CERANO Hotel und Restaurant Betriebsgesellschaft mbH

Köln

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2019 bis zum 31.12.2019

Kontennachweis Aktivseite

Pos	Konto	Bezeichnung	31.12.2019	31.12.2019	31.12.2018
			EUR	EUR	EUR
1230	***	Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten		1.155,00	2.222,00
	30	Lizenzen an gewerblichen Schutzrechten und ähnlichen Rechten und Werten	1.155,00		2.222,00
1300	***	andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung		2.500,00	11.617,50
	300	Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	0,00		7.567,50
	400	Betriebsausstattung	1.608,00		682,00
	420	Büroeinrichtung	883,00		2.038,00
	480	Geringwertige Wirtschaftsgüter	0,00		1.321,00
	485	Wirtschaftsgüter (Sammelposten)	9,00		9,00
1550	***	fertige Erzeugnisse und Waren		3.200,50	3.451,00
	3980	Waren (Bestand)	3.200,50		3.451,00
1590	***	Forderungen aus Lieferungen und Leistungen		124.977,38	98.314,93
	996	Pauschalwertberichtigung auf Forderungen - Restlaufzeit bis 1 Jahr	0,00		-34,00
	1400	Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	3.401,66		3.401,66
	1410	Forderungen aus Lieferungen und Leistungen ohne Kontokorrent	109.574,90		57.896,45
	1411	Forderungen aus Lieferungen und Leistungen ohne Kontokorrent	12.000,82		37.050,82
1640	***	sonstige Vermögensgegenstände		35.341,68	70.687,04
	1360	Geldtransit	0,00		9.733,75
	1525	Kautionen	32.000,00		32.000,00
	1530	Forderungen gegen Personal aus Lohn- und Gehaltsabrechnung	60,00		0,00
	1535	Forderungen gegen Personal aus Lohn- und Gehaltsabrechnung - Restlaufzeit bis 1 Jahr	50,00		0,00
	1540	Forderungen aus Gewerbesteuerüberzahlungen	3.231,68		3.231,68
	1571	Abziehbare Vorsteuer 7 %	0,00		1.565,80
	1576	Abziehbare Vorsteuer 19 %	0,00		56.309,37
	1590	Durchlaufende Posten	0,00		10.982,11
	1709	Gewinnverf. Kto. Geschäftsführer	0,00		12.000,00
	1741	Verbindlichkeiten aus Lohn- und Kirchensteuer	0,00		623,79
	1771	Umsatzsteuer 7 %	0,00		-40.364,40
	1776	Umsatzsteuer 19 %	0,00		-15.395,06
1710	***	Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks		23.694,04	1.017,79
	1000	Kasse	2.193,16		1.017,79
	1200	Bank	21.322,78		0,00
	1211	Bank 1	178,10		0,00
	***	SUMME AKTIVA		190.868,60	187.310,26

Passivseite

Pos	Konto	Bezeichnung	31.12.2019	31.12.2019	31.12.2018
			EUR	EUR	EUR
2020	***	Gezeichnetes Kapital		25.660,09	25.660,09
	800	Gezeichnetes Kapital	25.660,09		25.660,09
2110	***	Gewinnvortrag / Verlustvortrag		22.242,23	2.881,93
	860	Gewinnvortrag vor Verwendung	22.242,23		2.881,93
2115	***	Jahresüberschuss		15.387,75	19.360,30
2330	***	Steuerrückstellungen		25.706,11	9.648,43
	956	Gewerbesteuerrückstellung, § 4 Abs. 5b EStG	7.906,00		4.135,00
	963	Körperschaftsteuerrückstellung	17.800,11		5.513,43
2350	***	sonstige Rückstellungen		0,00	4.216,01
	970	Sonstige Rückstellungen	0,00		2.315,00
	977	Rückstellungen für Abschluss- und Prüfungskosten	0,00		1.901,01
2440	***	Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten		48.176,78	49.052,43
	640	Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten - Restlaufzeit 1 bis 5 Jahre	12.125,00		15.000,00
	641	Darlehen	36.000,00		21.500,00
	1100	Bank (Postbank)	51,78		96,54
	1200	Bank	0,00		12.455,89
2450	***	erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen		10.280,38	21.543,37
	1710	Erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen (Verbindlichkeiten)	0,00		9.300,00
	1711	Erhaltene, versteuerte Anzahlungen 7 % Umsatzsteuer (Verbindlichkeiten)	10.280,38		12.243,37
2460	***	Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen		15.775,75	31.644,37
	1600	Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	15.775,75		31.644,37
2510	***	sonstige Verbindlichkeiten		27.639,51	22.283,47
	1571	Abziehbare Vorsteuer 7 %	-3.075,02		0,00
	1576	Abziehbare Vorsteuer 19 %	-61.762,86		0,00
	1701	Sonstige Verbindlichkeiten -Restlaufzeit bis 1 Jahr	0,00		9.891,15
	1702	Sonstige Verbindlichkeiten - Restlaufzeit 1 bis 5 Jahre	650,90		2.983,30
	1708	Darlehen - Restlaufzeit größer 5 Jahre	18.141,02		8.214,12
	1736	Verbindlichkeiten aus Steuern und Abgaben	500,70		194,90
	1751	Verbindlichkeiten aus Vermögensbildung - Restlaufzeit bis 1 Jahr	1.000,00		1.000,00
	1771	Umsatzsteuer 7 %	47.908,03		0,00
	1776	Umsatzsteuer 19 %	19.578,48		0,00
	1780	Umsatzsteuer-Vorauszahlungen	-1.050,81		0,00
	1790	Umsatzsteuer Vorjahr	5.749,07		0,00
2640	***	Sonstige Passiva		0,00	1.019,86
	1549	Körperschaftsteuerrückforderung	0,00		1.019,86
	***	SUMME PASSIVA		190.868,60	187.310,26

ANHANG

Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss wurde auf der Grundlage der gesetzlichen Vorschriften erstellt.

Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden sind nach den ertragsteuerlichen Vorschriften ausgerichtet.

Angaben über in Anspruch genommene Erleichterungsvorschriften

Für den Jahresabschluss wurden die nach § 288 HGB vorgesehenen Erleichterungsvorschriften in Anspruch genommen.

Bilanzierungs-, Bewertungs- und Umrechnungsmethoden

Aktiva

Die Vermögensgegenstände des Sachanlagevermögens wurden bewertet mit den Anschaffungskosten, vermindert um die planmäßigen Abschreibungen nach § 7 EStG.

Die geringwertigen Wirtschaftsgüter wurden in voller Höhe abgeschrieben gemäß § 6 Abs. 2 EStG.

Die Vorräte wurden mit den Anschaffungskosten bewertet.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände wurden zum Nennwert bewertet.

Passiva

Das Eigenkapital der Gesellschaft ist im Bilanzschema aufgegliedert.

Rückstellungen für Aufwendungen des Jahresabschlusses, für Gewährleistungen und für Ertragsteuern wurden gebildet. In den sonstigen Rückstellungen sind solche für Tantiemen und für die Aufbewahrung der Geschäftsunterlagen enthalten.