Ärzte & Apotheker Immobilien Dr. Mohr und Schneider GmbH

Lüneburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

BILANZ

AKTIVA

	Einzelposten Geschäftsjahr EUR	Gesamt Geschäftsjahr EUR	Einzelposten Vorjahr EUR	Gesamt Vorjahr EUR
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände		9.588,00		16.778,00
II. Sachanlagen		153.436,02		33.028,02
III. Finanzanlagen
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände		243.937,75		112.069,62
III. Wertpapiere
IV. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks		95.152,04		222.497,50
C. Rechnungsabgrenzungsposten		0,00		3.000,00
Summe Aktiva		502.113,81		387.373,14
PASSIVA
	Einzelposten Geschäftsjahr EUR	Gesamt Geschäftsjahr EUR	Einzelposten Vorjahr EUR	Gesamt Vorjahr EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital		25.564,59		25.564,59
II. Kapitalrücklage
III. Gewinnrücklagen
IV. Gewinnvortrag/Verlustvortrag		224.541,89		122.350,27
V. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag		15.557,12		102.191,62
B. Rückstellungen		63.854,77		62.283,97
C. Verbindlichkeiten		172.595,44		74.982,69
D. Rechnungsabgrenzungsposten
Summe Passiva		502.113,81		387.373,14

ANHANG

I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die Ärzte & Apotheker Immobilien Dr. Mohr und Schneider GmbH mit Sitz in Lüneburg ist im Handelsregister des Amtsgerichts Lüneburg unter der Registernummer HRB 1158 eingetragen.

Die Gesellschaft weist zum Abschlussstichtag die Größenmerkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft gemäß § 267 Abs. 1 HGB auf.

Die Erstellung des Jahresabschlusses der Firma Ärzte & Apotheker Immobilien Dr. Mohr und Schneider GmbH erfolgte nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches in der Fassung des Bilanzrichtlinien-Umsetzungsgesetz.

Der Abschluss umfasst die Bilanz, die Gewinn- und Verlustrechnung und den Anhang (einschließlich Anlagenspiegel).

II. Angaben zu den angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Bewertung erfolgte durchgängig nach den steuerlich günstigsten Grundsätzen. Etwaige Wahlrechte im Bilanzansatz wurden durchgängig nach den steuerlichen Grundsätzen entschieden.

Zur Entwicklung der Sachanlagen wird auf den Anlagenspiegel verwiesen.

Sachanlagen

Das Sachanlagevermögen wird zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten, vermindert um nutzungsbedingte, planmäßige Abschreibungen angesetzt. Die planmäßigen Abschreibungen im Anlagevermögen wurden linear nach § 7 Abs. 1 EStG vorgenommen. Bei beweglichen Wirtschaftsgütern, die nach dem 31.12.2019 und vor dem 01.01.2022 angeschafft werden, wurde die degressive Abschreibung gewählt.

Die Anschaffungskosten beweglicher Wirtschaftsgüter des Anlagevermögens im Wert von 250,00 bis 800,00 EUR wurden im Jahr des Zugangs voll abgeschrieben (§ 6 Abs. 2a EStG).

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken (Einzelwertberichtigungen) mit dem Nennbetrag angesetzt.

In den sonstigen Vermögensgegenständen sind Forderungen gegen den Geschäftsführer Jörn Schneider aus Darlehensgewährung in Höhe von 41.540,88 €, welches mit 2 % verzinst wird, und 20.125,- €, welches mit 2,5 % verzinst wird, David Schneider aus Darlehensgewährung in Höhe von 1.082,16 € und gegen den Geschäftsführer Philip Schneider aus Darlehensgewährung in Höhe von 17.535,46 € enthalten, die mit 0,5 % p.a. verzinst werden. Sicherheiten wurden nicht gefordert.

Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten

Der Geldbestand in der Kasse und die Guthaben bei den Kreditinstituten wurden zum Nennwert angesetzt.

Rückstellungen

Die Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Bei der Bewertung wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt. Der Ansatz erfolgte in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten gegen Kreditinstitute und sonstige Verbindlichkeiten wurden mit ihren Erfüllungsbeträgen angesetzt.

Für die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen bestehen branchenübliche Eigentumsvorbehalte.

Sonstige Angaben

Arbeitnehmer

Im Geschäftsjahr beschäftigte die Gesellschaft im Durchschnitt 7 Mitarbeiter.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Es bestehen aus PKW-Leasingverträgen jährliche finanzielle Verpflichtungen von 14 TEUR.

Es bestehen aus Grundstücksmietverträgen jährliche finanzielle Verpflichtungen von 20 TEUR.

Angaben zu den Geschäftsführern

Im Geschäftsjahr waren Jörn Schneider, Philip Schneider und David Schneider als einzelvertretungsberechtigte Geschäftsführer bestellt.

Lüneburg, den 29. Oktober 2024

Geschäftsführer

Unterzeichnung des Jahresabschlusses für die Ärzte & Apotheker Immobilien Dr. Mohr und Schneider GmbH, Lüneburg gemäß § 245 HGB

Die inhaltliche Richtigkeit und Vollständigkeit des Jahresabschlusses, der mit einem Jahresergebnis in Höhe von EUR 15.557,12 und einer Bilanzsumme von EUR 502.113,81 abschloss, wird hiermit versichert.

Lüneburg, den 29. Oktober 2024

gez. Schneider, Geschäftsführer

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 06. Dezember 2024