DANIEL SCHMITZ & CO. GmbH (vormals: Devonfeldt Immobilien GmbH)

Berlin

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2015

Bilanz zum 31. DEZEMBER 2015

AKTIVA

	31.12.2015 EUR	31.12.2014 EUR
A. ANLAGEVERMÖGEN	1.461.551,65	0,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	29.561,65	0,00
II. Sachanlagen	1.401.790,00	0,00
III. Finanzanlagen	30.200,00	0,00
B. UMLAUFVERMÖGEN	231.884,40	23.179,59
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	141.099,85	0,00
- davon gegen Gesellschafter: EUR 120.578,63 (Vorjahr: EUR 0,00)
II. Guthaben bei Kreditinstituten	90.784,55	23.179,59
	1.693.436,05	23.179,59
PASSIVA
	31.12.2015 EUR	31.12.2014 EUR
A. EIGENKAPITAL	364.237,47	17.551,10
I. Gezeichnetes Kapital	500.000,00	25.000,00
II. Verlustvortrag	-7.448,90	-2.230,22
III. Jahresfehlbetrag	-128.313,63	-5.218,68
B. RÜCKSTELLUNGEN	38.061,80	2.500,00
C. VERBINDLICHKEITEN	1.291.136,78	3.128,49
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr: EUR 21.136,78 (Vorjahr: EUR 3.128,49)
- davon gegenüber Gesellschaftern: EUR 1.283.139,21 (Vorjahr: EUR 0,00)
	1.693.436,05	23.179,59

Anhang für das Geschäftsjahr 2015

Daniel Schmitz & Co. GmbH (vorm. Devonfeldt Immobilien GmbH), Berlin

I. Allgemeine Angaben

Die Devonfeldt Immobilien GmbH, Berlin, wurde mit Gesellschafterbeschluss vom 7. Juli 2015 in Daniel Schmitz & Co. GmbH, Berlin, umfirmiert.

Mit Gesellschafterbeschluss vom 24. August 2015 wurde das Stammkapital unter Bildung neuer Geschäftsanteile auf TEUR 500 erhöht.

Die obigen Änderungen wurden am 2. September 2015 im Handelsregister eingetragen.

Die Gesellschaft ist nach den Größenkriterien des § 267 Abs. 1 HGB eine kleine Kapitalgesellschaft.

Der Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2015 ist nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt worden. Die ergänzenden Bestimmungen des GmbHG wurden beachtet.

Die Gliederung des Jahresabschlusses erfolgte nach den handelsrechtlichen Vorschriften der §§ 264 ff. HGB. Die größenabhängigen Erleichterungen für die Aufstellung des Jahresabschlusses gemäß §§ 266, 274a und 288 HGB sowie gemäß § 326 HGB wurden für Zwecke der Offenlegung in Anspruch genommen.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden sowie Erläuterungen zur Bilanz

Die immateriellen Vermögensgegenstände und das Sachanlagevermögen sind zu Anschaffungskosten, abzüglich Anschaffungskostenminderungen unter Berücksichtigung planmäßiger Abschreibungen, angesetzt und bewertet worden. Den planmäßigen linearen Abschreibungen liegen die betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauern zugrunde.

Geringwertige Anlagegüter im Einzelwert zwischen EUR 150,00 und EUR 410,00 werden als GWG Sofortabschreibung im Anschaffungsjahr abgeschrieben.

Die Finanzanlagen betreffen die Beteiligung an der Devonfeldt Zweite Grundbesitz GmbH (vorm. Daniel Schmitz Erste Projektgesellschaft mbH), Berlin, sowie Genossenschaftsanteile an der Berliner Volksbank. Die Finanzanlagen sind zu Anschaffungskosten angesetzt.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände werden zum Nominalwert bzw. mit dem am Bilanzstichtag beizulegenden niedrigeren Wert angesetzt. Bei Forderungen, deren Einbringlichkeit mit erkennbaren Risiken behaftet ist, werden angemessene Wertabschläge vorgenommen; uneinbringliche Forderungen werden abgeschrieben.

Die Forderungen gegen Gesellschafter betreffen unter anderem auch ein Darlehen an den Gesellschafter-Geschäftsführer Herrn Daniel Ralf Schmitz in Höhe von TEUR 120. Das Darlehen ist unbefristet und wird mit 4 % p. a. verzinst.

Die Guthaben bei Kreditinstituten wurden mit den Nominalbeträgen angesetzt.

Das als gezeichnetes Kapital ausgewiesene Stammkapital der Gesellschaft beträgt zum Bilanzstichtag TEUR 500. Das Kapital ist vollständig eingezahlt.

Die sonstigen Rückstellungen werden in Höhe des Erfüllungsbetrages angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist, um zukünftige Zahlungsverpflichtungen abzudecken. Zukünftige Preis- und Kostensteigerungen werden berücksichtigt, sofern ausreichende objektive Hinweise für deren Eintritt vorliegen. Wesentliche Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr bestehen nicht.

Die Verbindlichkeiten sind mit dem Erfüllungsbetrag passiviert.

Die Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern betreffen unter anderem ein Darlehen gegen die Gesellschafterin Devonfeldt GmbH, Berlin, in Höhe von TEUR 1.270. Das Darlehen ist unbefristet und wird mit 4 % p. a. verzinst.

III. Sonstige Angaben

Haftungsverhältnisse

An dem Grundstück der Gesellschaft, Winkler Str. 17A, Berlin, wurde ein Grundpfandrecht in Höhe von TEUR 1.090 als Sicherheit für Darlehensverpflichtungen der Gesellschafterin Devonfeldt GmbH, Berlin, eingetragen.

Die Wahrscheinlichkeit der Inanspruchnahme wird als gering eingeschätzt; das Grundstück wurde am 8. März 2016 veräußert.

Geschäftsführung

Alleinvertretungsberechtigter und von den Beschränkungen des § 181 BGB befreiter Geschäftsführer ist

Herr Diplom-Kaufmann Daniel Ralf Schmitz, Berlin.

Ergebnisverwendung

Die Geschäftsführung schlägt vor, den Jahresfehlbetrag in Höhe von TEUR 128,3 auf neue Rechnung vorzutragen.

Berlin, 5. April 2016

Daniel Schmitz & Co. GmbH
(vorm. Devonfeldt Immobilien GmbH), Berlin

gez. Daniel Ralf Schmitz

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2015 ist am 15. April 2016 festgestellt worden.