PC Computer-Studio Schrey Gesellschaft mit beschränkter Haftung

Vöhl

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2007 bis zum 31.12.2007

Bilanz zum 31. Dezember 2007

AKTIVA

	31.12.2007
	EUR	EUR
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	109.472,32
		109.472,32
II. Sachanlagen
andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	27.491,00
		27.491,00
III. Finanzanlagen
Rückdeckungsansprüche aus Lebensversicherungen	180.920,08
		180.920,08
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte
fertige Erzeugnisse und Waren	68.740,50
		68.740,50
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	16.775,69
2. sonstige Vermögensgegenstände	324,07
		17.099,76
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks		1.677,87
C. Rechnungsabgrenzungsposten		2.880,68
D. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag		44.754,47
		453.036,68
PASSIVA
	31.12.2007
	EUR	EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital		26.000,00
II. Verlustvortrag		73.080,62
III. Jahresüberschuss		2.326,15
Nicht gedeckter Fehlbetrag		44.754,47
		0,00
B. Rückstellungen
1. Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen	224.760,00
2. sonstige Rückstellungen	6.500,00
		231.260,00
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	49.311,42
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	49.003,67
3. sonstige Verbindlichkeiten	123.461,59
		221.776,68
		453.036,68

Vöhl-Marienhagen, 04. November 2008

Gewinn- und Verlustrechnung vom 01.01.2007 bis 31.12.2007

	1.1. - 31.12.2007
	EUR	EUR
1. Umsatzerlöse	462.510,23
2. Gesamtleistung		462.510,23
3. sonstige betriebliche Erträge
sonstige Erträge im Rahmen der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit	1.505,26
		1.505,26
4. Materialaufwand
Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren	211.193,10
		211.193,10
5. Personalaufwand
a) Löhne und Gehälter	103.571,26
b) soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung	26.080,54
		129.651,80
6. Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen sowie auf aktivierte Aufwendungen für die Ingangsetzung und Erweiterung des Geschäftsbetriebs	20.739,81
		20.739,81
7. sonstige betriebliche Aufwendungen
a) Raumkosten	9.412,86
b) Versicherungen, Beiträge und Abgaben	2.640,29
c) Fahrzeugkosten	18.741,41
d) Werbe- und Reisekosten	19.449,67
e) Kosten der Warenabgabe	29.929,21
f) verschiedene betriebliche Kosten	23.437,17
		103.610,61
8. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge		172,90
9. Zinsen und ähnliche Aufwendungen		3.047,21
10. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit		-4.054,14
11. außerordentliche Erträge	7.153,29
12. außerordentliches Ergebnis		7.153,29
13. sonstige Steuern		773,00
14. Jahresüberschuss		2.326,15
15. Verlustvortrag aus dem Vorjahr		73.080,62
16. Bilanzverlust		70.754,47

Anlagenspiegel nach Bilanzposten vom 01.01.2007 bis 31.12.2007

Werte nach: Steuerrecht
Bilanzposten/Konto	Buchwert A H K 01.01.2007	Zugang	- Abgang - AHK-Abgang	Umbuchung - AHK - Umbuchung			Zuschreibung
					Abschreibung
					Geschäftsjahr	(kumuliert) Korr.Abgang
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten
27 EDV - Software	120.679,32	7.960,00	0,00	0,00	19.167,00	131.034,17	0,00
	232.546,49		0,00	0,00
Summe Immaterielle	120.679,32	7.960,00	0,00	0,00	19.167,00	131.034,17	0,00
Vermögensgegenstände	232.546,49		0,00	0,00
II. Sachanlagen
andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung
320 Pkw	0,00	27.056,81	0,00	0,00	751,81	751,81	0,00
	0,00		0,00	0,00
400 Betriebsausstattung	20,00	0,00	0,00	0,00	0,00	36.782,29	0,00
	36.802,29		0,00	0,00
410 Geschäftsausstattung	832,00	0,00	0,00	0,00	526,00	73.182,68	0,00
	73.488,68		0,00	0,00
451 EDV Software	1.155,00	0,00	0,00	0,00	295,00	320,00	0,00
	1.180,00		0,00	0,00
Übertrag:	122.686,32	35.016,81	0,00	0,00	20.739,81	242.070,95	0,00
	344.017,46		0,00	0,00
480 Geringwertige Wirtschaftsgüter	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	2.656,95	0,00
	2.656,95		0,00	0,00
Summe Konten	2.007,00	27.056,81	0,00	0,00	1.572,81	113.693,73	0,00
	114.127,92		0,00	0,00
Summe Sachanlagen	2.007,00	27.056,81	0,00	0,00	1.572,81	113.693,73	0,00
	114.127,92		0,00	0,00
Summe Anlagevermögen	122.686,32	35.016,81	0,00	0,00	20.739,81	244.727,90	0,00
	346.674,41		0,00	0,00

Werte nach: Steuerrecht	Werte in: EUR
Bilanzposten/Konto	Buchwert A H K 31.12.2007


I. Immaterielle Vermögensgegenstände
Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten
27 EDV - Software	109.472,32
	240.506,49
Summe Immaterielle	109.472,32
Vermögensgegenstände	240.506,49
II. Sachanlagen
andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung
320 Pkw	26.305,00
	27.056,81
400 Betriebsausstattung	20,00
	36.802,29
410 Geschäftsausstattung	306,00
	73.488,68
451 EDV Software	860,00
	1.180,00
Übertrag:	136.963,32
	379.034,27
480 Geringwertige Wirtschaftsgüter	0,00
	2.656,95
Summe Konten	27.491,00
	141.184,73
Summe Sachanlagen	27.491,00
	141.184,73
Summe Anlagevermögen	136.963,32
	381.691,22

Anhang zum Jahresabschluß 2007

I. Angaben gemäß § 284 HGB

1) Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige nutzungsbedingte Abschreibungen angesetzt. Die Abschreibungen wurden linear vorgenommen. Für die Bemessung der Nutzungsdauer wurden die Werte der amtlichen AfA - Tabellen zu Grunde gelegt.

Für die Geringwertigen Wirtschaftsgüter wurde das Wahlrecht gemäß § 6 Abs. 2 Satz 1 EStG ausgeübt.

Im Anlagespiegel wurden die Wirtschaftsgüter des Sachanlagevermögens mit den kumulierten Anschaffungskosten angesetzt.

Die Vorräte wurden zu Anschaffungskosten, Jahresmittelwerten bzw. zu niedrigen Tageswerten (Teilwerten) bewertet.

Bei den Forderungen aus Lieferungen und Leistungen wurde das allgemeine Kreditrisiko mit 0 % der Restforderungen in Höhe von 0,-- EURO berücksichtigt. Eine Einzelwertberichtigung wurde nicht vorgenommen.

Die sonstigen Rückstellungen beinhalten alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten. Die Garantierückstellung wurde in Höhe von 1 % der in 2007 erzielten garantiebehafteten Umsätze gebildet. Für die Bewertung der Pensionsrückstellung liegt ein versicherungsmathematisches Gutachten vor.

Alle Verbindlichkeiten wurden in Höhe der Rückzahlungsbeiträge angesetzt.

Der zu aktivierende Wert der Rückdeckungsversicherungen wurde mit den mitgeteilten Wert des Deckungskapitals angesetzt.

Sonstige Pflichtangaben gemäß §§ 285 HGB, 42 GmbHG

1. Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Die Jahresmiete für das Betriebsgrundstück beträgt 7.378,06 EURO

2. Angaben zur Anzahl und Struktur der beschäftigten Arbeitnehmer

In 2007 wurden durchschnittlich 3 Arbeitnehmer beschäftigt.

3. Angaben zu den Mitgliedern des Geschäftsführungsorgans

a) Die Gesamtbezüge der Gesellschafters betrugen 73.526,-- EURO.

b) Die Geschäftsführung der GmbH wurde durch die Herren Georg Schrey und Christoph Schrey ausgeübt.

c) Unter den sonstigen Verbindlichkeiten wird ein Darlehen in Höhe von 111.537,14 EURO

ausgewiesen

4. Sonstige Rückstellungen

Jahresabschluß	2.000,-- EURO
Garantie u. Kulanzen	4.500,-- EURO

5. Der Gesellschafter Georg Schrey, gab für das von ihm gewährte, unverzinsliche Darlehen und für die ihm gegenüber ausgesprochene Pensionszusage, eine Rangrücktrittserklärung ab.

ABC-Kassensysteme GmbH