HANNOVER LEASING Wachstumswerte Europa VIII Verwaltungsgesellschaft mbH

(vormals MONDEGO Verwaltungsgesellschaft mbH)

Pullach

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2012

Bilanz zum 31. Dezember 2012

AKTIVA

	31.12.2012 EUR	31.12.2011 EUR
UMLAUFVERMÖGEN
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	19.418,18	0,00
2. sonstige Vermögensgegenstände	4,64	52,14
	19.422,82	52,14
II. Guthaben bei Kreditinstituten	0,00	21.458,47
	19.422,82	21.510,61
	19.422,82	21.510,61
PASSIVA
	31.12.2012 EUR	31.12.2011 EUR
A. EIGENKAPITAL
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Verlustvortrag	4.322,39	692,94
III. Jahresfehlbetrag	1.254,79	3.629,45
	19.422,82	20.677,61
B. RÜCKSTELLUNGEN
sonstige Rückstellungen	0,00	833,00
	19.422,82	21.510,61

Anhang für das Geschäftsjahr 2012

der HANNOVER LEASING Wachstumswerte Europa VIII Verwaltungsgesellschaft mbH, Pullach

I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die Gesellschaft weist zum Abschlussstichtag die Größenmerkmale einer Kleinst-Kapitalgesellschaft gemäß § 267a HGB auf. Sie wendet jedoch für die Aufstellung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung freiwillig die Gliederungsvorschriften für große Kapitalgesellschaften gemäß § 267 Abs. 3 HGB an. Ein Anhang wird freiwillig erstellt.

Für die Aufstellung des Anhangs werden die größenabhängigen Erleichterungen des § 288 HGB zum Teil und für die Offenlegung werden die größenabhängigen Erleichterungen des § 326 HGB zum Teil in Anspruch genommen.

II. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen und sonstigen Vermögensgegenstände sind zum Nennwert bilanziert.

Angaben zu Bewertungseinheiten gemäß § 285 Nr. 23 HGB

Die Gesellschaft hat am 29. Juli 2011 vier Payer Forward Zinsswaps abgeschlossen. Mit den Zinsswaps wird ein variabel verzinsliches Forward-Darlehen (Vertrag vom 29. Juli 2011, Laufzeit vom 31. Mai 2013 bis 31. Mai 2023) im Gesamtvolumen von 32.000.000 EUR in ein synthetisches Festzinsdarlehen transformiert (Bewertungseinheit).

•

Angaben zu den Sicherungsgeschäften:

1.

Sicherungsgeschäft für einen Teilbetrag in Höhe von 29.810.659,63 EUR:

- Art:	Payer Forward Zinsswap in EUR
- Laufzeit:	31. Mai 2013 bis 31. Dezember 2015
- Konditionen:	Tausch des variablen Zins in Höhe von 1,45 % p. a. über dem 6-Monats-EURIBOR gegen Festzinssatz in Höhe von 4,80 % p. a.
- Negativer Marktwert am Bilanzstichtag:	2.218.454,67 EUR

2.

Sicherungsgeschäft für einen Teilbetrag in Höhe von 29.810.659,63 EUR:

- Art:	Payer Forward Zinsswap in EUR
- Laufzeit:	31. Dezember 2015 bis 31. Dezember 2020
- Konditionen:	Tausch des variablen Zins in Höhe von 1,45 % p. a. über dem 6-Monats-EURIBOR gegen Festzinssatz in Höhe von 5,20 % p. a.
- Negativer Marktwert am Bilanzstichtag:	2.837.739,52 EUR

3.

Sicherungsgeschäft für einen Teilbetrag in Höhe von 29.810.659,63 EUR:

- Art:	Payer Forward Zinsswap in EUR
- Laufzeit:	31. Dezember 2020 bis 31. Mai 2023
- Konditionen:	Tausch des variablen Zins in Höhe von 1,45 % p. a. über dem 6-Monats-EURIBOR gegen Festzinssatz in Höhe von 5,475 % p. a.
- Negativer Marktwert am Bilanzstichtag:	798.053,46 EUR

4.

Sicherungsgeschäft für einen Teilbetrags in Höhe von 2.189.340,37 EUR:

- Art:	Payer Forward Zinsswap in EUR
- Laufzeit:	31. Mai 2013 bis 31. Mai 2023
- Konditionen:	Tausch des variablen Zins in Höhe von 1,45 % p. a. über dem 6-Monats-EURIBOR gegen Festzinssatz in Höhe von 4,90 % p. a.
- Negativer Marktwert am Bilanzstichtag:	305.765,80 EUR

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Angaben zu den Bewertungseinheiten:

- Art der Bewertungseinheit:	MacroHedge
- Abgesichertes Risiko:	Zinsrisiko aufgrund von Marktzinsschwankungen des 6-Monats-EURIBOR
- Umfang der Absicherung:	Zwischen Sicherungs- und Grundgeschäft besteht aufgrund der kongruenten Konditionen vollständige Effektivität.
- Zeitraum der Absicherung:	Hinsichtlich zeitlicher Kongruenz ist jeweils ein Ausgleich von gegenläufigen Zahlungsstromänderungen bis zum Ende der Laufzeit der Sicherungsgeschäfte gegeben.
- Ermittlungsmethode:	Die Wirksamkeit der Bewertungseinheit wurde anhand der Übereinstimmung der Bedingungen und Parameter von Grund- und Sicherungsgeschäft festgestellt.
- Darstellungsmethode:	Einfrierungsmethode

Es handelt sich ab Beginn der Forward-Zinsswaps am 31. Mai 2013 um eine Bewertungseinheit im Sinne des § 254 HGB, so dass für den am Bilanzstichtag bestehenden negativen Marktwert in Höhe von 6.160.013,45 EUR keine Rückstellung für drohende Verluste auszuweisen ist.

III. Angaben zur Bilanz

Von den Forderungen gegen verbundene Unternehmen entfallen EUR 19.418,18 (Vorjahr: EUR 0,00) auf Gesellschafter. Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

IV. Sonstige Angaben

Die Gesellschaft beschäftigt keine eigenen Mitarbeiter.

Geschäftsführer der Gesellschaft sind bzw. waren:

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Marc-Oliver Bucksch, München, Vorstand Ferrari Financial Services AG (bis 14.08.2012)

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Laurentius Rucker, Straßlach, Leiter Assetklasse Immobilien Ausland HANNOVER LEASING GmbH & Co. KG (ab 14.08.2012)

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Herr Klaus Steixner, Rottach-Egern, Bereichsleiter Assetmanagement HANNOVER LEASING GmbH & Co. KG

Angaben zum Mutterunternehmen

Die Gesellschaft ist ein Tochterunternehmen der HANNOVER LEASING GmbH & Co. KG mit Sitz in Pullach. Die HANNOVER LEASING GmbH & Co. KG stellt einen Konzernabschluss nach den in der EU geltenden International Financial Reporting Standards (IFRS) sowohl für den kleinsten als auch den größten Konsolidierungskreis auf, der im elektronischen Bundesanzeiger bekannt gemacht wird. Die Gesellschaft wird in diesen Konzernabschluss einbezogen.

Pullach, 07. Februar 2012

HANNOVER LEASING Wachstumswerte Europa VIII Verwaltungsgesellschaft mbH

Rucker

Steixner

Feststellung des Jahresabschlusses

Der Jahresabschluss zum 31.12.2012 wurde mit Gesellschafterbeschluss vom 18.02.2013 festgestellt.