313,10
I. gezeichnetes Kapital	30.000,00	30.000,00
II. Kapitalrücklage	35.000,00	35.000,00
III. Verlustvortrag	61.686,90	133.680,20
IV. Jahresfehlbetrag	380.133,30	-71.993,30
V. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	-376.820,20
B. Rückstellungen	138.775,61	170.335,34
C. Verbindlichkeiten	847.410,69	442.159,55
Summe Passiva	986.186,30	615.807,99

Anhang

1.1 Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss zum 30. Juni 2020 wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuchs aufgestellt.
Die allgemeinen Vorschriften der §§ 238 bis 263 HGB für alle Kaufleute sowie die ergänzenden Vorschriften für Kapitalgesellschaften gem. §§ 264 ff. HGB wurden beachtet.
Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes sowie die steuerlichen Vorschriften zu beachten.
Die Gliederung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung entsprechen den §§ 266 und 275 HGB.
Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.
Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft. Von den größenabhängigen Erleichterungen der §§ 266, 274 a, 276, 288 HGB und dem Unterlassen von Angaben gem. § 286 HGB wurde teilweise Gebrauch gemacht.

Der Jahresabschluss ist vor Ergebnisverwendung aufgestellt worden.

1.2 Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden wurden gegenüber dem Vorjahr beibehalten.
Die geltenden handelsrechtlichen Bewertungsvorschriften wurden unter Berücksichtigung der Fortführung der Unternehmenstätigkeit angewandt.

Aktiva

Der Ansatz der Sachanlagen erfolgt zu den Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten und werden planmäßig abgeschrieben.

Die angesetzte Nutzungsdauer der Gegenstände entspricht den vom BMF herausgegeben AfA-Tabellen.

Es kommen die lineare sowie die degressive Abschreibungsmethode zur Anwendung.

Für die im Geschäftsjahr angeschaffte geringwertige Wirtschaftsgüter wurde ein Sammelposten gebildet, welcher im Jahr der Anschaffung und in den folgenden vier Jahren mit jeweils 1/5 gewinnmindernd aufgelöst wird.

Die Finanzanlagen werden mit Anschaffungskosten bzw. mit dem niedrigen Teilwert bewertet, sofern eine dauerhafte Wertminderung gegeben ist.

Die Vorräte werden zu Anschaffungskosten oder mit dem niedrigen beizulegenden Wert angesetzt.

Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen werden mit dem Nennwert angesetzt.

Ausfallrisiken wurde durch Bildung von Einzel- bzw. Pauschalwertberichtigungen Rechnung getragen.

Die sonstigen Vermögensgegenstände wurden zum Nennwert angesetzt.

Das ausgewiesene Bankguthaben wird zum Nominalbetrag angesetzt.

Unter den aktiven Rechnungsabgrenzungsposten werden Ausgaben vor dem Abschlussstichtag ausgewiesen, die Aufwendungen für eine bestimmte Zeit nach dem Bilanzstichtag darstellen.

Passiva

Das gezeichnete Kapital entspricht dem Stammkapital laut Gesellschaftsvertrag sowie der Handelsregistereintragung.

Bei den Rückstellungen sind alle ungewissen Verbindlichkeiten und sonstigen erkennbaren Risiken berücksichtigt.

Die Verbindlichkeiten werden mit dem Erfüllungsbetrag ausgewiesen.

Gewinn- und Verlustrechnung

Die Gliederung der Gewinn- und Verlustrechnung erfolgt nach dem Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB.

1.3 Angaben und Erläuterungen zu den einzelnen Posten der Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung

Aktiva

Das Sachanlagevermögen beträgt zum 30. Juni 2020 48.726,00.

Die Gesellschaft tätigte Investitionen in Höhe von 21 T€.

Die Abschreibungen des Anlagevermögens betragen zum 30. Juni 2020 31.953,87 €. Sie erfolgten entsprechend der Nutzungsdauer der Anlagen.

Die Finanzanlagen betragen zum 30. Juni 2020 40.000,00 € und beinhalten die Beteiligungen an anderen Gesellschaften gemäß dem Unternehmenszweck.

Die Vorräte betragen zum 30. Juni 2020 28.560,00 €.

Alle Forderungen aus Lieferungen und Leistungen betragen zum 30. Juni 2020 26.224,78 € und betreffen die Abrechnung für erbrachte Leistungen.

Unter den sonstigen Vermögensgegenständen werden hauptsächlich Forderungen aus Darlehensgestellungen gegenüber den Gesellschaftern in Höhe von 322.581,92 € sowie Forderungen aus Leistungsanträgen der Überbrückungshilfen ausgewiesen.

Die liquiden Mittel betragen zum 30. Juni 2020 68.020,88 €. Das Bankguthaben wurde durch den Kontoauszug zum 30. Juni 2020 der Geschäftsbank abgeglichen.

Die Rechnungsabgrenzungsposten betragen zum 30. Juni 2020 2.126,10 € und beinhalten hauptsächlich Vorauszahlungen auf Leistungen des Folgejahres.

Passiva

Das Eigenkapital der Gesellschaft beträgt zum 30. Juni 2020 0,00 € und setzt sich zusammen aus dem gezeichneten Kapital, dem Gewinnvortrag bzw. Verlustvortrag, der Kapitalrücklage und dem Jahresüberschuss.

Das gezeichnete Kapital in Höhe von 30.000,00 € beinhaltet das durch die Gesellschafter eingebrachte Kapital in Form der Bargründung.

Die Kapitalrücklage in Höhe von 35 T€ beinhaltet die Einbringung von Geschäftsanteilen, welche das Stammkapital der steuerlichen Buchwerte übersteigen.

Die Rückstellungen betragen zum 30. Juni 2020 138.775,61 € und enthalten hauptsächlich Mietvertragsverpflichtungen, Steuerrückstellungen, Rückstellungen für ausstehende Urlaubsansprüche der Mitarbeiter sowie Rückstellungen für die Erstellung des Jahresabschlusses und der Steuererklärungen.

Die Verbindlichkeiten gegenüber den Kreditinstituten betragen zum 30. Juni 2020 0,00 €.

Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen betragen zum 30. Juni 2020 191.625,14 € und betreffen hauptsächlich Leistungen im Zusammenhang mit dem allgemeinen Liefer- und Leistungsverkehr.

Unter den Verbindlichkeiten gegenüber Beteiligungsunternehmen werden hauptsächlich Darlehensverbindlichkeiten in Höhe von 526.196,44 € ausgewiesen.

Unter den sonstigen Verbindlichkeiten werden im Wesentlichen die Verbindlichkeiten aus Darlehensgestellung sowie Verbindlichkeiten aus dem Lohnzahlungszeitpunkt Juni sowie den Sozialkassen ausgewiesen.

Der Gesamtbetrag der bilanzierten Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren beträgt EUR 0,00 (Vorjahr: EUR 0,00).

Haftungsverhältnisse

Es bestehen keine Eventualverbindlichkeiten aus Bürgschaften, Wechseln und Scheckbürgschaften, Gewährleistungsverträgen, Bestellung von Grundschulden, Pfandrechten sowie sonstigen Sicherheiten.

1.4 Sonstige Angaben

Zum 30. Juni 2020 gehören der Geschäftsführung der Gesellschaft folgende Personen an:

Erster Geschäftsführer: Herr Guido Greifenberg
Zweiter Geschäftsführer: Herr Torsten Klingbeil

Das Geschäftsjahr 2019/2020 schloss mit einem Jahresfehlbetrag von -380.133,30 € ab, zuzüglich des Verlustvortrages in Höhe von -61.686,90 € ergibt sich ein Bilanzverlust zum 30. Juni 2020 in Höhe von 441.820,20 €.

Die Geschäftsführung schlägt vor, den Bilanzverlust auf neue Rechnung vorzutragen.

gez. Geschäftsführer

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am 31.3.2021.