UNIMO Retail Properties III GmbH

Xanten

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2008 bis zum 31.12.2008

Bilanz

Aktiva
	31.12.2008 EUR	31.12.2007 EUR
A. Anlagevermögen	13.202.885,00	13.412.423,00
I. Sachanlagen	13.202.885,00	13.412.423,00
B. Umlaufvermögen	54.664,83	134.725,18
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	35.074,18	85.681,13
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	19.590,65	49.044,05
C. nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	265.030,75	201.689,85
Bilanzsumme, Summe Aktiva	13.522.580,58	13.748.838,03

Passiva
	31.12.2008 EUR	31.12.2007 EUR
A. Eigenkapital	0,00	0,00
I. gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Verlustvortrag	226.689,85	0,00
III. Jahresfehlbetrag	63.340,90	226.689,85
IV. nicht gedeckter Fehlbetrag	265.030,75	201.689,85
B. Rückstellungen	62.625,00	99.500,00
C. Verbindlichkeiten	13.459.955,58	13.649.338,03
Bilanzsumme, Summe Passiva	13.522.580,58	13.748.838,03

Anhang

Angaben zur Bilanzierung und Bewertung
einschließlich der Vornahme steuerrechtlicher Maßnahmen

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Der Jahresabschluss wurde entsprechend den Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften des Handelsgesetzbuches und unter Beachtung steuerrechtlicher Vorschriften aufgestellt. Ergänzend wurden die einschlägigen Vorschriften des GmbH-Gesetzes beachtet.

Die gesetzlich vorgeschriebenen Ausweis- und Gliederungsbestimmungen wurden befolgt, die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

Im einzelnen werden folgende Grundsätze und Methoden angewandt:

Der Bestand der Vermögensgegenstände des Anlagevermögens wird buchmäßig geführt sowie in Bezug auf Zugänge als auch auf Abgänge laufend überprüft.

Das Sachanlagevermögen wird zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten angesetzt und um planmäßige Abschreibungen vermindert. Die planmäßigen Abschreibungen werden innerhalb der steuerrechtlich zulässigen Zeiträume und nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände linear vorgenommen.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände werden mit dem Nennwert oder dem niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt.

Pauschalwertberichtigungen für das allgemeine Kreditrisiko werden im Berichtsjahr nicht gebildet.

Die liquiden Mittel werden zum Nominalwert angesetzt.

Die sonstige Rückstellungen werden für alle ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei werden alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen berücksichtigt. Sie werden nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung in Höhe der voraussichtlichen Inanspruchnahme bemessen, sind notwendig und ausreichend.

Die Verbindlichkeiten sind vollständig erfasst und mit dem Nennwert/Rückzahlungsbetrag passiviert.

Die Bilanzierung erfolgte vor Verwendung des Jahresüberschusses.

Angaben zu Positionen der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung

Bilanz

Anlagevermögen

Die Aufgliederung und die Entwicklung des Anlagevermögens im Berichtsjahr kann dem Anlagespiegel entnommen werden.

Umlaufvermögen

Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen resultieren aus der Vermietungstätigkeit der Gesellschaft.

Die sonstigen Vermögensgegenstände enthalten Ansprüche aus Überzahlungen, auf Steuererstattungen sowie ein ausgereichtes Darlehen.

Die Restlaufzeiten der Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände liegt unter einem Jahr.

Eigenkapital

Das gezeichnete Kapital der Gesellschaft beträgt 25.000,00 € und ist voll eingezahlt.

Das Jahresergebnis 2008 mit einem Verlust in Höhe von -63.340,90 € erhöht den nicht durch Eigenkapital gedeckten Fehlbetrag auf 265.030,75 €. Die Gesellschaft ist damit weiterhin bilanziell überschuldet. Der Gesellschaft, den Gesellschaftern und der Geschäftsführung sind die Vorschriften zur Insolvenzantragspflicht gemäß § 64 Abs. 1 GmbHG und die hieraus resultierenden Rechtsfolgen für den Fall eines Verstoßes hiergegen nach § 84 Abs. 1 GmbHG bekannt. Die Gesellschaft geht von einer Fortführung des Unternehmens im Sinne des § 252 Abs. 1 Nr. 2 HGB aus.

Rückstellungen

Die Rückstellungen wurden mit 53.625,00 € im wesentlichen für die abgerechnete Bearbeitungsgebühr der Landesbank Hessen-Thüringen gebildet. Des Weiteren wurden Rückstellungen für Abschluss- und Aufbewahrungskosten in Höhe von 9.000 € gebildet.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten mit einer Laufzeit von bis zu einem Jahr werden gesondert bei den entsprechenden Bilanzposten ausgewiesen.

Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten resultieren aus der Finanzierung der Anschaffungskosten der Immobilien. Die finanziellen Mittel für den nicht durch Banken finanzierten Anteil der Anschaffungskosten werden unter den sonstigen Verbindlichkeiten ausgewiesen.

Gewinn- und Verlustrechnung
Umsatzerlöse

Bei den Umsätzen handelt es sich ausschließlich um Mieteinnahmen aus den Bestandsimmobilien.

Materialaufwand

Es handelt sich um die Kosten der Immobilienbewirtschaftung und des Gebäudeunterhaltes.

Abschreibungen

Abschreibungen entfallen ausschließlich auf den Immobilienbestand. Sie wurden für das Berichtsjahr nach den steuerlich zulässigen Prozentsätzen berechnet.

Sonstige betreibliche Aufwendungen

Wesentliche hier erfasste Kosten sind die Aufwendungen für die Beratungsleistungen, die Geschäftsbesorgung sowie die Kosten für die Abschlusserstellung und Prüfung.

Zinsen und ähnliche Aufwendungen

Unter dieser Position werden die Zinsen der Kaufpreisdarlehen ausgewiesen.

Sonstige Angaben

Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten sind vollständig durch Grundschulden gesichert.

Die Gesellschaft beschäftigt keine Arbeitnehmer.

Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft.

Geschäftsführer der Gesellschaft ist Herr Dr. Michael Nave.

Xanten, den 07. September 2009

Unimo Retail Properties III GmbH

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Dr. Michael Nave